華寶雙債增強債券型證券投資基金招募說明書（更新）2025年定期更新
華寶雙債增強債券型證券投資基金
招募說明書（更新）
2025年定期更新
基金管理人：華寶基金管理有限公司
基金托管人：中國工商銀行股份有限公司
【重要提示】
本基金經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會2020年12月16日證監(jiān)許可【2020】3483號文注冊，進行募
集。
基金管理人保證《華寶雙債增強債券型證券投資基金招募說明書》(以下簡稱“招募說明書”或
“本招募說明書”)的內(nèi)容真實、準確、完整。本招募說明書經(jīng)中國證監(jiān)會注冊，但中國證監(jiān)會對本基
金募集的注冊，并不表明其對本基金的投資價值和市場前景作出實質性判斷或保證，也不表明投資于
本基金沒有風險。
本基金投資于證券市場，基金凈值會因為證券市場波動等因素產(chǎn)生波動，投資者在投資本基金
前，需充分了解本基金的產(chǎn)品特性，并承擔基金投資中出現(xiàn)的各類風險，包括：因整體政治、經(jīng)濟、
投資心理和交易制度等因素對證券價格產(chǎn)生影響而形成的市場風險、流動性風險、本基金的特有風
險、管理風險、信用風險、操作或技術風險、合規(guī)性風險、本基金法律文件風險收益特征表述與銷售
機構基金風險評價可能不一致的風險、其他風險等。本基金為債券型基金，預期收益和風險水平低于
混合型基金、股票型基金，高于貨幣市場基金。另外，由于本基金可轉債（含可分離交易可轉債的純
債部分）和信用債合計投資比例不低于固定收益類資產(chǎn)的80%，而可轉債的預期收益和風險水平通常
高于普通債券，所以本基金的預期收益和風險水平高于普通債券型基金。
本基金的投資范圍包括資產(chǎn)支持證券。資產(chǎn)支持證券存在信用風險、利率風險、流動性風險、提
前償付風險、操作風險和法律風險等。
投資者在進行投資決策前，請仔細閱讀本基金的《招募說明書》、基金合同及基金產(chǎn)品資料概要
等信息披露文件，并根據(jù)自身的投資目的、投資期限、投資經(jīng)驗、資產(chǎn)狀況等判斷基金是否和投資者
的風險承受能力相適應，自主判斷基金的投資價值，自主做出投資決策，自行承擔投資風險。
基金的過往業(yè)績并不預示其未來表現(xiàn)，基金管理人管理的其他基金的業(yè)績也不構成對本基金業(yè)績
表現(xiàn)的保證。
基金管理人依照恪盡職守、誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基金財產(chǎn)，但不保證投資于本
基金一定盈利，也不保證最低收益。
投資有風險，投資者認購（或申購）本基金時應認真閱讀本招募說明書。
基金管理人提醒投資者基金投資的“買者自負”原則，在投資者作出投資決策后，基金運營狀況
與基金凈值變化導致的投資風險，由投資者自行負擔。
本次更新招募說明書所載內(nèi)容截止日為2025年4月30日；有關財務數(shù)據(jù)和凈值表現(xiàn)截止日為
2025年3月31日，數(shù)據(jù)未經(jīng)審計。
原招募說明書與本次更新的招募說明書不一致的，以本次更新的招募說明書為準。
目錄
一、緒言...............................................................................1
二、釋義...............................................................................2
三、基金管理人.........................................................................7
四、基金托管人........................................................................15
五、相關服務機構......................................................................19
六、基金的募集........................................................................21
七、基金合同生效......................................................................22
八、基金份額的申購與贖回..............................................................23
九、與基金管理人管理的其他基金轉換....................................................34
十、基金的投資........................................................................37
十一、基金的業(yè)績......................................................................51
十二、基金的財產(chǎn)......................................................................53
十三、基金資產(chǎn)估值....................................................................54
十四、基金收益與分配..................................................................59
十五、基金的費用與稅收................................................................61
十六、基金的會計與審計................................................................64
十七、基金的信息披露..................................................................65
十八、側袋機制........................................................................71
十九、風險揭示........................................................................73
二十、基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)清算..............................................78
二十一、基金合同的內(nèi)容摘要............................................................80
二十二、基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要........................................................94
二十三、對基金份額持有人的服務.......................................................110
二十四、其他應披露事項...............................................................112
二十五、招募說明書存放及查閱方式.....................................................115
二十六、備查文件.....................................................................116
一、緒言
本招募說明書依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》(以下簡稱“《基金法》”)、《公開募集
證券投資基金運作管理辦法》(以下簡稱“《運作辦法》”)、《證券投資基金銷售管理辦法》(以下簡
稱“《銷售辦法》”)、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》(以下簡稱“《信息披露辦
法》”)、《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》（以下簡稱“《流動性風險管理規(guī)
定》”）及其他有關規(guī)定和《華寶雙債增強債券型證券投資基金基金合同》(以下簡稱“基金合同”)
編寫。
本招募說明書闡述了華寶雙債增強債券型證券投資基金的投資目標、策略、風險、費率等與投資
者投資決策有關的必要事項，投資者在作出投資決策前應仔細閱讀本招募說明書。
本基金管理人承諾本招募說明書不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對其真實性、
準確性、完整性承擔法律責任。
本基金是根據(jù)本招募說明書所載明資料申請募集的。本招募說明書由本基金管理人解釋。本基金
管理人沒有委托或授權任何其他人提供未在本招募說明書中載明的信息，或對本招募說明書作出任何
解釋或者說明。
本招募說明書根據(jù)基金合同編寫，并經(jīng)中國證監(jiān)會注冊?；鸷贤羌s定基金合同當事人之間權
利、義務的法律文件。基金投資者自依基金合同取得基金份額，即成為基金份額持有人和基金合同的
當事人，其持有基金份額的行為本身即表明其對基金合同的承認和接受，并按照《基金法》、基金合
同及其他有關規(guī)定享有權利、承擔義務?；鹜顿Y者欲了解基金份額持有人的權利和義務，應詳細查
閱基金合同。
二、釋義
在本招募說明書中，除非文意另有所指，下列詞語或簡稱具有如下含義：
1、基金或本基金：指華寶雙債增強債券型證券投資基金
2、基金管理人：指華寶基金管理有限公司
3、基金托管人：指中國工商銀行股份有限公司
4、基金合同：指《華寶雙債增強債券型證券投資基金基金合同》及對基金合同的任何有效修訂和
補充
5、托管協(xié)議：指基金管理人與基金托管人就本基金簽訂之《華寶雙債增強債券型證券投資基金托
管協(xié)議》及對該托管協(xié)議的任何有效修訂和補充
6、招募說明書或本招募說明書：指《華寶雙債增強債券型證券投資基金招募說明書》及其更新
7、基金份額發(fā)售公告：指《華寶雙債增強債券型證券投資基金基金份額發(fā)售公告》
8、基金產(chǎn)品資料概要：指《華寶雙債增強債券型證券投資基金基金產(chǎn)品資料概要》及其更新
9、法律法規(guī)：指中國現(xiàn)行有效并公布實施的法律、行政法規(guī)、規(guī)范性文件、司法解釋、行政規(guī)章
以及其他對基金合同當事人有約束力的決定、決議、通知等
10、《基金法》：指2003年10月28日經(jīng)第十屆全國人民代表大會常務委員會第五次會議通過，
經(jīng)2012年12月28日第十一屆全國人民代表大會常務委員會第三十次會議修訂，自2013年6月1日
起實施，并經(jīng)2015年4月24日第十二屆全國人民代表大會常務委員會第十四次會議《全國人民代表
大會常務委員會關于修改＜中華人民共和國港口法＞等七部法律的決定》修正的《中華人民共和國證券
投資基金法》及頒布機關對其不時做出的修訂
11、《銷售辦法》：指中國證監(jiān)會2013年3月15日頒布、同年6月1日實施的《證券投資基金
銷售管理辦法》及頒布機關對其不時做出的修訂
12、《信息披露辦法》：指中國證監(jiān)會2019年7月26日頒布、同年9月1日實施的，并經(jīng)2020
年3月20日中國證監(jiān)會《關于修改部分證券期貨規(guī)章的決定》修正的《公開募集證券投資基金信息披
露管理辦法》及頒布機關對其不時做出的修訂
13、《運作辦法》：指中國證監(jiān)會2014年7月7日頒布、同年8月8日實施的《公開募集證券投
資基金運作管理辦法》及頒布機關對其不時做出的修訂
14、《流動性風險管理規(guī)定》：指中國證監(jiān)會2017年8月31日頒布、同年10月1日實施的《公
開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》及頒布機關對其不時做出的修訂
15、中國證監(jiān)會：指中國證券監(jiān)督管理委員會
16、銀行業(yè)監(jiān)督管理機構：指中國人民銀行和/或中國銀行保險監(jiān)督管理委員會
17、基金合同當事人：指受基金合同約束，根據(jù)基金合同享有權利并承擔義務的法律主體，包括
基金管理人、基金托管人和基金份額持有人
18、個人投資者：指依據(jù)有關法律法規(guī)規(guī)定可投資于證券投資基金的自然人
19、機構投資者：指依法可以投資證券投資基金的、在中華人民共和國境內(nèi)合法登記并存續(xù)或經(jīng)
有關政府部門批準設立并存續(xù)的企業(yè)法人、事業(yè)法人、社會團體或其他組織
20、合格境外機構投資者：指符合《合格境外機構投資者境內(nèi)證券投資管理辦法》及相關法律法
規(guī)規(guī)定可以投資于在中國境內(nèi)依法募集的證券投資基金的中國境外的機構投資者
21、人民幣合格境外機構投資者：指按照《人民幣合格境外機構投資者境內(nèi)證券投資試點辦法》
及相關法律法規(guī)規(guī)定，運用來自境外的人民幣資金進行境內(nèi)證券投資的境外法人
22、投資人、投資者：指個人投資者、機構投資者、合格境外機構投資者和人民幣合格境外機構
投資者以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資者的合稱
23、基金份額持有人：指依基金合同和招募說明書合法取得基金份額的投資者
24、基金銷售業(yè)務：指基金管理人或銷售機構宣傳推介基金，發(fā)售基金份額，辦理基金份額的申
購、贖回、轉換、轉托管及定期定額投資計劃等業(yè)務
25、銷售機構：指基金管理人以及符合《銷售辦法》和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件，取得基金銷
售業(yè)務資格并與基金管理人簽訂了基金銷售服務協(xié)議，辦理基金銷售業(yè)務的機構
26、登記業(yè)務：指基金登記、存管、過戶、清算和結算業(yè)務，具體內(nèi)容包括投資者基金賬戶的建
立和管理、基金份額登記、基金銷售業(yè)務的確認、清算和結算、代理發(fā)放紅利、建立并保管基金份額
持有人名冊和辦理非交易過戶等
27、登記機構：指辦理登記業(yè)務的機構。基金的登記機構為華寶基金管理有限公司或接受華寶基
金管理有限公司委托代為辦理登記業(yè)務的機構
28、基金賬戶：指登記機構為投資者開立的、記錄其持有的、基金管理人所管理的基金份額余額
及其變動情況的賬戶
29、基金交易賬戶：指銷售機構為投資者開立的、記錄投資者通過該銷售機構辦理認購、申購、
贖回、轉換、轉托管、定期定額投資計劃等業(yè)務而引起的基金份額變動及結余情況的賬戶
30、基金合同生效日：指基金募集達到法律法規(guī)規(guī)定及基金合同規(guī)定的條件，基金管理人向中國
證監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)完畢，并獲得中國證監(jiān)會書面確認的日期
31、基金合同終止日：指基金合同規(guī)定的基金合同終止事由出現(xiàn)后，基金財產(chǎn)清算完畢，清算結
果報中國證監(jiān)會備案并予以公告的日期
32、基金募集期：指自基金份額發(fā)售之日起至發(fā)售結束之日止的期間，最長不得超過3個月
33、存續(xù)期：指基金合同生效至終止之間的不定期期限
34、工作日：指上海證券交易所、深圳證券交易所的正常交易日
35、T日：指銷售機構在規(guī)定時間受理投資者申購、贖回或其他業(yè)務申請的開放日
36、T+n日：指自T日起第n個工作日(不包含T日)
37、開放日：指為投資者辦理基金份額申購、贖回或其他業(yè)務的工作日
38、開放時間：指開放日基金接受申購、贖回或其他交易的時間段
39、《業(yè)務規(guī)則》：指《華寶基金管理有限公司開放式基金業(yè)務規(guī)則》，是規(guī)范基金管理人所管
理的開放式證券投資基金登記方面的業(yè)務規(guī)則，由基金管理人和投資者共同遵守
40、認購：指在基金募集期內(nèi)，投資者根據(jù)基金合同和招募說明書的規(guī)定申請購買基金份額的行
為
41、申購：指基金合同生效后，投資者根據(jù)基金合同和招募說明書的規(guī)定申請購買基金份額的行
為
42、贖回：指基金合同生效后，基金份額持有人根據(jù)基金合同和招募說明書規(guī)定的條件要求將基
金份額兌換為現(xiàn)金的行為
43、基金轉換：指基金份額持有人按照基金合同和基金管理人屆時有效公告規(guī)定的條件，申請將
其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份額轉換為基金管理人管理的其他基金基金份額的行為
44、轉托管：指基金份額持有人在本基金的不同銷售機構之間實施的變更所持基金份額銷售機構
的操作
45、定期定額投資計劃：指投資者通過有關銷售機構提出申請，約定每期申購日、申購金額及扣
款方式，由銷售機構于每期約定申購日在投資者指定銀行賬戶內(nèi)自動完成扣款及受理基金申購申請的
一種投資方式
46、巨額贖回：指本基金單個開放日，基金凈贖回申請(贖回申請份額總數(shù)加上基金轉換中轉出申
請份額總數(shù)后扣除申購申請份額總數(shù)及基金轉換中轉入申請份額總數(shù)后的余額)超過上一開放日基金總
份額的10%
47、元：指人民幣元
48、基金收益：指基金投資所得紅利、股息、債券利息、票據(jù)投資收益、買賣證券價差、銀行存
款利息、已實現(xiàn)的其他合法收入及因運用基金財產(chǎn)帶來的成本和費用的節(jié)約
49、基金資產(chǎn)總值：指基金擁有的各類有價證券及票據(jù)價值、銀行存款本息、基金應收款項及其
他資產(chǎn)的價值總和
50、基金資產(chǎn)凈值：指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值
51、基金份額凈值：指計算日基金資產(chǎn)凈值除以計算日基金份額總數(shù)
52、基金資產(chǎn)估值：指計算評估基金資產(chǎn)和負債的價值，以確定基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值的
過程
53、規(guī)定媒介：指符合中國證監(jiān)會規(guī)定條件的用以進行信息披露的全國性報刊及《信息披露辦
法》規(guī)定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（包括基金管理人網(wǎng)站、基金托管人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站）等
媒介
54、流動性受限資產(chǎn)：指由于法律法規(guī)、監(jiān)管、合同或操作障礙等原因無法以合理價格予以變現(xiàn)
的資產(chǎn)，包括但不限于到期日在10個交易日以上的逆回購與銀行定期存款（含協(xié)議約定有條件提前支
取的銀行存款）、停牌股票、流通受限的新股及非公開發(fā)行股票、資產(chǎn)支持證券、因發(fā)行人債務違約
無法進行轉讓或交易的債券等
55、擺動定價機制：指當開放式基金遭遇大額申購贖回時，通過調整基金份額凈值的方式，將基
金調整投資組合的市場沖擊成本分配給實際申購、贖回的投資者，從而減少對存量基金份額持有人利
益的不利影響，確保投資者的合法權益不受損害并得到公平對待
56、基金份額分類：本基金根據(jù)認購/申購費、銷售服務費收取方式等的不同，將基金份額分為不
同的類別：A類基金份額、C類基金份額和D類基金份額。三類基金份額分別設置不同的基金代碼，并
分別公布基金份額凈值
57、A類基金份額：指在投資者認購/申購時收取認購/申購費、但不從本類別基金資產(chǎn)中計提銷
售服務費的基金份額
58、C類基金份額：指在投資者認購/申購時不收取認購/申購費，而從本類別基金資產(chǎn)中計提銷
售服務費的基金份額
59、D類基金份額：指在投資者申購時收取申購費、但不從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費的
基金份額
60、銷售服務費：指從C類基金份額基金資產(chǎn)中計提的，用于本基金市場推廣、銷售以及基金份
額持有人服務的費用
61、不可抗力：指基金合同當事人不能預見、不能避免且不能克服的客觀事件
62、側袋機制：指將基金投資組合中的特定資產(chǎn)從原有賬戶分離至一個專門賬戶進行處置清算，
目的在于有效隔離并化解風險，確保投資者得到公平對待，屬于流動性風險管理工具。側袋機制實施
期間，原有賬戶稱為主袋賬戶，專門賬戶稱為側袋賬戶
63、特定資產(chǎn)：包括：（1）無可參考的活躍市場價格且采用估值技術仍導致公允價值存在重大不
確定性的資產(chǎn)；（2）按攤余成本計量且計提資產(chǎn)減值準備仍導致資產(chǎn)價值存在重大不確定性的資產(chǎn)；
（3）其他資產(chǎn)價值存在重大不確定性的資產(chǎn)
三、基金管理人
（一）基金管理人概況
基金管理人：華寶基金管理有限公司
住所：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)世紀大道100號上海環(huán)球金融中心58樓
辦公地址：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)世紀大道100號上海環(huán)球金融中心58樓
法定代表人：黃孔威
總經(jīng)理：向輝
成立日期：2003年3月7日
注冊資本：1.5億元人民幣
電話：021-38505888
聯(lián)系人：章希
股權結構：中方股東華寶信托有限責任公司持有51%的股份，外方股東Warburg Pincus Asset
Management,L.P.持有29%的股份，中方股東江蘇省鐵路集團有限公司持有20%的股份。
(二)主要人員情況
1、董事會信息
黃孔威先生，董事長，碩士。曾任職于寶鋼集團計財部和資產(chǎn)經(jīng)營部、寶武集團下屬公司，曾兼
任中國太保非執(zhí)行董事、興業(yè)銀行監(jiān)事、興業(yè)銀行董事、長江養(yǎng)老保險董事等?，F(xiàn)任華寶基金管理有
限公司黨委書記、董事長。
向輝先生，董事，碩士。曾在武漢長江金融審計事務所任副所長、在長盛基金管理有限公司市場
部任職。2002年加入華寶基金管理有限公司，先后擔任公司清算登記部總經(jīng)理、營運副總監(jiān)、營運總
監(jiān)、副總經(jīng)理等職務?，F(xiàn)任華寶基金管理有限公司總經(jīng)理。
朱莉麗女士，董事，碩士。曾就職于美林投資銀行部、德意志銀行投資銀行部?，F(xiàn)任上海華平私
募基金管理有限公司董事總經(jīng)理，兼任河南中原消費金融股份有限公司董事，神策網(wǎng)絡科技（北京）
有限公司董事。
盧余權先生，董事，學士。曾任江蘇省交通廳公路局副局長、江蘇省鐵路辦公室規(guī)劃計劃處處
長?，F(xiàn)任江蘇省鐵路集團有限公司副總經(jīng)理、黨委委員、總法律顧問，新陸橋（連云港）碼頭有限公
司董事、副董事長，寧杭鐵路有限責任公司董事、副董事長。
王燦先生，獨立董事，碩士。曾先后任復星國際有限公司及復星集團執(zhí)行董事、高級副總裁兼首
席發(fā)展官(CGO)、首席財務官(CFO)及投資管理中心總經(jīng)理等職務，并曾任職于金蝶軟件（中國）有限
公司、普華永道中天會計師事務所、渣打銀行（中國）有限公司、華住酒店集團?，F(xiàn)任中國總會計師
協(xié)會副會長，兼任亞朵生活控股有限公司獨立董事、重慶小米消費金融有限公司獨立非執(zhí)行董事、清
晰醫(yī)療集團控股有限公司獨立非執(zhí)行董事。
許多奇女士，獨立董事，博士。曾先后任中南財經(jīng)政法大學法學院助教、講師，上海交通大學法
學院講師、副教授、教授、博導，美國哈佛大學法學院富布萊特高級訪問學者，紐約大學法學院
“Hauser”全球研究員，杜克大學、新南威爾士大學等國際頂尖法學院的高級訪問學者。現(xiàn)任復旦大
學法學院教授、博士生導師，復旦大學數(shù)字經(jīng)濟法治研究中心主任和智慧法治重點實驗室負責人，上
海交通大學上海高級金融學院兼聘教授；兼任桂林銀行股份有限公司獨立董事、中儲發(fā)展股份有限公
司獨立董事，法律與國際事務委員會（FLIA）委員及項目主任、東南大學兼職博導、中國科學技術法
學會常務理事、中國法學會財稅法學會常務理事、最高人民法院中國司法大數(shù)據(jù)研究院互聯(lián)網(wǎng)司法研
究中心專家?guī)斐蓡T、上海市政府首批立法專家、中共浦東新區(qū)委員會法律顧問、中國（上海）自貿(mào)試
驗區(qū)管委會法律顧問等職務。
周波女士，獨立董事，博士。曾任上海財經(jīng)大學會計學院助理教授、會計學院院長助理?，F(xiàn)任上
海財經(jīng)大學會計學院副教授、博士生導師，會計學院副院長。并為中國總會計師協(xié)會財務管理專業(yè)委
員會委員、中國商業(yè)會計學會智能財務分會副會長；兼任上海漢鐘精機股份有限公司、上海新相微電
子股份有限公司等公司獨立董事。
2、監(jiān)事會信息
丘鍵先生，監(jiān)事會主席，碩士。曾先后就職于中國銀行間市場交易商協(xié)會、中國銀聯(lián)股份有限公
司、金融網(wǎng)關信息服務有限公司、國網(wǎng)英大投資管理有限公司?，F(xiàn)任北京華平投資咨詢有限公司戰(zhàn)略
總監(jiān)。
黃洪永先生，監(jiān)事，碩士。曾任寶鋼集團規(guī)劃部、管理創(chuàng)新部綜合主管，寶鋼工程黨委組織部、
人力資源部部長，廣東鋼鐵集團規(guī)劃部副部長，廣東寶鋼置業(yè)副總經(jīng)理，寶鋼集團人事效率總監(jiān)、領
導力發(fā)展總監(jiān)，中國寶武集團領導力發(fā)展總監(jiān)，中國寶武鋼鐵集團產(chǎn)業(yè)金融黨工委副書記、紀工委書
記?，F(xiàn)任華寶投資有限公司總經(jīng)理、黨委副書記，兼任華寶信托有限責任公司監(jiān)事，長江養(yǎng)老保險股
份有限公司董事。
陸曉霞女士，職工監(jiān)事，本科。曾任華寶信托計財部副總經(jīng)理、總經(jīng)理，華寶投資審計監(jiān)察法務
部部長、審計監(jiān)察部部長?，F(xiàn)任華寶基金管理有限公司風險管理部資深風險分析師。
胡孟超先生，職工監(jiān)事，碩士。曾任永贏基金管理有限公司、永贏資產(chǎn)管理有限公司監(jiān)察稽核助
理?，F(xiàn)任華寶基金管理有限公司合規(guī)審計部法務主管。
3、總經(jīng)理及其他高級管理人員
向輝先生，總經(jīng)理，簡歷同上。
呂笑然先生，副總經(jīng)理，本科。曾在寶鋼集團戰(zhàn)略發(fā)展部、重大工程項目部、經(jīng)濟管理研究院等
任職，曾任寶鋼集團有限公司戰(zhàn)略規(guī)劃總監(jiān)，中國寶武鋼鐵集團有限公司戰(zhàn)略規(guī)劃總監(jiān)、規(guī)劃投資總
監(jiān)。2021年7月加入華寶基金管理有限公司任黨委委員、資產(chǎn)管理業(yè)務總監(jiān)，現(xiàn)任華寶基金管理有限
公司副總經(jīng)理。
周雷先生，督察長，碩士。曾任職于中國機械設備進出口總公司、北京證監(jiān)局、中國證監(jiān)會，曾
任華寶證券有限責任公司首席風險官、合規(guī)總監(jiān)?，F(xiàn)任華寶基金管理有限公司督察長。
李孟恒先生，首席信息官，碩士。曾在T.A.Consultanted LTD.從事開發(fā)及技術管理工作。
2002年參與華寶基金管理有限公司籌備工作，后歷任信息技術部資深系統(tǒng)工程師、部門副總經(jīng)理，營
運副總監(jiān)兼信息技術部總經(jīng)理，現(xiàn)任華寶基金管理有限公司首席信息官。
周晶先生，首席投資官，博士。先后在德亞投資(美國)、華寶基金、匯豐證券(美國)從事風險管
理、投資研究等工作。2011年6月再次加入華寶基金管理有限公司，歷任首席策略分析師、策略部
總經(jīng)理、海外投資部總經(jīng)理、公司總經(jīng)理助理兼國際業(yè)務部總經(jīng)理，現(xiàn)任華寶基金管理有限公司首席
投資官。
4、本基金基金經(jīng)理
李棟梁，碩士。曾在國聯(lián)證券有限責任公司、華寶信托有限責任公司和太平資產(chǎn)管理有限公司從
事固定收益的證券研究和投資管理工作。2010年10月加入華寶基金管理有限公司，先后擔任債券分
析師、基金經(jīng)理助理、固定收益部副總經(jīng)理、混合資產(chǎn)部副總經(jīng)理等職務，現(xiàn)任固定收益投資總監(jiān)、
混合資產(chǎn)部總經(jīng)理、固定收益部總經(jīng)理。2011年6月起任華寶寶康債券投資基金基金經(jīng)理，2014年
10月至2023年3月任華寶增強收益?zhèn)妥C券投資基金基金經(jīng)理，2015年10月至2017年12月任華
寶新機遇靈活配置混合型證券投資基金(LOF)、華寶新價值靈活配置混合型證券投資基金基金經(jīng)理，
2016年4月至2019年6月任華寶寶鑫純債一年定期開放債券型證券投資基金基金經(jīng)理，2016年6月
起任華寶可轉債債券型證券投資基金基金經(jīng)理，2016年9月至2017年12月任華寶新活力靈活配置混
合型證券投資基金基金經(jīng)理，2016年12月至2021年3月任華寶新起點靈活配置混合型證券投資基金
基金經(jīng)理，2017年1月至2018年6月任華寶新動力一年定期開放靈活配置混合型證券投資基金基金
經(jīng)理，2017年2月起任華寶新飛躍靈活配置混合型證券投資基金基金經(jīng)理，2017年3月至2018年8
月任華寶新優(yōu)選一年定期開放靈活配置混合型證券投資基金基金經(jīng)理，2017年3月至2018年7月任
華寶新回報一年定期開放混合型證券投資基金基金經(jīng)理，2017年6月至2019年3月任華寶新優(yōu)享靈
活配置混合型證券投資基金基金經(jīng)理，2021年4月起任華寶雙債增強債券型證券投資基金基金經(jīng)理，
2022年5月起任華寶安宜六個月持有期債券型證券投資基金基金經(jīng)理，2022年11月至2024年9月任
華寶安悅一年持有期混合型證券投資基金基金經(jīng)理，2023年1月起任華寶安融六個月持有期債券型證
券投資基金基金經(jīng)理，2023年8月起任華寶安元債券型證券投資基金基金經(jīng)理。
李巍，碩士。曾在海富通基金管理有限公司任債券交易員，富國基金管理有限公司任高級債券交
易員，安信基金管理有限責任公司任投研助理、基金經(jīng)理、投資經(jīng)理等，2023年3月加入華寶基金管
理有限公司。2023年10月起任華寶雙債增強債券型證券投資基金、華寶安融六個月持有期債券型證
券投資基金基金經(jīng)理。
5、固收投決會信息
周晶先生，華寶基金管理有限公司首席投資官、國際業(yè)務部總經(jīng)理、基金經(jīng)理。
李棟梁先生，華寶基金管理有限公司固定收益投資總監(jiān)、混合資產(chǎn)部總經(jīng)理、固定收益部總經(jīng)
理、基金經(jīng)理。
蔣文玲女士，華寶基金管理有限公司固定收益投資副總監(jiān)、混合資產(chǎn)部副總經(jīng)理、基金經(jīng)理。
6、上述人員之間不存在近親屬關系。
（三）基金管理人職責
基金管理人應嚴格依法履行下列職責：
1、依法募集資金，辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會認定的其他機構代為辦理基金份額的發(fā)售、申購、
贖回和登記事宜；
2、辦理本基金備案手續(xù)；
3、對所管理的不同基金財產(chǎn)分別管理、分別記賬，進行證券投資；
4、按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配收益；
5、進行基金會計核算并編制基金財務會計報告；
6、編制季度報告、中期報告和年度報告；
7、計算并公告基金凈值信息，確定基金份額申購、贖回價格；
8、辦理與基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動有關的信息披露事項；
9、按照規(guī)定召集基金份額持有人大會；
10、保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料；
11、以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或者實施其他法律行為；
12、中國證監(jiān)會規(guī)定的其他職責。
（四）基金管理人承諾
1、基金管理人將遵守《基金法》、《中華人民共和國證券法》等法律法規(guī)的相關規(guī)定，并建立健
全內(nèi)部控制制度，采取有效措施，防止違法違規(guī)行為的發(fā)生。
2、基金管理人不從事下列行為：
（1）將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從事證券投資；
（2）不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)；
（3）利用基金財產(chǎn)或者職務之便為基金份額持有人以外的第三人牟取利益；
（4）向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損失；
（5）侵占、挪用基金財產(chǎn)；
（6）泄露因職務便利獲取的未公開信息、利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相關的交易活
動；
（7）玩忽職守，不按照規(guī)定履行職責；
（8）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他行為。
3、基金經(jīng)理承諾
（1）依照有關法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，本著謹慎的原則為基金份額持有人謀取最大利益；
（2）不利用職務之便為自己、代理人、代表人、受雇人或任何其他第三人牟取不當利益；
（3）不泄漏在任職期間知悉的有關證券、基金的商業(yè)秘密、尚未依法公開的基金投資內(nèi)容、基金
投資計劃等信息，或利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相關的交易活動；
（4）不以任何形式為其他組織或個人進行證券交易。
（五）基金管理人內(nèi)部控制制度
1、風險管理體系
本基金在運作過程中面臨的風險主要包括市場風險、信用風險、流動性風險、操作風險、合規(guī)性
風險、信譽風險和事件風險（如災難）等。
針對上述各種風險，基金管理人建立了一套完整的風險管理體系，具體包括以下內(nèi)容：
（1）搭建風險管理環(huán)境。具體包括制定風險管理戰(zhàn)略、目標，設置相應的組織機構、建立清晰的
責任線路和報告渠道、配備適當?shù)娜肆Y源、開發(fā)適用的技術支持系統(tǒng)等內(nèi)容。
（2）識別風險。辨識公司運作和基金管理中存在的風險。
（3）分析風險。檢查存在的控制措施，分析風險發(fā)生的可能性及其引起的后果并將風險歸類。
（4）度量風險。評估風險水平的高低，既有定性的度量手段，也有定量的度量手段。定性的度量
是把風險水平劃分為若干級別，每一種風險按其發(fā)生的可能性與后果的嚴重程度分別進入相應的級
別。定量的方法則是設計一些風險指標，測量其數(shù)值的大小。
（5）處理風險。將風險水平與既定的標準相對比，對于那些級別較低、在公司所定標準范圍以內(nèi)
的風險，控制相對寬松一點，但仍加以定期監(jiān)控，以防其超過預定標準；而對較為嚴重的風險，則制
定適當?shù)目刂拼胧?；對于一些后果可能極其嚴重的風險，則除了嚴格控制以外，還準備了相應的應急
處理措施。
（6）監(jiān)視與檢查。對已有的風險管理系統(tǒng)進行實時監(jiān)視，并定期評價其管理績效，在必要時結合
新的需求加以改變。
（7）報告與咨詢。建立風險管理的報告系統(tǒng)，使公司股東、公司董事會、公司高級管理人員及監(jiān)
管部門及時而有效地了解公司風險管理狀況，并尋求咨詢意見。
2、內(nèi)部控制制度
（1）內(nèi)部風險控制原則
合規(guī)性原則。內(nèi)部控制機制應符合法律和監(jiān)管要求，規(guī)范和促使公司經(jīng)營管理及公司員工執(zhí)業(yè)行
為符合法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范和自律規(guī)則，以及行業(yè)普遍遵守的職業(yè)道德和行為。
健全性原則。內(nèi)部控制機制必須覆蓋公司的各項業(yè)務、各個部門和各級崗位，并滲透到?jīng)Q策、執(zhí)
行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)。
有效性原則。通過設置科學清晰的操作流程，結合程序控制，建立合理的內(nèi)控程序，維護內(nèi)部控
制制度的有效執(zhí)行。
獨立性原則。公司必須在精簡高效的基礎上設立能充分滿足公司經(jīng)營運作需要的部門和崗位，各
部門和崗位在職能上保持相對獨立性；公司自有資產(chǎn)、各項受托資產(chǎn)分離運作，獨立進行。
相互制約原則。部門和崗位的設置必須權責分明、相互制約，并通過切實可行的相互制衡措施來
消除內(nèi)部控制盲點。
防火墻原則。公司基金管理、交易、清算登記、信息技術、研究、市場營銷等相關部門，應當在
物理上和制度上適當隔離；對因業(yè)務需要必須知悉未公開信息或涉及多部門信息的人員，應制定嚴格
的批準程序和監(jiān)督防范措施。
成本效益原則。公司應當充分發(fā)揮各部門及員工的工作積極性，盡量降低經(jīng)營運作成本，保證以
合理的控制成本達到最佳的內(nèi)部控制效果。
合法合規(guī)性原則。公司內(nèi)控制度應當符合國家法律法規(guī)、規(guī)章制度和各項規(guī)定，并在此基礎上遵
循國際和行業(yè)的慣例制訂。
全面性原則。內(nèi)部控制制度必須涵蓋公司經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)，不留有制度上的空白或漏洞。
審慎性原則。公司內(nèi)部控制的核心是風險控制，內(nèi)部控制制度的制訂要以審慎經(jīng)營、防范和化解
風險為出發(fā)點。
適時性原則。內(nèi)部控制制度的制訂應當具有前瞻性，并應隨著公司經(jīng)營戰(zhàn)略、經(jīng)營方針、經(jīng)營理
念等內(nèi)部環(huán)境的變化和國家法律法規(guī)、政策制度等外部環(huán)境的改變，及時修改或完善。
實效性原則。內(nèi)部控制制度應得到有效執(zhí)行。公司應當樹立和強化管理制度化、制度流程化、流
程信息化的內(nèi)控理念，通過強監(jiān)管、嚴問責、加強信息化管理，嚴格落實各項規(guī)章制度。
（2）內(nèi)部風險控制的要求和內(nèi)容
內(nèi)部風險控制要求不相容職務分離、建立完善的崗位責任制和規(guī)范的崗位管理措施、建立完整的
信息資料保全系統(tǒng)、建立授權控制制度、建立有效的風險防范系統(tǒng)和快速反應機制。
內(nèi)部風險控制的內(nèi)容包括投資管理業(yè)務控制、市場管理業(yè)務控制、信息披露控制、信息技術系統(tǒng)
控制、會計系統(tǒng)控制、檔案管理控制、合規(guī)和法務管理控制、風險管理控制、審計稽核控制，及反洗
錢控制等。
（3）督察長制度
公司設督察長，督察長由公司總經(jīng)理提名，董事會聘任，并應當經(jīng)全體獨立董事同意。
督察長應當定期或者不定期向全體董事報送工作報告，并在董事會及董事會下設的相關專門委員
會定期會議上報告基金及公司運作的合法合規(guī)情況及公司內(nèi)部風險控制情況。督察長發(fā)現(xiàn)基金及公司
運作中存在問題時，應當及時告知公司總經(jīng)理和相關業(yè)務負責人，提出處理意見和整改建議，并監(jiān)督
整改措施的制定和落實；公司總經(jīng)理對存在問題不整改或者整改未達到要求的，督察長應當向公司董
事會、中國證監(jiān)會及相關派出機構報告。
（4）監(jiān)察稽核及風險管理制度
合規(guī)審計部和風險管理部依據(jù)公司的內(nèi)部控制制度，在所賦予的權限內(nèi)，按照所規(guī)定的程序和適
當?shù)姆椒?，進行公正客觀的檢查和評價。
合規(guī)審計部和風險管理部負責調查評價公司內(nèi)控制度的健全性、合理性；負責調查、評價公司有
關部門執(zhí)行公司各項規(guī)章制度的情況；評價各項內(nèi)控制度執(zhí)行的有效性，對內(nèi)控制度的缺失提出補充
建議；進行日常風險監(jiān)控工作；協(xié)助評價基金財產(chǎn)風險狀況；負責包括基金經(jīng)理離任審查在內(nèi)的各項
內(nèi)部審計事務等。
3、基金管理人關于內(nèi)部控制制度的聲明書
（1）基金管理人承諾以上關于內(nèi)部控制制度的披露真實、準確；
（2）基金管理人承諾根據(jù)市場變化和公司發(fā)展不斷完善內(nèi)部合規(guī)控制制度。
四、基金托管人
（一）基金托管人基本情況
名稱：中國工商銀行股份有限公司
注冊地址：北京市西城區(qū)復興門內(nèi)大街55號
成立時間：1984年1月1日
法定代表人：廖林
注冊資本：人民幣35,640,625.7089萬元
聯(lián)系電話：010-66105799
聯(lián)系人：郭明
（二）主要人員情況
截至2024年12月，中國工商銀行資產(chǎn)托管部共有員工208人，平均年齡38歲，99%以上員工擁
有大學本科以上學歷，高管人員均擁有研究生以上學歷或高級技術職稱。
（三）基金托管業(yè)務經(jīng)營情況
作為中國大陸托管服務的先行者，中國工商銀行自1998年在國內(nèi)首家提供托管服務以來，秉承
“誠實信用、勤勉盡責”的宗旨，依靠嚴密科學的風險管理和內(nèi)部控制體系、規(guī)范的管理模式、先進
的營運系統(tǒng)和專業(yè)的服務團隊，嚴格履行資產(chǎn)托管人職責，為境內(nèi)外廣大投資者、金融資產(chǎn)管理機構
和企業(yè)客戶提供安全、高效、專業(yè)的托管服務，展現(xiàn)優(yōu)異的市場形象和影響力。建立了國內(nèi)托管銀行
中最豐富、最成熟的產(chǎn)品線。擁有包括證券投資基金、信托資產(chǎn)、保險資產(chǎn)、社會保障基金、基本養(yǎng)
老保險、企業(yè)年金基金、QFI資產(chǎn)、QDII資產(chǎn)、股權投資基金、證券公司集合資產(chǎn)管理計劃、證券公
司定向資產(chǎn)管理計劃、商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)證券化、基金公司特定客戶資產(chǎn)管理、QDII專戶資產(chǎn)、
ESCROW等門類齊全的托管產(chǎn)品體系，同時在國內(nèi)率先開展績效評估、風險管理等增值服務，可以為各
類客戶提供個性化的托管服務。截至2024年12月，中國工商銀行共托管證券投資基金1442只。自
2003年以來，本行連續(xù)二十一年獲得香港《亞洲貨幣》、英國《全球托管人》、香港《財資》、美國
《環(huán)球金融》、內(nèi)地《證券時報》、《上海證券報》等境內(nèi)外權威財經(jīng)媒體評選的105項最佳托管銀
行大獎；是獲得獎項最多的國內(nèi)托管銀行，優(yōu)良的服務品質獲得國內(nèi)外金融領域的持續(xù)認可和廣泛好
評。
（四）基金托管人的內(nèi)部控制情況
中國工商銀行資產(chǎn)托管部在風險管理的實操過程中根據(jù)國際公認的內(nèi)部控制COSO準則從內(nèi)部環(huán)
境、風險評估、控制活動、信息與溝通、監(jiān)督與評價五個方面構建起了托管業(yè)務內(nèi)部風險控制體系，
并納入統(tǒng)一的風險管理體系。
中國工商銀行資產(chǎn)托管部從成立之日起始終秉持規(guī)范運作的原則，將建立系統(tǒng)、高效的風險防范
和控制體系視為工作重點。隨著市場環(huán)境的變化和托管業(yè)務的快速發(fā)展，新問題新情況的不斷出現(xiàn)，
資產(chǎn)托管部自始至終將風險管理置于與業(yè)務發(fā)展同等重要的位置，視風險防范和控制為托管業(yè)務生存
與發(fā)展的生命線。資產(chǎn)托管部實施全員風險管理，將風險控制責任落實到具體業(yè)務部門和相關業(yè)務崗
位，每位員工均有義務對自己崗位職責范圍內(nèi)的風險負責。從2005年至今，中國工商銀行資產(chǎn)托管部
共十八次順利通過評估組織內(nèi)部控制和安全措施最權威的ISAE3402審閱，全部獲得無保留意見的控制
及有效性報告，充分表明獨立第三方對中國工商銀行托管服務在風險管理、內(nèi)部控制方面的健全性和
有效性的全面認可，也證明中國工商銀行托管服務的風險控制能力已經(jīng)與國際大型托管銀行接軌，達
到國際先進水平。
1.內(nèi)部控制目標
（1）資產(chǎn)托管業(yè)務經(jīng)營管理合法合規(guī)；
（2）促進實現(xiàn)資產(chǎn)托管業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標；
（3）資產(chǎn)托管業(yè)務風險管理的有效性和資產(chǎn)安全；
（4）提高資產(chǎn)托管經(jīng)營效率和效果；
（5）業(yè)務記錄、會計信息和其他經(jīng)營管理相關信息的真實、準確、完整、及時。
2.內(nèi)部控制的原則
（1）全面性原則。資產(chǎn)托管業(yè)務內(nèi)部控制應貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋資產(chǎn)托管業(yè)務各
項業(yè)務流程和管理活動，覆蓋所有機構、部門和從業(yè)人員。
（2）重要性原則。資產(chǎn)托管業(yè)務內(nèi)部控制應在全面控制基礎上，關注重要業(yè)務事項、重點業(yè)務環(huán)
節(jié)和高風險領域。
（3）制衡性原則。資產(chǎn)托管業(yè)務內(nèi)部控制應在機構設置、權責分配及業(yè)務流程等方面形成相互制
約、相互監(jiān)督的機制，同時兼顧運營效率。
（4）適應性原則。資產(chǎn)托管業(yè)務內(nèi)部控制應當與經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務范圍和風險特點相適應，并進行
動態(tài)調整，以合理成本實現(xiàn)內(nèi)部控制目標。
（5）審慎性原則。資產(chǎn)托管業(yè)務內(nèi)部控制應堅持風險為本、審慎經(jīng)營的理念，設立機構或開展各
項經(jīng)營管理活動均應堅持內(nèi)控優(yōu)先。
（6）成本效益原則。資產(chǎn)托管業(yè)務內(nèi)部控制應權衡實施成本與預期效益，以合理成本實現(xiàn)有效控
制。
3.內(nèi)部控制組織結構
資產(chǎn)托管業(yè)務內(nèi)部控制納入全行統(tǒng)一的內(nèi)部控制體系。
（1）總行資產(chǎn)托管部根據(jù)內(nèi)部控制基本規(guī)定建立健全資產(chǎn)托管業(yè)務內(nèi)部控制體系，作為全行托管
業(yè)務的牽頭管理部門，根據(jù)行內(nèi)內(nèi)部控制基本規(guī)定建立健全內(nèi)部控制體系，建立與托管業(yè)務條線相適
應的內(nèi)部控制運行機制，確定各項業(yè)務活動的風險控制點，制定標準統(tǒng)一的業(yè)務制度；采取適當?shù)目?
制措施，合理保證托管業(yè)務流程的經(jīng)營效率和效果，組織開展資產(chǎn)托管業(yè)務內(nèi)部控制措施的執(zhí)行、監(jiān)
督和檢查，督促各機構落實控制措施。
（2）總行內(nèi)控合規(guī)部負責指導托管業(yè)務的內(nèi)控管理工作，根據(jù)年度工作重點，定期或不定期在全
行開展相關業(yè)務監(jiān)督檢查，將托管業(yè)務檢查項目整合到全行業(yè)務監(jiān)督檢查工作中，將全行托管業(yè)務納
入內(nèi)控評價體系。
（3）總行內(nèi)部審計局負責對資產(chǎn)托管業(yè)務的審計與評價工作。
（4）一級（直屬）分行資產(chǎn)托管業(yè)務部門作為內(nèi)部控制的執(zhí)行機構，負責組織開展本機構內(nèi)部控
制的日常運行及自查工作，及時整改、糾正、處理存在的問題。
4.內(nèi)部控制措施
工商銀行資產(chǎn)托管部重視內(nèi)部控制制度的建設，堅持把風險防范和控制的理念和方法融入崗位職
責、制度建設和工作流程中，建立了一整套內(nèi)部控制制度體系，包括《資產(chǎn)托管業(yè)務管理規(guī)定》、
《資產(chǎn)托管業(yè)務內(nèi)部控制管理辦法》、《資產(chǎn)托管業(yè)務全面風險管理辦法》、《資產(chǎn)托管業(yè)務營運管
理辦法》、《資產(chǎn)托管業(yè)務合同管理辦法》、《資產(chǎn)托管業(yè)務檔案管理辦法》、《資產(chǎn)托管業(yè)務系統(tǒng)
管理辦法》、《資產(chǎn)托管業(yè)務重大突發(fā)事件應急預案》、《資產(chǎn)托管業(yè)務從業(yè)人員管理辦法》等，在
環(huán)境、制度、流程、崗位職責、人員、授權、創(chuàng)新、合同、印章、服務質量、收費、反洗錢、防止利
益沖突、業(yè)務連續(xù)性、考核、信息系統(tǒng)等全方面執(zhí)行內(nèi)部控制措施。
5.風險控制
資產(chǎn)托管業(yè)務切實履行風險管理第一道防線的主體職責，按照“主動防、智能控、全面管”的管
理思路，主動將資產(chǎn)托管業(yè)務的風險管理納入全行全面風險管理體系，以“管住人、管住錢、管好防
線、管好底線”為管理重點，搭建適應資產(chǎn)托管業(yè)務特點的風險管理架構，通過推進托管業(yè)務體制機
制與完善集約化營運改革、建立資產(chǎn)托管風險管理委員會機制、完善資產(chǎn)托管業(yè)務制度體系、加強資
產(chǎn)托管業(yè)務隊伍建設、科技賦能、建立健全應急災備體系、建立審計發(fā)現(xiàn)問題整改臺賬、加強人員管
理等措施，有效控制操作風險、合規(guī)風險、聲譽風險、信息科技風險和次生風險。
6.業(yè)務連續(xù)性保障
中國工商銀行制訂了完善的資產(chǎn)托管業(yè)務連續(xù)性工作計劃和應急預案，具備行之有效的災備恢復
方案、充足的移動辦公設備、同城異城相結合的備份辦公場所、必要的工作人員、科學清晰的AB崗位
設置及定期演練機制。在重大突發(fā)事件發(fā)生后，可根據(jù)突發(fā)事件的對托管業(yè)務連續(xù)性營運影響程度的
評估，適時選擇或依次啟動“原場所現(xiàn)場+居家”、“部分同城異地+居家”、“部分異城異地+居
家”、“異地全部切換”四種方案，由“總部+總行級營運中心+托管分部+境外營運機構”形成全球、
全天候營運網(wǎng)絡，向客戶提供連續(xù)性服務，確保托管產(chǎn)品日常交易的及時清算和交割。
（五）基金托管人對基金管理人運作基金進行監(jiān)督的方法和程序
根據(jù)《基金法》、基金合同、托管協(xié)議和有關基金法規(guī)的規(guī)定，基金托管人對基金的投資范圍和
投資對象、基金投融資比例、基金投資禁止行為、基金參與銀行間債券市場、基金資產(chǎn)凈值的計算、
基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、相關信息披露、基金
宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查，其中對基金的投資比例的監(jiān)督和核查自基
金合同生效之后六個月開始。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反《基金法》、基金合同、基金托管協(xié)議或有關基金法律法規(guī)規(guī)定
的行為，應及時以書面形式通知基金管理人限期糾正，基金管理人收到通知后應及時核對，并以書面
形式對基金托管人發(fā)出回函確認。在限期內(nèi)，基金托管人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金管
理人改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應報告中國證
監(jiān)會。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會，同時通知基金管理人限期
糾正。
五、相關服務機構
（一）基金份額銷售機構
1、直銷機構
（1）直銷柜臺
名稱：華寶基金管理有限公司
住所：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)世紀大道100號上海環(huán)球金融中心58樓
辦公地址：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)世紀大道100號上海環(huán)球金融中心57樓
法定代表人：黃孔威
直銷柜臺電話：021-38505731、021-38505732
直銷柜臺傳真：021-50499663、021-50988055
網(wǎng)址：www.fsfund.com
（2）直銷e網(wǎng)金
投資者可以通過華寶基金管理有限公司網(wǎng)上交易直銷e網(wǎng)金系統(tǒng)、移動客戶端（華寶基金APP、
微信平臺）辦理本基金的認/申購、贖回、轉換等業(yè)務，具體交易細則請參閱華寶基金管理有限公司網(wǎng)
站公告。網(wǎng)上交易網(wǎng)址：www.fsfund.com。
2、其他銷售機構
其它銷售機構情況詳見基金份額發(fā)售公告及基金管理人屆時發(fā)布的調整銷售機構的相關公告?；?
金管理人可根據(jù)情況變更銷售機構，并在基金管理人網(wǎng)站公示。
（二）登記機構
名稱：華寶基金管理有限公司
注冊地址：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)世紀大道100號上海環(huán)球金融中心58樓
辦公地址：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)世紀大道100號上海環(huán)球金融中心58樓
法定代表人：黃孔威
電話：021－38505888
傳真：021－38505777
聯(lián)系人：華崟
（三）出具法律意見書的律師事務所
名稱：上海市通力律師事務所
住所：上海市銀城中路68號時代金融中心19樓
辦公地址：上海市銀城中路68號時代金融中心19樓
負責人：韓炯
聯(lián)系電話：(86 21) 31358666
傳真:（86 21) 31358600
聯(lián)系人：陸奇
經(jīng)辦律師：黎明、陸奇
（四）審計基金財產(chǎn)的會計師事務所
名稱：安永華明會計師事務所(特殊普通合伙)
注冊地址：北京市東城區(qū)東長安街1號東方廣場安永大樓17層
辦公地址：北京市東城區(qū)東長安街1號東方廣場安永大樓17層
執(zhí)行事務合伙人：毛鞍寧
聯(lián)系電話：010-58153000
傳真：010-85188298
聯(lián)系人：陳露
經(jīng)辦注冊會計師：陳露、張亞旎
六、基金的募集
本基金經(jīng)中國證監(jiān)會證監(jiān)許可【2020】3483號準予注冊，由基金管理人依照《基金法》、《運作
辦法》、《銷售辦法》、基金合同及其他有關規(guī)定募集，募集期從2021年4月8日起，至2021年4
月21日止，共募集691,174,569.68份基金份額，有效認購戶數(shù)為22,178戶。
七、基金合同生效
本基金基金合同于2021年4月23日生效。
《基金合同》生效后，連續(xù)20個工作日出現(xiàn)基金份額持有人數(shù)量不滿200人或者基金資產(chǎn)凈值低
于5000萬元情形的，基金管理人應當在定期報告中予以披露；連續(xù)60個工作日出現(xiàn)前述情形之一
的，基金管理人應當在10個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會報告并提出解決方案，如持續(xù)運作、轉換運作方
式、與其他基金合并或者終止基金合同等，并在6個月內(nèi)召集基金份額持有人大會。
法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定時，從其規(guī)定。
八、基金份額的申購與贖回
（一）申購與贖回的場所
本基金的申購與贖回將通過銷售機構進行。具體的銷售網(wǎng)點將由基金管理人在招募說明書或其他
相關公告中列明?；鸸芾砣丝筛鶕?jù)情況變更或增減銷售機構，并在基金管理人網(wǎng)站公示?；鹜顿Y
者應當在銷售機構辦理基金銷售業(yè)務的營業(yè)場所或按銷售機構提供的其他方式辦理基金份額的申購與
贖回。
（二）申購與贖回的開放日及時間
1、開放日及開放時間
投資者在開放日辦理基金份額的申購和贖回，具體辦理時間為上海證券交易所、深圳證券交易所
的正常交易日的交易時間，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的要求或基金合同的規(guī)定公告暫
停申購、贖回時除外。
基金合同生效后，若出現(xiàn)新的證券交易市場、證券交易所交易時間變更或其他特殊情況，基金管
理人將視情況對前述開放日及開放時間進行相應的調整，但應在實施日前依照《信息披露辦法》的有
關規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
2、申購、贖回開始日及業(yè)務辦理時間
本基金自2021年7月22日起開始辦理日常申購和贖回業(yè)務。
在確定申購開始與贖回開始時間后，基金管理人應在申購、贖回開放日前依照《信息披露辦法》
的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公告申購與贖回的開始時間。
基金管理人不得在基金合同約定之外的日期或者時間辦理基金份額的申購、贖回或者轉換。投資
者在基金合同約定之外的日期和時間提出申購、贖回或轉換申請且登記機構確認接受的，其基金份額
申購、贖回價格為下一開放日基金份額申購、贖回的價格。
（三）申購與贖回的原則
1、“未知價”原則，即申購、贖回價格以申請當日收市后計算的該類基金份額凈值為基準進行計
算；
2、“金額申購、份額贖回”原則，即申購以金額申請，贖回以份額申請；
3、當日的申購與贖回申請可以在基金管理人規(guī)定的時間以內(nèi)撤銷；
4、贖回遵循“先進先出”原則，即按照投資者認購、申購的先后次序進行順序贖回；
5、辦理申購、贖回業(yè)務時，應當遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，確保投資者的合法權益不受
損害并得到公平對待。
基金管理人可在法律法規(guī)允許的情況下，對上述原則進行調整。基金管理人必須在新規(guī)則開始實
施前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
（四）申購與贖回的程序
1、申購和贖回的申請方式
投資者必須根據(jù)銷售機構規(guī)定的程序，在開放日的具體業(yè)務辦理時間內(nèi)提出申購或贖回的申請。
2、申購和贖回的款項支付
投資者申購基金份額時，必須全額交付申購款項，投資者交付申購款項，申購成立；基金份額登
記機構確認基金份額時，申購生效。
基金份額持有人遞交贖回申請，贖回成立；基金份額登記機構確認贖回時，贖回生效。投資者贖
回申請生效后，基金管理人將在T＋7日（包括該日）內(nèi)支付贖回款項。在發(fā)生巨額贖回或基金合同載
明的延緩支付贖回款項的情形時，款項的支付辦法參照基金合同有關條款處理。遇交易所或交易市場
數(shù)據(jù)傳輸延遲、通訊系統(tǒng)故障、銀行數(shù)據(jù)交換系統(tǒng)故障或其他非基金管理人及基金托管人所能控制的
因素影響業(yè)務處理流程，則贖回款項劃付時間相應順延至前述影響因素消除的下一個工作日。
3、申購和贖回申請的確認
基金管理人應以交易時間結束前受理有效申購和贖回申請的當天作為申購或贖回申請日(T日)，
在正常情況下，本基金登記機構在T+1日內(nèi)對該交易的有效性進行確認。T日提交的有效申請，投資
者應在T+2日后(包括該日)及時到銷售機構或以銷售機構規(guī)定的其他方式查詢申請的確認情況。若申
購不成功，則申購款項退還給投資者。
基金銷售機構對申購、贖回申請的受理并不代表申請一定成功，而僅代表銷售機構確實接收到申
請。申購、贖回申請的確認以登記機構的確認結果為準。對于申請的確認情況，投資者應及時查詢。
（五）申購與贖回的數(shù)量限制
1、申請申購基金的金額
投資者通過其他銷售機構和直銷e網(wǎng)金申購本基金A類基金份額、C類基金份額單筆最低金額為
1元人民幣（含申購費），通過直銷柜臺首次申購本基金A類基金份額、C類基金份額的最低金額為
10萬元人民幣（含申購費），追加申購最低金額為每筆1元人民幣（含申購費）；投資者申購本基金
D類基金份額單筆最低金額為100萬元人民幣（含申購費）。已在基金管理人直銷柜臺購買過基金的
投資者，不受直銷柜臺首次申購最低金額的限制，但受追加申購最低金額的限制。各銷售機構對最低
申購限額及交易級差有其他規(guī)定的，以各銷售機構的業(yè)務規(guī)定為準。
其他銷售機構的投資者欲轉入直銷柜臺進行交易要受直銷柜臺最低金額的限制?；鸸芾砣丝筛?
據(jù)市場情況，調整首次申購的最低金額。
投資者可多次申購，對單個投資者累計持有份額上限限制詳見相關公告。
當接受申購申請對存量基金份額持有人利益構成潛在重大不利影響時，基金管理人應當采取設定
單一投資者申購金額上限或基金單日凈申購比例上限、拒絕大額申購、暫停基金申購等措施，切實保
護存量基金份額持有人的合法權益?；鸸芾砣嘶谕顿Y運作與風險控制的需要，可采取上述措施對
基金規(guī)模予以控制。具體見基金管理人相關公告。
2、申請贖回基金的份額
投資者可將其全部或部分基金份額贖回。本基金按照份額進行贖回，申請贖回份額精確到小數(shù)點
后兩位，單筆贖回份額不得低于1份。基金份額持有人贖回時或贖回后在銷售機構保留的基金份額余
額不足1份的，在贖回時需一次全部贖回。
3、基金管理人可在法律法規(guī)允許的情況下，調整上述規(guī)定申購金額和贖回份額的數(shù)量限制、投資
者每個基金交易賬戶的最低基金份額余額限制、單個投資者累計持有的基金份額上限、單個投資者單
日或單筆申購金額上限、本基金總規(guī)模限額和單日凈申購比例上限等。基金管理人必須在調整實施前
依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
（六）申購費與贖回費
1、申購費
本基金采取前端收費模式收取基金申購費用。投資者可以多次申購本基金，申購費率按每筆申購
申請單獨計算。本基金A類基金份額、D類基金份額的申購費用由申購該類基金份額的投資者承擔，C
類基金份額不收取申購費用。本基金A類基金份額、D類基金份額的申購費率表如下：
申購金額 A類基金份額、D類基金份額 申購費率
100萬以下 0.80%
大于等于100萬，小于500萬 0.40%
500萬（含）以上 每筆1000元
申購費用不列入基金財產(chǎn)，主要用于本基金的市場推廣、銷售、登記費等各項費用。
2、贖回費
（1）本基金A類基金份額和C類基金份額適用于相同的贖回費率，在投資者贖回基金份額時收
取。贖回費率隨基金持有時間的增加而遞減。本基金A類基金份額和C類基金份額的贖回費率表如
下：
持有基金份額期限 A類基金份額、C類基金份額 贖回費率
小于7日 1.50%
大于等于7日，小于30日 0.50%
大于等于30日 0
（2）本基金D類基金份額的贖回費在投資者贖回基金份額時收取。贖回費率隨基金持有時間的增
加而遞減。本基金D類基金份額的贖回費率表如下：
持有基金份額期限 D類基金份額 贖回費率
小于7日 1.50%
大于等于7日 0%
贖回費用由贖回基金份額的基金份額持有人承擔，在基金份額持有人贖回基金份額時收取。對持
續(xù)持有期少于7日的投資者收取的贖回費，基金管理人將其全額計入基金財產(chǎn)。對持續(xù)持有期長于或
等于7日的投資者，應當將不低于贖回費總額的25%計入基金財產(chǎn)，其余用于支付登記結算費和其他
必要的手續(xù)費。
3、基金管理人可以在基金合同約定的范圍內(nèi)調整費率或收費方式，并最遲應于新的費率或收費方
式實施日前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
4、基金管理人可以在不違反法律法規(guī)規(guī)定及基金合同約定的情況下根據(jù)市場情況制定基金持續(xù)營
銷計劃，定期和不定期地開展基金持續(xù)營銷活動。在基金持續(xù)營銷活動期間，按相關監(jiān)管部門要求履
行必要手續(xù)后，基金管理人可以適當調低基金申購費率和基金贖回費率。
5、當本基金發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，以確?；鸸乐档?
公平性。具體處理原則與操作規(guī)范遵循相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門、自律規(guī)則的規(guī)定。
（七）申購份額、贖回金額與基金份額凈值的計算
1、申購份額的計算方式
（1）A類基金份額
本基金A類基金份額的申購金額包括申購費用和凈申購金額。其中，
申購費用適用比例費率的情形下：
凈申購金額=申購金額/（1＋申購費率）
申購費用=申購金額-凈申購金額
申購份額=凈申購金額/T日A類基金份額凈值
申購費用適用固定金額的情形下：
申購費用=固定金額
凈申購金額=申購金額-申購費用
申購份額=凈申購金額/T日A類基金份額凈值
申購份額的計算結果均按舍去尾數(shù)方法，保留到小數(shù)點后2位，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財
產(chǎn)承擔。申購費用、凈申購金額的計算按四舍五入方法，保留到小數(shù)點后2位，由此誤差產(chǎn)生的收益
或損失由基金資產(chǎn)承擔。
例：某投資者當日申購本基金A類基金份額10萬元，假設申購當日A類基金份額的基金份額凈值
為1.0860元，對應的本次前端申購費率為0.80%，該投資者可得到的A類基金份額為：
凈申購金額=100,000/（1+0.80%）＝99,206.35元
申購費用=100,000-99,206.35＝793.65元
申購份額=99,206.35/1.0860＝91,350.23份
即：投資者投資10萬元申購本基金A類基金份額，假設申購當日A類基金份額的基金份額凈值為
1.0860元，可得到91,350.23份A類基金份額。
（2）C類基金份額
申購份額=申購金額/T日C類基金份額凈值
申購份額的計算結果均按舍去尾數(shù)方法，保留到小數(shù)點后2位，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財
產(chǎn)承擔。
例：某投資者T日投資100,000元申購本基金C類基金份額，假設當日C類基金份額凈值為
1.0370元，該投資者可得到的C類基金份額為：
申購金額=100,000.00元
申購份額=100,000.00/1.0370＝96,432.01份
即：投資者T日投資100,000元申購本基金C類基金份額，假設當日C類基金份額凈值為1.0370
元，可得到96,432.01份C類基金份額。
（3）D類基金份額
本基金D類基金份額的申購金額包括申購費用和凈申購金額。其中，
申購費用適用比例費率的情形下：
凈申購金額=申購金額/（1＋申購費率）
申購費用=申購金額-凈申購金額
申購份額=凈申購金額/T日D類基金份額凈值
申購費用適用固定金額的情形下：
申購費用=固定金額
凈申購金額=申購金額-申購費用
申購份額=凈申購金額/T日D類基金份額凈值
申購份額的計算結果均按舍去尾數(shù)方法，保留到小數(shù)點后2位，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財
產(chǎn)承擔。申購費用、凈申購金額的計算按四舍五入方法，保留到小數(shù)點后2位，由此誤差產(chǎn)生的收益
或損失由基金資產(chǎn)承擔。
例：某投資者當日申購本基金D類基金份額100萬元，假設申購當日D類基金份額的基金份額凈
值為1.0260元，對應的本次前端申購費率為0.4%，該投資者可得到的D類基金份額為：
凈申購金額=1,000,000.00/（1+0.4%）＝996,015.94元
申購費用=1,000,000.00-996,015.94＝3,984.06元
申購份額=996,015.94/1.0260＝970,775.76份
即：投資者投資100萬元申購本基金D類基金份額，假設申購當日D類基金份額的基金份額凈值
為1.0260元，可得到970,775.76份D類基金份額。
2、贖回金額的計算方式
本基金的贖回金額為贖回總額扣減贖回費用。A類基金份額、C類基金份額和D類基金份額贖回金
額的計算方法相同。其中：
贖回總額＝贖回份額×T日該類基金份額凈值
贖回費用＝贖回總額×贖回費率
贖回金額=贖回總額－贖回費用
上述計算結果均按四舍五入方法，保留到小數(shù)點后兩位，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承
擔。
例：某投資者贖回本基金10,000份C類基金份額，持有時間為25日，對應的贖回費率為
0.50%，假設贖回當日C類基金份額的基金份額凈值是1.02756元，則其可得到的贖回金額為：
贖回總額=10,000×1.0276=10,276.00元
贖回費用=10,276.00×0.50%=51.38元
贖回金額=10,276.00-154.05=10,224.62元
即：投資者贖回本基金10,000份C類基金份額，持有期限為25日，假設贖回當日C類基金份額
的基金份額凈值是1.0276元，則其可得到的贖回金額為10,224.62元。
例：某投資者贖回本基金100,000份D類基金份額，持有時間為15日，對應的贖回費率為0，假
設贖回當日D類基金份額的基金份額凈值是1.0350元，則其可得到的贖回金額為：
贖回總額=100,000×1.0350=103,500.00元
贖回費用=103,500.00×0%=0.00元
贖回金額=103,500.00-0.00=103,500.00元
即：投資者贖回本基金100,000份D類基金份額，持有時間為15日，假設贖回當日D類基金份額
的基金份額凈值是1.0350元，則其可得到的贖回金額為103,500.00元。
3、本基金分為A類基金份額、C類基金份額和D類基金份額，三類基金份額單獨設置基金代碼，
分別計算和公告基金份額凈值。本基金各類基金份額凈值的計算，均保留到小數(shù)點后4位，小數(shù)點后
第5位四舍五入，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔。T日的各類基金份額凈值在當天收市后計
算，并在T+1日內(nèi)公告。遇特殊情況，經(jīng)履行適當程序，可以適當延遲計算或公告。
（八）申購與贖回的登記
1、經(jīng)基金銷售機構同意，基金投資者提出的申購和贖回申請，在基金管理人規(guī)定的時間之前可以
撤銷。
2、投資者T日申購基金成功后，基金登記機構在T＋1日為投資者增加權益并辦理登記手續(xù)，投
資者自T＋2日起有權贖回該部分基金份額。
3、投資者T日贖回基金成功后，基金登記機構在T＋1日為投資者扣除權益并辦理相應的登記手
續(xù)。
4、基金管理人可在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，對上述登記辦理時間進行調整，并最遲于開始實施前
3個工作日在規(guī)定媒介上公告。
（九）拒絕或暫停申購的情形
發(fā)生下列情況時，基金管理人可拒絕或暫停接受投資者的申購申請：
1、因不可抗力導致基金無法正常運作。
2、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產(chǎn)估值情況時，基金管理人可暫停接受投資者的申購申請。當
前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價格且采用估值技術仍導致公允價
值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認后，基金管理人應當暫停接受基金申購申請。
3、證券交易所交易時間非正常停市，導致基金管理人無法計算當日基金資產(chǎn)凈值。
4、基金管理人接受某筆或某些申購申請可能會影響或損害現(xiàn)有基金份額持有人利益時。
5、基金資產(chǎn)規(guī)模過大，使基金管理人無法找到合適的投資品種，或其他可能對基金業(yè)績產(chǎn)生負面
影響，或發(fā)生其他損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情形。
6、基金管理人、基金托管人、基金銷售機構或登記機構的異常情況導致基金銷售系統(tǒng)、基金登記
系統(tǒng)或基金會計系統(tǒng)無法正常運行。
7、基金管理人接受某筆或者某些申購申請有可能導致單一投資者持有基金份額數(shù)的比例達到或者
超過基金份額總數(shù)的50%，或者變相規(guī)避50%集中度的情形時。
8、申請超過基金管理人設定的基金總規(guī)模、單日凈申購比例上限、單一投資者單日或單筆申購金
額上限的。
9、法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會認定的其他情形。
發(fā)生上述第1、2、3、5、6、9項暫停申購情形之一且基金管理人決定暫停接受投資者的申購申請
時，基金管理人應當根據(jù)有關規(guī)定在規(guī)定媒介上刊登暫停申購公告。如果投資者的申購申請被拒絕，
被拒絕的申購款項將退還給投資者。在暫停申購的情況消除時，基金管理人應及時恢復申購業(yè)務的辦
理。
（十）暫停贖回或延緩支付贖回款項的情形
發(fā)生下列情形時，基金管理人可暫停接受投資者的贖回申請或延緩支付贖回款項：
1、因不可抗力導致基金管理人不能支付贖回款項。
2、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產(chǎn)估值情況時，基金管理人可暫停接受投資者的贖回申請或延
緩支付贖回款項。當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價格且采用估
值技術仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認后，基金管理人應當暫停接受
基金贖回申請或延緩支付贖回款項。
3、證券交易所交易時間非正常停市，導致基金管理人無法計算當日基金資產(chǎn)凈值。
4、連續(xù)兩個或兩個以上開放日發(fā)生巨額贖回。
5、繼續(xù)接受贖回申請將損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情形時，可暫停接受投資者的贖回申請。
6、法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會認定的其他情形。
發(fā)生上述情形之一且基金管理人決定暫停接受基金份額持有人的贖回申請或延緩支付贖回款項
時，基金管理人應在當日報中國證監(jiān)會備案，已確認的贖回申請，基金管理人應足額支付；如暫時不
能足額支付，應將可支付部分按單個賬戶申請量占申請總量的比例分配給贖回申請人，未支付部分可
延緩支付。若出現(xiàn)上述第4項所述情形，按基金合同的相關條款處理?；鸱蓊~持有人在申請贖回時
可事先選擇將當日可能未獲受理部分予以撤銷。在暫停贖回的情況消除時，基金管理人應及時恢復贖
回業(yè)務的辦理并公告。
（十一）巨額贖回的情形及處理方式
1、巨額贖回的認定
若本基金單個開放日內(nèi)的基金份額凈贖回申請(贖回申請份額總數(shù)加上基金轉換中轉出申請份額總
數(shù)后扣除申購申請份額總數(shù)及基金轉換中轉入申請份額總數(shù)后的余額)超過前一開放日的基金總份額的
10%，即認為是發(fā)生了巨額贖回。
2、巨額贖回的處理方式
當基金出現(xiàn)巨額贖回時，基金管理人可以根據(jù)基金當時的資產(chǎn)組合狀況決定全額贖回或部分延期
贖回。
（1）全額贖回：當基金管理人認為有能力支付投資者的全部贖回申請時，按正常贖回程序執(zhí)行。
（2）部分延期贖回：當基金管理人認為支付投資者的贖回申請有困難或認為因支付投資者的贖回
申請而進行的財產(chǎn)變現(xiàn)可能會對基金資產(chǎn)凈值造成較大波動時，基金管理人在當日接受贖回比例不低
于上一開放日基金總份額的10%的前提下，可對其余贖回申請延期辦理。
在單個基金份額持有人超過基金總份額20%以上的贖回申請情形下，本基金可以按照以下規(guī)則實
施延期辦理贖回申請：若發(fā)生巨額贖回，存在單個基金份額持有人超過基金總份額20%以上（“大額
贖回申請人”）的贖回申請情形，基金管理人可以按照保護其他贖回申請人（“普通贖回申請人”）
利益的原則，優(yōu)先確認普通贖回申請人的贖回申請，在當日可接受贖回的范圍內(nèi)對普通贖回申請人的
贖回申請予以全部確認或按單個賬戶贖回申請量占普通贖回申請人贖回申請總量的比例確認；在普通
贖回申請人的贖回申請全部確認且當日接受贖回比例不低于上一開放日基金總份額的10%的前提下，
在仍可接受贖回申請的范圍內(nèi)對大額贖回申請人的贖回申請按比例確認。
對于未能贖回部分，投資者在提交贖回申請時可以選擇延期贖回或取消贖回。選擇延期贖回的，
將自動轉入下一個開放日繼續(xù)贖回，直到全部贖回為止；選擇取消贖回的，當日未獲受理的部分贖回
申請將被撤銷。延期的贖回申請與下一開放日贖回申請一并處理，無優(yōu)先權并以下一開放日的該類基
金份額凈值為基礎計算贖回金額，以此類推，直到全部贖回為止。如投資者在提交贖回申請時未作明
確選擇，投資者未能贖回部分作自動延期贖回處理。部分延期贖回不受單筆贖回最低份額的限制。
（3）暫停贖回：連續(xù)2個開放日以上(含本數(shù))發(fā)生巨額贖回，如基金管理人認為有必要，可暫停
接受基金的贖回申請；已經(jīng)接受的贖回申請可以延緩支付贖回款項，但不得超過20個工作日，并應當
在規(guī)定媒介上進行公告。
3、巨額贖回的公告
當發(fā)生上述巨額贖回并延期辦理時，基金管理人應當通過郵寄、傳真、公告或通過銷售機構告知
等其他方式在3個交易日內(nèi)通知基金份額持有人，說明有關處理方法，并在2日內(nèi)在規(guī)定媒介上刊登
公告。
（十二）暫停申購或贖回的公告和重新開放申購或贖回的公告
1、發(fā)生上述暫停申購或贖回情況的，基金管理人應在規(guī)定期限內(nèi)在規(guī)定媒介上刊登暫停公告。
2、暫停申購或贖回期間結束，基金重新開放時，基金管理人應至遲于重新開放日依法公告。
（十三）基金轉換
基金管理人可以根據(jù)相關法律法規(guī)以及基金合同的規(guī)定決定開辦本基金與基金管理人管理的其他
基金之間的轉換業(yè)務，基金轉換可以收取一定的轉換費，相關規(guī)則由基金管理人屆時根據(jù)相關法律法
規(guī)及基金合同的規(guī)定制定并公告，并提前告知基金托管人與相關機構。
（十四）基金份額的轉讓
在法律法規(guī)允許且條件具備的情況下，基金管理人可受理基金份額持有人通過中國證監(jiān)會認可的
交易場所或者交易方式進行份額轉讓的申請并由登記機構辦理基金份額的過戶登記?；鸸芾砣藬M受
理基金份額轉讓業(yè)務的，將提前公告，基金份額持有人應根據(jù)基金管理人公告的業(yè)務規(guī)則辦理基金份
額轉讓業(yè)務。
（十五）基金的非交易過戶
基金的非交易過戶是指基金登記機構受理繼承、捐贈和司法強制執(zhí)行等情形而產(chǎn)生的非交易過戶
以及登記機構認可、符合法律法規(guī)的其它非交易過戶。無論在上述何種情況下，接受劃轉的主體必須
是依法可以持有本基金基金份額的投資者。
繼承是指基金份額持有人死亡，其持有的基金份額由其合法的繼承人繼承；捐贈指基金份額持有
人將其合法持有的基金份額捐贈給福利性質的基金會或社會團體；司法強制執(zhí)行是指司法機構依據(jù)生
效司法文書將基金份額持有人持有的基金份額強制劃轉給其他自然人、法人或其他組織。辦理非交易
過戶必須提供基金登記機構要求提供的相關資料，對于符合條件的非交易過戶申請按基金登記機構的
規(guī)定辦理，并按基金登記機構規(guī)定的標準收費。
（十六）基金的轉托管
基金份額持有人可辦理已持有基金份額在不同銷售機構之間的轉托管，基金銷售機構可以按照規(guī)
定的標準收取轉托管費。
（十七）定期定額投資計劃
基金管理人可以為投資者辦理定期定額投資計劃，具體規(guī)則由基金管理人另行規(guī)定。投資者在辦
理定期定額投資計劃時可自行約定每期扣款金額，每期扣款金額必須不低于基金管理人在相關公告或
更新的招募說明書中所規(guī)定的定期定額投資計劃最低申購金額。
（十八）基金份額的凍結和解凍
基金登記機構只受理國家有權機關依法要求的基金份額的凍結與解凍，以及登記機構認可、符合
法律法規(guī)的其他情況下的凍結與解凍。
基金份額被凍結的，被凍結部分產(chǎn)生的權益一并凍結，被凍結部分份額仍然參與收益分配。法律
法規(guī)或監(jiān)管機構另有規(guī)定的除外。
（十九）如相關法律法規(guī)允許基金管理人辦理基金份額的質押業(yè)務或其他基金業(yè)務，對基金份額
持有人利益無實質性不利影響的前提下，并履行相關程序后，基金管理人可制定和實施相應的業(yè)務規(guī)
則。
（二十）實施側袋機制期間本基金的申購與贖回
本基金實施側袋機制的，本基金的申購與贖回安排詳見招募說明書“側袋機制”部分的規(guī)定。
九、與基金管理人管理的其他基金轉換
（一）基金轉換申請人的范圍
本基金的持有人均可以按照基金合同的規(guī)定申請和辦理本基金與基金管理人管理的其他基金的轉
換。
（二）基金轉換受理場所
基金轉換只能在同一銷售機構進行，轉換的兩只基金必須都是該銷售機構代理銷售的本公司管理
的基金。
（三）基金轉換受理時間
投資人可以在基金開放日的交易時間段申請辦理基金轉換業(yè)務，具體辦理時間與基金申購、贖回
業(yè)務辦理時間一致。
（四）基金轉換費用
本基金與公司管理的其他基金轉換，轉換費用由二部分組成：轉出基金贖回費和轉入基金與轉出
基金的申購補差費。
贖回費：按轉出基金正常贖回時的贖回費率收取費用。其中25%歸轉出基金基金財產(chǎn)，其余作為
注冊登記費和相關的手續(xù)費。
申購補差費：按照轉入基金與轉出基金的申購費率的差額收取補差費。轉出基金金額所對應的轉
出基金申購費率低于轉入基金的申購費率的，補差費率為轉入基金和轉出基金的申購費率差額；轉出
基金金額所對應的轉出基金申購費率高于轉入基金的申購費率的，補差費為零。
（五）基金轉換公式
1、基金轉換公式為：
轉出費用=轉出份額*轉出基金份額凈值*轉出基金贖回費率
轉出總金額=轉出份額*轉出基金份額凈值
凈轉出金額=轉出總金額-轉出費用
凈轉入金額=凈轉出金額/（1+補差費率）
(補差費率=轉出基金申購費率與轉入基金申購費率差)
轉換補差費用=凈轉出金額-凈轉入金額
轉入份額=凈轉入金額/轉入基金份額凈值
轉入份額保留小數(shù)點后兩位，小數(shù)點后兩位以后的余額對應的部分計入基金財產(chǎn)。
2、基金管理人在不損害本基金份額持有人權益的情況下可更改上述公式，但應最遲在新的公式適
用前3個工作日予以公告。
（六）不同基金之間的轉換不影響投資者的持有基金時間的計算。
（七）基金轉換的程序
1、基金轉換的申請方式
基金份額持有人必須根據(jù)基金管理人和基金銷售代理人規(guī)定的手續(xù)，在開放日的交易時間段內(nèi)提
出基金轉換申請。
2、基金轉換申請的確認
基金管理人以收到基金轉換申請的當天作為基金轉換申請日（T日），并在T+1工作日對該交易
的有效性進行確認。投資人可在T+2工作日及之后到其提出基金轉換申請的網(wǎng)點進行成交查詢。
基金份額持有人申請轉換時，遵循"先進先出"的原則，即份額注冊日期在前的先轉換出，份額注
冊日期在后的后轉換出，如果轉換申請當日，同時有贖回申請的情況下，則遵循先贖回后轉換的處理
原則。
（八）基金轉換的數(shù)額限制
基金轉換遵循“份額轉換”的原則，轉換申請份額精確到小數(shù)點后兩位。
基金份額持有人可將其全部或部分基金份額轉換成已開通轉換業(yè)務的另一只基金，本基金單筆轉
出申請不得少于1份（如該賬戶在該銷售機構托管的該基金份額余額不足1份，則必須一次性贖回
或轉出該基金全部份額），因為轉換等非贖回原因導致投資者在銷售機構保留的基金份額余額少于該
基金最低保留份額數(shù)量限制的，登記機構不作強制贖回處理。
基金管理人可根據(jù)市場情況制定或調整上述基金轉換的程序及有關限制，但應在調整生效前在至
少一種中國證監(jiān)會指定的媒體上予以公告。
（九）基金轉換的注冊登記
1、基金投資人提出的基金轉換申請，在當日交易時間內(nèi)可以撤銷，交易時間結束后不得撤銷。
2、基金注冊登記機構在T+1日內(nèi)對基金份額持有人基金轉換申請進行確認，確認成功后為基金份
額持有人辦理相關的注冊登記手續(xù)。
3、基金管理人可在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，對上述注冊登記辦理時間進行調整，并最遲于開始實
施前3個工作日予以公告。
（十）拒絕或暫?；疝D換的情形及處理方式
1、除非出現(xiàn)如下情形，基金管理人不得拒絕或暫停接受基金份額持有人的基金轉換申請：
（1）不可抗力；
（2）貨幣市場工具主要交易場所在交易時間非正常停市；
（3）基金管理人認為會有損于現(xiàn)有基金份額持有人利益的某筆轉換；
（4）暫停估值；
（5）法律、法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會認定的其他情形。
如果基金份額持有人的基金轉換申請被拒絕，基金份額持有人持有的原基金份額不變。
2、發(fā)生上述情形之一的，基金管理人應在當日立即向中國證監(jiān)會備案。
3、發(fā)生基金合同或招募說明書中未予載明的事項，但基金管理人有正當理由認為需要拒絕或暫停
接受基金轉換申請的，應當報中國證監(jiān)會備案。
4、暫?；疝D換，基金管理人應立即在至少一種指定媒介上公告。
5、暫停期結束，基金管理人應當公告最新的基金收益和轉份額的情況。
如果發(fā)生暫停的時間為1日，基金管理人應于重新開放日在至少一種指定信息披露媒體上刊登基
金重新開放基金轉換的公告，并公告最新的基金收益情況。
如果發(fā)生暫停的時間超過1日但少于兩周，暫停結束，重新開放基金轉換時，基金管理人應提前
1個工作日在至少一種指定媒介刊登基金重新開放基金轉換的公告，并在重新開放基金轉換日公告最
新的基金收益情況。
如果發(fā)生暫停的時間超過兩周，暫停期間，基金管理人應每兩周至少重復刊登暫停公告一次；當
連續(xù)暫停時間超過兩個月時，可對重復刊登暫停公告的頻率進行調整。暫停結束，重新開放基金轉換
時，基金管理人應提前3個工作日在至少一種指定媒介上連續(xù)刊登基金重新開放基金轉換的公告，并
在重新開放基金轉換日公告最新的基金收益的情況。
十、基金的投資
（一）投資目標
在控制投資組合下行風險的基礎下，通過積極主動的可轉債、信用債投資管理，追求基金資產(chǎn)的
長期穩(wěn)定增值。
（二）投資范圍
本基金的投資范圍主要為具有良好流動性的金融工具，包括債券（包括國債、央行票據(jù)、金融
債、企業(yè)債、公司債、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券、公開發(fā)行的次級債、政府支持債券、
政府支持機構債券、地方政府債券、可交換債券、可轉換債券（含可分離交易可轉債的純債部
分））、資產(chǎn)支持證券、債券回購、同業(yè)存單、銀行存款（包括協(xié)議存款、定期存款及其他銀行存
款）、貨幣市場工具、股票（包括中小板、創(chuàng)業(yè)板及其他經(jīng)中國證監(jiān)會核準或注冊上市的股票）及法
律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具，但需符合中國證監(jiān)會的相關規(guī)定。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當程序后，可以將其納
入投資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金投資于債券的比例不低于基金資產(chǎn)的80%，投資于信用債、可轉
換債券（含可分離交易可轉債的純債部分）和可交換債券的比例合計不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%，
其中，投資于可轉換債券（含可分離交易可轉債的純債部分）和可交換債券的比例合計不低于非現(xiàn)金
基金資產(chǎn)的20%。本基金投資的信用債券其發(fā)行人委托的國內(nèi)評級機構出具的主體信用評級為AA以上
（含AA），其中，投資于發(fā)行人委托的國內(nèi)評級機構出具的主體信用評級為AA的信用債券占基金信
用債券資產(chǎn)的比例不超過20%；投資于發(fā)行人委托的國內(nèi)評級機構出具的主體信用評級為AA+的信用債
券占基金信用債券資產(chǎn)的比例不超過50%；投資于發(fā)行人委托的國內(nèi)評級機構出具的主體信用評級為
AAA的信用債券占基金信用債券資產(chǎn)的比例不低于50%。股票等權益類資產(chǎn)的投資比例不超過基金資產(chǎn)
的20%，本基金保留的現(xiàn)金（不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等）或到期日在一年以內(nèi)
的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的5%。
本基金所指信用債是指金融債（不含政策性金融債）、企業(yè)債、公司債、中期票據(jù)、短期融資
券、超短期融資券、公開發(fā)行的次級債券等企業(yè)機構發(fā)行的非國家信用的債券。
（三）投資策略
1、大類資產(chǎn)配置策略
本基金通過對宏觀經(jīng)濟運行狀況、貨幣政策變化、市場利率走勢、市場資金供求情況、經(jīng)濟周期
等要素的定性與定量分析，預測大類資產(chǎn)未來收益率變化情況，在不同的大類資產(chǎn)之間進行動態(tài)調整
和優(yōu)化，以規(guī)避市場風險，提高基金收益率。
當宏觀基本面向好、通脹穩(wěn)定且股票估值合理或低估時，本基金將增加可轉債、可交換債的資產(chǎn)
比例，減少信用債和其他債券類資產(chǎn)的比例；當宏觀基本面向弱、或通脹預期較高、或股票估值泡沫
比較明顯時，本基金將采取相對穩(wěn)健的操作，減少可轉債、可交換債的資產(chǎn)比例，增加信用債和其他
債券類資產(chǎn)比例。
2、債券投資策略
本基金主要基于對國家財政政策、貨幣政策的深入分析以及對宏觀經(jīng)濟的動態(tài)跟蹤，采用久期控
制下的主動性投資策略，主要包括：久期控制、期限結構配置、信用風險控制、跨市場套利和相對價
值判斷等管理手段，對債券市場、債券收益率曲線以及各種債券價格的變化進行預測，相機而動、積
極調整。
（1）信用債投資策略
基金將重點投資信用類債券，以提高組合收益能力。本基金所指信用債是指金融債（不含政策性
金融債）、企業(yè)債、公司債、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券、公開發(fā)行的次級債券等企業(yè)機
構發(fā)行的非國家信用的債券。
信用債收益來自于基準收益率基礎上加上反映信用風險的信用利差?；鶞适找媛适芎暧^經(jīng)濟和政
策環(huán)境影響；信用利差主要受該信用債對應信用水平的市場信用利差曲線以及該信用債本身的信用變
化的影響。根據(jù)信用利差的兩個來源，基金將在公司內(nèi)部信用評級的基礎上和內(nèi)部信用風險控制的框
架下，積極投資信用債券，獲取信用利差帶來的投資收益：一方面依靠對宏觀經(jīng)濟走勢、行業(yè)信用狀
況、信用債券市場流動性風險、信用債券供需情況等的分析，判斷市場信用利差曲線整體及分行業(yè)走
勢，確定各期限、各類屬信用債券的投資比例；另一方面，依靠內(nèi)部評級系統(tǒng)分析各信用債券的相對
信用水平、違約風險及理論信用利差，選擇信用利差被高估、未來信用利差可能下降的信用債券進行
投資，減持信用利差被低估、未來信用利差可能上升的信用債券。
（2）可轉債、可交換債投資策略
可轉債、可交換債兼具權益類證券與固定收益類證券的特性，具有抵御下行風險、分享股票價格
上漲收益的特點。本基金將選擇公司基本素質優(yōu)良、其對應的基礎證券有著較高上漲潛力的可轉債進
行投資。在深入分析公司基本面、發(fā)行條款的基礎上，選擇預期申購收益較高的可轉債積極參與可轉
債的一級市場申購，待可轉債上市后，根據(jù)具體品種做出繼續(xù)持有或賣出的決策；在二級市場上，基
金將充分挖掘可轉債的投資價值，靈活運用各種可轉債投資策略進行投資操作，為基金資產(chǎn)增加收
益。
1)可轉債選擇策略
基金將對可轉債相應的基礎股票進行深入研究，采用市盈率、市凈率、市現(xiàn)率、市銷率等相對估
值指標，結合公司治理結構、競爭優(yōu)勢、行業(yè)地位和財務狀況等基本面因素綜合評估股票價值，同時
考慮當時證券市場情況、轉債轉股溢價率、純債溢價率等估值指標，選擇估值合理的相應可轉債進行
投資。
2)可轉債條款投資策略
可轉債通常具有提前回售條款、提前贖回條款、修正轉股價條款等。提前回售條款是指投資者可
以在可轉債未到期前將可轉債回售給發(fā)行人，回售價格則成為可轉債的價值底線；提前贖回條款是指
發(fā)行人可以在可轉債未到期前將可轉債從投資者手中提前贖回，如果發(fā)行人放棄提前贖回，則相當于
可轉債的期權期限延長，從而提升可轉債的期權價值；修正轉股價條款是指在基礎股票的價格持續(xù)低
于轉股價達到一定水平時，發(fā)行人可以發(fā)起向下修正轉股價格，也就是降低了可轉債的期權的執(zhí)行價
格，從而提升可轉債的期權價值?；饘⒏鶕?jù)具體券種的不同條款，分析不同條款的可能變化，把握
相應的投資機會。
3)可轉債轉股投資策略
可轉債在轉股期內(nèi)，可以按約定條款轉換為相應基礎股票。基金將以基金份額持有人利益為前
提，以是否增加基金資產(chǎn)的收益來決定是否進行轉股。通常包括以下轉股情況：a.當可轉債轉為基礎
股票并賣出后所得收益大于直接賣出可轉債時，我們將積極把握轉股賣出的超額收益機會，并根據(jù)該
可轉債的價值評估，重新決定是否買入該可轉債；b.當可轉債交易不夠活躍，流動性無法滿足本基金
投資操作，則基金將通過部分轉股來保持基金資產(chǎn)的流動性。
（3）債券組合投資策略
1）久期策略：基于利率預期理論，分析未來較長一段時間(比如未來1年)市場利率的變化趨勢，
如果預期市場利率將上升，導致中長期債券持有期收益低于短期債券或者貨幣市場工具收益時，則將
債券組合久期降至較低水平；而在預期利率水平穩(wěn)定或者下降，導致中長期債券持有收益高于短期債
券和貨幣市場工具收益時，則將債券組合久期上調至較高水平。
2）期限結構管理策略：在確定組合久期的基礎上，基金針對收益率曲線形態(tài)變化確定合理的組合
期限結構，包括采用子彈策略、啞鈴策略和梯形策略等，在長期、中期和短期債券間進行動態(tài)調整。
一般而言，當預期收益率曲線變陡時，本基金將采用子彈策略；當預期收益率曲線變平時，將采用啞
鈴策略；在預期收益率曲線不變或平行移動時，則采用梯形策略。
3）騎乘策略:通過分析收益率曲線各期限段的利差情況，買入收益率曲線最陡峭處所對應的期限
債券，隨著所持有債券的剩余期限下降，債券的到期收益率將下降，從而獲得資本利得。
4）融資杠桿策略:通過分析回購品種之間的利差及其變動，結合對年末效應和長假效應的靈活使
用，進行中長期回購品種的比例配置，同時在嚴格控制風險的基礎上利用跨市場套利和跨期限套利的
機會。
3、股票投資策略
在資產(chǎn)配置策略的基礎上，本基金可直接進行二級市場股票投資。對于二級市場股票，投資將采
取行業(yè)配置與個股精選相結合的投資策略。
（1）行業(yè)配置：基金將密切關注國內(nèi)外經(jīng)濟運行情況、國內(nèi)財政政策和產(chǎn)業(yè)政策等政策取向，深
入分析國民經(jīng)濟各行業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀及政策影響，并結合行業(yè)景氣分析，對具有良好發(fā)展前景特別是國
家重點扶植的行業(yè)進行重點配置。同時考慮市場博弈情況對行業(yè)配置進行動態(tài)調整。
(2)個股精選策略：上市公司持續(xù)的現(xiàn)金收益和盈利的穩(wěn)定增長前景是股價上漲的長期內(nèi)在推動
力?；鹪趥€股選擇中將堅持價值投資理念，理性地分析中國證券市場的特點和運行規(guī)律，用產(chǎn)業(yè)投
資眼光，采用長期投資戰(zhàn)略，輔以金融工程技術，發(fā)掘出價值被市場低估的，具有長期增長能力的公
司的股票，買入并長期持有，將中國經(jīng)濟長期增長的潛力最大程度地轉化為投資者的長期穩(wěn)定收益。
4、資產(chǎn)支持證券投資策略
本基金將通過對宏觀經(jīng)濟、資產(chǎn)池結構以及資產(chǎn)池資產(chǎn)所在行業(yè)景氣變化等因素的研究，綜合運
用久期管理、收益率曲線、個券選擇和把握市場交易機會等積極策略，在嚴格遵守法律法規(guī)和基金合
同，控制信用風險和流動性風險的前提下，選擇經(jīng)風險調整后相對價值較高的品種進行投資，以期獲
得長期穩(wěn)定收益。
（四）投資管理
1、研究部負責投資研究和分析
宏觀研究人員通過研究經(jīng)濟形勢、經(jīng)濟政策（貨幣政策、財政政策、區(qū)域政策、產(chǎn)業(yè)政策等）
等，撰寫宏觀研究報告，就基金的資產(chǎn)配置提出建議。
債券研究人員在預測未來利率走勢的基礎上，研究債券的收益率、風險特征和久期，對債券品種
的類別配置及個券投資提出具體建議。
2、量化投資部負責跟蹤數(shù)量分析模型
量化投資部實時跟蹤數(shù)量分析模型，定期將對債券的分析結果提交給研究部、基金經(jīng)理和投資決
策委員會。
3、投資決策委員會負責投資決策
投資決策委員會定期和不定期召開會議，根據(jù)研究部、量化投資部和投資管理部提交的報告，就
基金重大戰(zhàn)略，包括組合資產(chǎn)配置、債券組合久期、債券類別配置等做出決策。
4、基金經(jīng)理負責投資執(zhí)行
基金經(jīng)理在公司研究團隊和風險評估小組的協(xié)助與支持下，向投資決策委員會提交投資計劃，并
在投資決策委員會確定的范圍內(nèi)，構建和調整投資組合，向交易部下達投資指令。
5、績效評估
績效評估人員利用相關工具對基金的投資風格、投資風險進行評估，測算經(jīng)風險調整后的投資績
效，并對業(yè)績貢獻進行分析。
6、內(nèi)部控制
內(nèi)部控制委員會、督察長、副總經(jīng)理、合規(guī)審計部與風險管理部負責內(nèi)控制度的制定，并檢查執(zhí)
行情況。
（五）投資限制
1、組合限制
基金的投資組合應遵循以下限制：
（1）本基金投資于債券的比例不低于基金資產(chǎn)的80%。投資于股票等權益類資產(chǎn)的投資比例合計
不超過基金資產(chǎn)的20%；
（2）本基金投資于信用債、可轉換債券（含可分離交易可轉債的純債部分）和可交換債券的比例
合計不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%，投資于可轉換債券（含可分離交易可轉債的純債部分）和可交換
債券的比例合計不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的20%；
（3）本基金應當保持不低于基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券；其中現(xiàn)
金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等；
（4）本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
（5）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，不超過該證券的10%，完全按照有
關指數(shù)的構成比例進行證券投資的基金品種可以不受此條款規(guī)定的比例限制；
（6）本基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
（7）本基金投資的信用債券其發(fā)行人委托的國內(nèi)評級機構出具的主體信用評級為AA以上（含
AA）?；鸪钟行庞脗陂g，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評級報告發(fā)布之日起
3個月內(nèi)予以全部賣出；
（8）本基金投資于發(fā)行人委托的國內(nèi)評級機構出具的主體信用評級為AA的信用債券占基金信用
債券資產(chǎn)的比例不超過20%；投資于發(fā)行人委托的國內(nèi)評級機構出具的主體信用評級為AA+的信用債券
占基金信用債券資產(chǎn)的比例不超過50%；投資于發(fā)行人委托的國內(nèi)評級機構出具的主體信用評級為AAA
的信用債券占基金信用債券資產(chǎn)的比例不低于50%；（9）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不
得超過基金資產(chǎn)凈值的20%；
（10）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該資產(chǎn)支持證券規(guī)
模的10%；
（11）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得超過其各
類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；
（12）本基金應投資于信用級別評級為BBB以上（含BBB）的資產(chǎn)支持證券。基金持有資產(chǎn)支持
證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評級報告發(fā)布之日起3個月內(nèi)予以全部賣
出；
（13）本基金進入全國銀行間同業(yè)市場進行債券回購的資金余額不得超過基金資產(chǎn)凈值的40%，
進入全國銀行間同業(yè)市場進行債券回購的最長期限為1年，債券回購到期后不得展期；
（14）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資產(chǎn)，本基金所申報
的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（15）本基金管理人管理的全部開放式基金持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上
市公司可流通股票的15%；本基金管理人管理的全部投資組合持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，
不得超過該上市公司可流通股票的30%；完全按照有關指數(shù)的構成比例進行證券投資的開放式基金以
及中國證監(jiān)會認定的特殊投資組合可不受前述比例限制；
（16）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%；因證券市場
波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合該比例限制的，基
金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
（17）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手開展逆回購交易
的，可接受質押品的資質要求應當與本基金合同約定的投資范圍保持一致；
（18）基金資產(chǎn)總值不得超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
（19）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
除第（3）、（10）、（16）、（17）條情形之外，因證券市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模
變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在10個
交易日內(nèi)進行調整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同的有關約
定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應當符合基金合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐?
資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當程序后，則
本基金投資不再受相關限制或以變更后的規(guī)定為準，無需召開基金份額持有人大會審議。
2、禁止行為
為維護基金份額持有人的合法權益，基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或者與其有其
他重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關聯(lián)交易的，應當符
合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審
批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法
律法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以上的獨立董事通
過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P聯(lián)交易事項進行審查。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管機構取消上述限制，如適用于本基金，則本基金投資不再受相關限制。
（六）業(yè)績比較基準
本基金業(yè)績比較基準：中證綜合債指數(shù)收益率×50%+中證可轉換債券指數(shù)收益率×40%+滬深300
指數(shù)收益率×10%
中證綜合債指數(shù)由中證指數(shù)有限公司編制，該指數(shù)旨在綜合反映債券全市場整體價格走勢情況。
指數(shù)涵蓋了銀行間市場和交易所市場，具有廣泛的市場代表性，適合作為市場債券投資收益的衡量標
準。
中證可轉換債券指數(shù)的樣本由在滬深證券交易所上市的可轉換債券組成，以反映國內(nèi)市場可轉換
債券的總體表現(xiàn)。
滬深300指數(shù)是由上海證券交易所和深圳證券交易所聯(lián)合編制，中證指數(shù)公司發(fā)布的反映中國A
股市場整體走勢的指數(shù)。具有市場認可度高、代表性強、編制透明等特點。
如果今后法律法規(guī)發(fā)生變化，或者指數(shù)編制單位停止計算編制該等指數(shù)或更改指數(shù)名稱，或證券
市場中有其他代表性更強或者更科學客觀的業(yè)績比較基準適用于本基金時，本基金管理人可以依據(jù)維
護基金份額持有人合法權益的原則，根據(jù)實際情況對業(yè)績比較基準進行相應調整。調整業(yè)績比較基準
應與基金托管人協(xié)商一致，報中國證監(jiān)會備案并及時公告，無需召開基金份額持有人大會審議。
（七）風險收益特征
本基金為債券型基金，預期收益和風險水平低于混合型基金、股票型基金，高于貨幣市場基金。
另外，由于本基金可轉債（含可分離交易可轉債的純債部分）和信用債合計投資比例不低于固定收益
類資產(chǎn)的80%，而可轉債的預期收益和風險水平通常高于普通債券，所以本基金的預期收益和風險水
平高于普通債券型基金。
（八）基金管理人代表基金行使股東或債權人權利的處理原則及方法
1、基金管理人按照國家有關規(guī)定代表基金獨立行使股東或債權人權利，保護基金份額持有人的利
益；
2、不謀求對上市公司的控股；
3、有利于基金財產(chǎn)的安全與增值；
4、不通過關聯(lián)交易為自身、雇員、授權代理人或任何存在利害關系的第三人牟取任何不當利益。
（九）側袋機制的實施和投資運作安排
當基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護基金份額持有人利益的原
則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事務所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合
同的約定啟用側袋機制。
側袋機制實施期間，本部分約定的投資組合比例、投資策略、組合限制、業(yè)績比較基準、風險收
益特征等約定僅適用于主袋賬戶。
側袋賬戶的實施條件、實施程序、運作安排、投資安排、特定資產(chǎn)的處置變現(xiàn)和支付等對投資者
權益有重大影響的事項詳見招募說明書“側袋機制”部分的規(guī)定。
（十）基金投資組合報告
本基金投資組合報告所載數(shù)據(jù)截至2025年3月31日，本報告中所列財務數(shù)據(jù)未經(jīng)審計。
1、報告期末基金資產(chǎn)組合情況
序號 項目 金額（元） 占基金總資產(chǎn)的比例（%）
1 權益投資 - -
其中：股票 - -
2 基金投資 - -
3 固定收益投資 426,963,222.61 94.98
其中：債券 426,963,222.61 94.98
資產(chǎn)支持證券 - -
4 貴金屬投資 - -
5 金融衍生品投資 - -
6 買入返售金融資產(chǎn) 17,000,000.00 3.78
其中：買斷式回購的買入返售金融資產(chǎn) - -
7 銀行存款和結算備付金合計 4,543,201.95 1.01
8 其他資產(chǎn) 1,040,839.31 0.23
9 合計 449,547,263.87 100.00
注：本基金本報告期末“固定收益投資”、“買入返售金融資產(chǎn)”、“銀行存款和結算備付金合
計”等項目的列報金額已包含對應的“應計利息”和“減值準備”（若有），“其他資產(chǎn)”中的“應
收利息”指本基金截至本報告期末已過付息期但尚未收到的利息金額（下同）。
2、報告期末按行業(yè)分類的股票投資組合
（1）報告期末按行業(yè)分類的境內(nèi)股票投資組合
本基金本報告期末未持有境內(nèi)股票投資。
（2）報告期末按行業(yè)分類的港股通投資股票投資組合
本基金本報告期末未持有港股通投資股票。
3、期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的股票投資明細
（1）報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前十名股票投資明細
本基金本報告期末未持有股票投資。
4、報告期末按債券品種分類的債券投資組合
序號 債券品種 公允價值（元） 占基金資產(chǎn)凈值比例（%）
1 國家債券 24,559,479.40 5.47
2 央行票據(jù) - -
3 金融債券 181,654,037.10 40.45
其中：政策性金融債 - -
4 企業(yè)債券 18,027,514.64 4.01
5 企業(yè)短期融資券 - -
6 中期票據(jù) - -
7 可轉債（可交換債） 202,722,191.47 45.14
8 同業(yè)存單 - -
9 其他 - -
10 合計 426,963,222.61 95.06
5、報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名債券投資明細
序號 債券代碼 債券名稱 數(shù)量（張） 公允價值（元） 占基金資產(chǎn)凈值比例（%）
1 232480011 24農(nóng)行二級資本債02A 400,000 41,221,584.66 9.18
2 232480001 24中行二級資本債01A 400,000 41,191,798.36 9.17
3 2128033 21建設銀行二級03 300,000 31,178,498.63 6.94
4 232480020 24興業(yè)銀行二級資本債01 300,000 31,050,164.38 6.91
5 2228017 22郵儲銀行二級01 300,000 30,934,864.11 6.89
6、報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前十名資產(chǎn)支持證券投資明細
本基金本報告期末未持有資產(chǎn)支持證券。
7、報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名貴金屬投資明細
本基金本報告期末未持有貴金屬。
8、報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名權證投資明細
本基金本報告期末未持有權證。
9、報告期末本基金投資的國債期貨交易情況說明
（1）本期國債期貨投資政策
本基金未投資國債期貨。
（2）報告期末本基金投資的國債期貨持倉和損益明細
本基金未投資國債期貨。
（3）本期國債期貨投資評價
本基金未投資國債期貨。
10、投資組合報告附注
（1）本基金投資的前十名證券的發(fā)行主體本期是否出現(xiàn)被監(jiān)管部門立案調查，或在報告編制日
前一年內(nèi)受到公開譴責、處罰的情形
華寶雙債增強債券截止2025年03月31日持倉前十名證券的發(fā)行主體中,中國銀行股份有限公司
因辦理經(jīng)常項目資金收付，未對交易單證的真實性及其與外匯收支的一致性進行合理審查；于2024年
04月03日收到國家外匯管理局北京市分局罰款,沒收違法所得的處罰措施。
華寶雙債增強債券截止2025年03月31日持倉前十名證券的發(fā)行主體中,興業(yè)銀行股份有限公司
因信貸業(yè)務違規(guī),違規(guī)收費,內(nèi)部管理與控制制度不健全或執(zhí)行監(jiān)督不力,內(nèi)控管理未形成有效風險控
制；于2024年07月17日收到國家金融監(jiān)督管理總局福建監(jiān)管局罰款的處罰措施。
華寶雙債增強債券截止2025年03月31日持倉前十名證券的發(fā)行主體中,中國郵政儲蓄銀行股份
有限公司因未按照規(guī)定進行國際收支統(tǒng)計申報；于2024年12月02日收到國家外匯管理局北京市分局
警告,罰款的處罰措施。
華寶雙債增強債券截止2025年03月31日持倉前十名證券的發(fā)行主體中,江蘇常熟農(nóng)村商業(yè)銀行
股份有限公司因債券交易內(nèi)控管理不健全，對交易員激勵過度，導致部分交易員交易行為扭曲，通過
集中資金優(yōu)勢連續(xù)買賣、自買自賣和頻繁報價撤價誘導交易等方式影響債券價格，部分交易涉及利益
輸送；于2024年12月02日收到中國銀行間市場交易商協(xié)會其他處罰的處罰措施。
華寶雙債增強債券截止2025年03月31日持倉前十名證券的發(fā)行主體中,中國建設銀行股份有限
公司因違反金融統(tǒng)計管理規(guī)定；于2025年03月28日收到中國人民銀行罰款的處罰措施。
本基金管理人通過對上述上市公司進行進一步了解和分析，認為上述處分不會對公司的投資價值
構成實質性影響，因此本基金管理人對上述證券的投資判斷未發(fā)生改變。報告期內(nèi)，本基金投資的前
十名證券的其余的發(fā)行主體沒有被監(jiān)管部門立案調查或在本報告編制日前一年內(nèi)受到公開譴責、處罰
的情況。
（2）基金投資的前十名股票是否超出基金合同規(guī)定的備選股票庫
本基金本報告期末未持有股票投資。
（3）其他資產(chǎn)構成
序號 名稱 金額（元）
1 存出保證金 39,391.91
2 應收證券清算款 1,001,447.40
3 應收股利 -
4 應收利息 -
5 應收申購款 -
6 其他應收款 -
7 其他 -
8 合計 1,040,839.31
（4）報告期末持有的處于轉股期的可轉換債券明細
序號 債券代碼 債券名稱 公允價值（元） 占基金資產(chǎn)凈值比例（%）
1 127086 恒邦轉債 13,409,412.01 2.99
2 113062 常銀轉債 12,920,379.07 2.88
3 118024 冠宇轉債 12,532,134.25 2.79
4 127066 科利轉債 12,486,642.33 2.78
5 127085 韻達轉債 11,938,703.72 2.66
6 123212 立中轉債 10,974,760.27 2.44
7 127089 晶澳轉債 9,251,983.99 2.06
8 113685 升24轉債 8,609,829.31 1.92
9 118034 晶能轉債 8,510,667.40 1.89
10 127101 豪鵬轉債 7,774,812.30 1.73
11 123145 藥石轉債 7,112,003.38 1.58
12 113037 紫銀轉債 6,257,633.72 1.39
13 127038 國微轉債 6,025,993.15 1.34
14 128121 宏川轉債 5,904,138.34 1.31
15 113064 東材轉債 5,879,904.11 1.31
16 113638 臺21轉債 4,650,630.14 1.04
17 113682 益豐轉債 4,359,519.29 0.97
18 127067 恒逸轉2 4,264,107.40 0.95
19 113633 科沃轉債 4,015,832.67 0.89
20 123233 凱盛轉債 3,597,757.58 0.80
21 113067 燃23轉債 3,583,122.74 0.80
22 123114 三角轉債 3,543,073.97 0.79
23 123225 翔豐轉債 3,543,009.40 0.79
24 113052 興業(yè)轉債 3,157,172.88 0.70
25 127020 中金轉債 3,114,208.90 0.69
26 111004 明新轉債 3,032,359.20 0.68
27 113656 嘉誠轉債 2,678,341.65 0.60
28 113654 永02轉債 2,651,848.93 0.59
29 111021 奧銳轉債 2,374,274.52 0.53
30 118028 會通轉債 2,328,238.36 0.52
31 118003 華興轉債 1,921,038.25 0.43
32 113045 環(huán)旭轉債 1,635,897.81 0.36
33 113634 珀萊轉債 1,248,547.95 0.28
34 110087 天業(yè)轉債 771,768.66 0.17
35 127016 魯泰轉債 562,342.19 0.13
36 113056 重銀轉債 470,054.14 0.10
37 127072 博實轉債 448,726.65 0.10
38 113048 晶科轉債 259,883.03 0.06
（5）報告期末前十名股票中存在流通受限情況的說明
本基金本報告期末未持有股票投資。
（6）投資組合報告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，合計數(shù)可能不等于分項之和。
十一、基金的業(yè)績
基金業(yè)績截止日為2025年3月31日，基金過往業(yè)績不代表未來表現(xiàn)，本報告中所列數(shù)據(jù)未經(jīng)審
計。
本基金A類份額凈值增長率與同期比較基準收益率比較：
階段 凈值增長 率 ① 凈值增長 率標準差 ② 業(yè)績比較 基準收益 率③ 業(yè)績比較 基準收益 率標準差 ④ ①－③ ②－④
2021/04/23 - 2021/12/31 4.53% 0.14% 8.38% 0.29% -3.85% -0.15%
2022/01/01 - 2022/12/31 -0.74% 0.21% -4.68% 0.36% 3.94% -0.15%
2023/01/01 - 2023/12/31 0.32% 0.24% 1.06% 0.22% -0.74% 0.02%
2024/01/01 - 2024/12/31 1.60% 0.75% 8.10% 0.36% -6.50% 0.39%
2025/01/01 - 2025/03/31 3.99% 0.39% 0.82% 0.27% 3.17% 0.12%
2021/04/23 - 2025/03/31 9.98% 0.43% 13.78% 0.31% -3.80% 0.12%
本基金C類份額凈值增長率與同期比較基準收益率比較：
階段 凈值增長 率 ① 凈值增長 率標準差 ② 業(yè)績比較 基準收益 率③ 業(yè)績比較 基準收益 率標準差 ④ ①－③ ②－④
2021/04/23 - 2021/12/31 4.25% 0.14% 8.38% 0.29% -4.13% -0.15%
2022/01/01 - 2022/12/31 -1.14% 0.21% -4.68% 0.36% 3.54% -0.15%
2023/01/01 - 2023/12/31 -0.09% 0.24% 1.06% 0.22% -1.15% 0.02%
2024/01/01 - 2024/12/31 1.19% 0.75% 8.10% 0.36% -6.91% 0.39%
2025/01/01 - 2025/03/31 3.90% 0.39% 0.82% 0.27% 3.08% 0.12%
2021/04/23 - 2025/03/31 8.26% 0.43% 13.78% 0.31% -5.52% 0.12%
本基金D類份額凈值增長率與同期比較基準收益率比較：
階段 凈值增長 率 ① 凈值增長 率標準差 ② 業(yè)績比較 基準收益 率③ 業(yè)績比較 基準收益 率標準差 ④ ①－③ ②－④
2024/12/27 - 2024/12/31 0.01% 0.01% -0.16% 0.29% 0.17% -0.28%
2025/01/01 - 2025/01/06 0.01% 0.01% -0.69% 0.17% 0.70% -0.16%
2024/12/27 - 2025/01/06 0.02% 0.00% -0.85% 0.23% 0.87% -0.23%
注：本基金于2024年12月18日增設D類基金份額，D類基金份額從2024年12月27日
開始存續(xù)。2025年1月7日，D類基金份額全部贖回，份額為0，相關數(shù)據(jù)按實際存續(xù)期計算。
十二、基金的財產(chǎn)
（一）基金資產(chǎn)總值
基金資產(chǎn)總值是指購買的各類證券及票據(jù)價值、銀行存款本息和基金應收的申購基金款以及其他
投資所形成的價值總和。
（二）基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。
（三）基金財產(chǎn)的賬戶
基金托管人根據(jù)相關法律法規(guī)、規(guī)范性文件為本基金開立資金賬戶、證券賬戶以及投資所需的其
他專用賬戶。開立的基金專用賬戶與基金管理人、基金托管人、基金銷售機構和基金登記機構自有的
財產(chǎn)賬戶以及其他基金財產(chǎn)賬戶相獨立。
（四）基金財產(chǎn)的保管和處分
本基金財產(chǎn)獨立于基金管理人、基金托管人和基金銷售機構的財產(chǎn)，并由基金托管人保管?；?
管理人、基金托管人、基金登記機構和基金銷售機構以其自有的財產(chǎn)承擔其自身的法律責任，其債權
人不得對本基金財產(chǎn)行使請求凍結、扣押或其他權利。除依法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定處分外，
基金財產(chǎn)不得被處分。
基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進行清算的，基金
財產(chǎn)不屬于其清算財產(chǎn)?；鸸芾砣斯芾磉\作基金財產(chǎn)所產(chǎn)生的債權，不得與其固有資產(chǎn)產(chǎn)生的債務
相互抵銷；基金管理人管理運作不同基金的基金財產(chǎn)所產(chǎn)生的債權債務不得相互抵銷。非因基金財產(chǎn)
本身承擔的債務，不得對基金財產(chǎn)強制執(zhí)行。
十三、基金資產(chǎn)估值
（一）估值日
本基金的估值日為本基金相關的證券交易所的交易日以及國家法律法規(guī)規(guī)定需要對外披露基金凈
值的非交易日。
（二）估值對象
基金所擁有的股票、債券、資產(chǎn)支持證券和銀行存款本息、應收款項、其它投資等資產(chǎn)及負債。
（三）估值原則
基金管理人在確定相關金融資產(chǎn)和金融負債的公允價值時，應符合《企業(yè)會計準則》、監(jiān)管部門
有關規(guī)定。
1、對存在活躍市場且能夠獲取相同資產(chǎn)或負債報價的投資品種，在估值日有報價的，除會計準則
規(guī)定的例外情況外，應將該報價不加調整地應用于該資產(chǎn)或負債的公允價值計量。估值日無報價且最
近交易日后未發(fā)生影響公允價值計量的重大事件的，應采用最近交易日的報價確定公允價值。有充足
證據(jù)表明估值日或最近交易日的報價不能真實反映公允價值的，應對報價進行調整，確定公允價值。
與上述投資品種相同，但具有不同特征的，應以相同資產(chǎn)或負債的公允價值為基礎，并在估值技
術中考慮不同特征因素的影響。特征是指對資產(chǎn)出售或使用的限制等，如果該限制是針對資產(chǎn)持有者
的，那么在估值技術中不應將該限制作為特征考慮。此外，基金管理人不應考慮因其大量持有相關資
產(chǎn)或負債所產(chǎn)生的溢價或折價。
2、對不存在活躍市場的投資品種，應采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支
持的估值技術確定公允價值。采用估值技術確定公允價值時，應優(yōu)先使用可觀察輸入值，只有在無法
取得相關資產(chǎn)或負債可觀察輸入值或取得不切實可行的情況下，才可以使用不可觀察輸入值。
3、如經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生重大變化或證券發(fā)行人發(fā)生影響證券價格的重大事件，使?jié)撛诠乐嫡{整對前一
估值日的基金資產(chǎn)凈值的影響在0.25%以上的，應對估值進行調整并確定公允價值。
（四）估值方法
1、證券交易所上市的有價證券的估值
（1）除本部分另有約定的品種外，交易所上市的有價證券（包括股票等），以其估值日在證券交
易所掛牌的市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化或證券
發(fā)行機構未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價（收盤價）估值；如最近交易日后
經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構發(fā)生影響證券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)
行市價及重大變化因素，調整最近交易市價，確定公允價格；
（2）交易所上市交易或掛牌轉讓的不含權固定收益品種，選取估值日第三方估值機構提供的相應
品種當日的估值凈價進行估值；
（3）交易所上市交易或掛牌轉讓的含權固定收益品種，選取估值日第三方估值機構提供的相應品
種當日的唯一估值凈價或推薦估值凈價進行估值；
（4）交易所上市交易的可轉換債券選取估值日第三方估值機構提供的相應品種當日估值價格進行
估值；
（5）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術確定公允價值。交易所市場掛牌轉讓
的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術確定公允價值；
（6）對在交易所市場發(fā)行未上市或未掛牌轉讓的債券，對存在活躍市場的情況下，應以活躍市場
上未經(jīng)調整的報價作為估值日的公允價值；對于活躍市場報價未能代表估值日公允價值的情況下，應
對市場報價進行調整以確認估值日的公允價值；對于不存在市場活動或市場活動很少的情況下，應采
用估值技術確定其公允價值。
2、處于未上市期間的有價證券應區(qū)分如下情況處理：
（1）送股、轉增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同一股票的估值方法
估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值；
（2）首次公開發(fā)行未上市的股票、債券，采用估值技術確定公允價值，在估值技術難以可靠計量
公允價值的情況下，按成本估值；
（3）在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、首次公開發(fā)行股票時
公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股票等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購
交易中的質押券等流通受限股票，按監(jiān)管機構或行業(yè)協(xié)會有關規(guī)定確定公允價值。
3、對全國銀行間市場上不含權的固定收益品種，按照第三方估值機構提供的相應品種當日的估值
凈價估值。對銀行間市場上含權的固定收益品種，按照第三方估值機構提供的相應品種當日的唯一估
值凈價或推薦估值凈價估值。對于含投資者回售權的固定收益品種，回售登記期截止日（含當日）后
未行使回售權的按照長待償期所對應的價格進行估值。對銀行間市場未上市，且第三方估值機構未提
供估值價格的債券，在發(fā)行利率與二級市場利率不存在明顯差異，未上市期間市場利率沒有發(fā)生大的
變動的情況下，按成本估值。
4、同一債券同時在兩個或以上市場交易的，按債券所處的市場分別估值。
5、本基金可以采用第三方估值機構按照上述公允價值確定原則提供的估值價格數(shù)據(jù)。
6、如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人可根據(jù)具體情
況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
7、當發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，以確?；鸸乐档墓?
性。
8、相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序及相關法律法規(guī)的
規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人承擔。本基金的基金
會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關的會計問題，如經(jīng)相關各方在平等基礎上充分
討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金資產(chǎn)凈值的計算結果對外予以公布。
（五）估值程序
1、各類基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，該類基金份額的基金資產(chǎn)凈值除以當日該類基金
份額的余額數(shù)量計算，均精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五入?；鸸芾砣丝梢栽O立大額贖回
情形下的凈值精度應急調整機制。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人于每個工作日計算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額凈值，并按規(guī)定公告。
2、基金管理人應每個工作日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基金合同的規(guī)定暫停
估值時除外?；鸸芾砣嗣總€工作日對基金資產(chǎn)估值后，將各類基金份額凈值結果發(fā)送基金托管人，
經(jīng)基金托管人復核無誤后，由基金管理人對外公布。
（六）估值錯誤的處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值的準確性、及時性。
當某一類基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)(含第4位)發(fā)生估值錯誤時，視為該類基金份額凈值錯誤。
基金合同的當事人應按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構、或銷售機構、或投資者自
身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，過錯的責任人應當對由于該估值錯誤遭受損失
當事人(“受損方”)的直接損失按下述“估值錯誤處理原則”給予賠償，承擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)據(jù)計算差錯、系統(tǒng)故
障差錯、下達指令差錯等。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及時協(xié)調各方，及時進行
更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承擔；由于估值錯誤責任方未及時更正已產(chǎn)生的
估值錯誤，給當事人造成損失的，由估值錯誤責任方對直接損失承擔賠償責任；若估值錯誤責任方已
經(jīng)積極協(xié)調，并且有協(xié)助義務的當事人有足夠的時間進行更正而未更正，則其應當承擔相應賠償責
任。估值錯誤責任方應對更正的情況向有關當事人進行確認，確保估值錯誤已得到更正。
（2）估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，并且僅對估值錯誤的
有關直接當事人負責，不對第三方負責。
（3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務。但估值錯誤責任方仍應
對估值錯誤負責。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环颠€或不全部返還不當?shù)美斐善渌斒氯说睦?
益損失(“受損方”)，則估值錯誤責任方應賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲
得不當?shù)美漠斒氯讼碛幸蠼桓恫划數(shù)美臋嗬?；如果獲得不當?shù)美漠斒氯艘呀?jīng)將此部分不當?shù)?
利返還給受損方，則受損方應當將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當?shù)美颠€的總和超過其實
際損失的差額部分支付給估值錯誤責任方。
（4）估值錯誤調整采用盡量恢復至假設未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生的原因確定估值錯誤的
責任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失進行評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行更正和賠償損失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構交易數(shù)據(jù)的，由基金登記機構進行更正，
并就估值錯誤的更正向有關當事人進行確認。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報基金托管人，并采取合
理的措施防止損失進一步擴大。
（2）錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應當通報基金托管人并報中國證監(jiān)
會備案；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.5%時，基金管理人應當公告，并報中國證監(jiān)會備案。
（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行業(yè)另有通行做法，雙方
當事人應本著平等和保護基金份額持有人利益的原則進行協(xié)商。
（七）暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時；
3、當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認后，基金管理人
應當暫停估值；
4、法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。
（八）基金凈值的確認
基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值由基金管理人負責計算，基金托管人負責進行復核?；鸸芾?
人應于每個開放日交易結束后計算當日的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值并發(fā)送給基金托管人?；?
金托管人對凈值計算結果復核確認后發(fā)送給基金管理人，由基金管理人對基金凈值予以公布。
（九）特殊情況的處理
1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第6項進行估值時，所造成的誤差不作為基金資產(chǎn)估值
錯誤處理。
2、由于不可抗力原因，或由于證券交易所、登記結算公司、第三方估值機構等機構發(fā)送的數(shù)據(jù)錯
誤等原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)
該錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但基金管理人和
基金托管人應當積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
（十）實施側袋機制期間的基金資產(chǎn)估值
本基金實施側袋機制的，應根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進行估值并披露主袋賬戶的基金資
產(chǎn)凈值和份額凈值，暫停披露側袋賬戶份額凈值。
十四、基金收益與分配
（一）基金利潤的構成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除相關費用后的余額，基
金已實現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的余額。
（二）基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中已實現(xiàn)收益的孰低數(shù)。
（三）基金收益分配原則
1、在符合有關基金分紅條件的前提下，本基金管理人可以根據(jù)實際情況進行收益分配，具體分配
方案以公告為準，若《基金合同》生效不滿3個月可不進行收益分配；
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)金紅利或將現(xiàn)金紅利自
動轉為相應類別的基金份額進行再投資；若投資者不選擇，本基金默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；
3、由于本基金A類基金份額、D類基金份額不收取銷售服務費，而C類基金份額收取銷售服務
費，各基金份額類別對應的可供分配利潤將有所不同，本基金同一類別每一基金份額享有同等分配
權；
4、基金收益分配后基金份額凈值不能低于面值，即基金收益分配基準日的基金份額凈值減去每單
位基金份額收益分配金額后不能低于面值；
5、每一基金份額享有同等分配權；
6、法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
（四）收益分配方案
基金收益分配方案中應載明截止收益分配基準日的可供分配利潤、基金收益分配對象、分配時
間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內(nèi)容。
（五）收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，依照《信息披露辦法》的有關規(guī)
定在規(guī)定媒介公告。
（六）基金收益分配中發(fā)生的費用
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔。當投資者的現(xiàn)金紅利小于
一定金額，不足以支付銀行轉賬或其他手續(xù)費用時，基金登記機構可將基金份額持有人的現(xiàn)金紅利自
動轉為相應類別的基金份額。紅利再投資的計算方法，依照《業(yè)務規(guī)則》執(zhí)行。
（七）實施側袋機制期間的收益分配
本基金實施側袋機制的，側袋賬戶不進行收益分配。
十五、基金的費用與稅收
（一）基金費用的種類
1、基金管理人的管理費；
2、基金托管人的托管費；
3、《基金合同》生效后與基金相關的信息披露費用；
4、《基金合同》生效后與基金相關的會計師費、律師費、仲裁費和訴訟費；
5、基金份額持有人大會費用；
6、基金的證券交易費用；
7、基金的銀行匯劃費用；
8、基金相關賬戶開戶費用、賬戶維護費用；
9、從C類基金份額的基金財產(chǎn)中計提的銷售服務費；
10、按照國家有關規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財產(chǎn)中列支的其他費用。
（二）基金費用計提方法、計提標準和支付方式
1、基金管理人的管理費
本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.70%年費率計提。管理費的計算方法如下：
H＝E×0.70%÷當年實際天數(shù)
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金管理費每日計提，按月支付，由基金管理人與基金托管人核對一致后，基金托管人按照與基
金管理人協(xié)商一致的方式于次月首日起5個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。若遇法
定節(jié)假日、公休假或不可抗力等，支付日期順延。
2、基金托管人的托管費
本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.10%的年費率計提。托管費的計算方法如下：
H＝E×0.10%÷當年實際天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費每日計提，按月支付，由基金管理人與基金托管人核對一致后，基金托管人按照與基
金管理人協(xié)商一致的方式于次月首日起5個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支取。若遇法定節(jié)假日、公
休假或不可抗力等，支付日期順延。
3、銷售服務費
本基金A類基金份額、D類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額的銷售服務費按前一日C類
基金份額的基金資產(chǎn)凈值的0.40%年費率計提。計算方法如下：
H＝E×0.40%÷當年實際天數(shù)
H為C類基金份額每日應計提的基金銷售服務費
E為C類基金份額前一日基金資產(chǎn)凈值
銷售服務費每日計提，按月支付，由基金管理人與基金托管人核對一致后，基金托管人按照與基
金管理人協(xié)商一致的方式于次月首日起5個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付給基金銷售機構。若遇
法定節(jié)假日、公休假或不可抗力等，支付日期順延。
上述“一、基金費用的種類”中第3－8、10項費用，根據(jù)有關法規(guī)及相應協(xié)議規(guī)定，按費用實際
支出金額列入當期費用，由基金托管人從基金財產(chǎn)中支付。
（三）不列入基金費用的項目
下列費用不列入基金費用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基金財產(chǎn)的損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費用；
3、《基金合同》生效前的相關費用；
4、其他根據(jù)相關法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關規(guī)定不得列入基金費用的項目。
（四）實施側袋機制期間的基金費用
本基金實施側袋機制的，與側袋賬戶有關的費用可以從側袋賬戶中列支，但應待側袋賬戶資產(chǎn)變
現(xiàn)后方可列支，有關費用可酌情收取或減免，但不得收取管理費，詳見招募說明書“側袋機制”部分
的規(guī)定。
（五）基金稅收
本基金支付給基金管理人、基金托管人的各項費用均為含稅價格，具體稅率適用中國稅務主管機
關的規(guī)定。
本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務按國家稅收法律、法規(guī)執(zhí)行?；鹭敭a(chǎn)投資的
相關稅收，由基金份額持有人承擔，基金管理人或者其他扣繳義務人按照國家有關稅收征收的規(guī)定代
扣代繳。
十六、基金的會計與審計
（一）基金會計政策
1、基金管理人為本基金的基金會計責任方；
2、基金的會計年度為公歷年度的1月1日至12月31日；基金首次募集的會計年度按如下原則：
如果《基金合同》生效少于2個月，可以并入下一個會計年度披露；
3、基金核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位；
4、會計制度執(zhí)行國家有關會計制度；
5、本基金獨立建賬、獨立核算；
6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的會計賬目、憑證并進行日常的會計核算，按照有關規(guī)
定編制基金會計報表；
7、基金托管人每月與基金管理人就基金的會計核算、報表編制等進行核對并以書面方式確認。
（二）基金的年度審計
1、基金管理人聘請與基金管理人、基金托管人相互獨立的符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的
會計師事務所及其注冊會計師對本基金的年度財務報表進行審計。
2、會計師事務所更換經(jīng)辦注冊會計師，應事先征得基金管理人同意。
3、基金管理人認為有充足理由更換會計師事務所，須通報基金托管人。更換會計師事務所需按照
《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
十七、基金的信息披露
（一）本基金的信息披露應符合《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》、《流動性風險
管理規(guī)定》、《基金合同》及其他有關規(guī)定。相關法律法規(guī)關于信息披露的披露方式、披露內(nèi)容、登
載媒介、報備方式等規(guī)定發(fā)生變化時，本基金從其最新規(guī)定。
（二）信息披露義務人
本基金信息披露義務人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份額持有人大會的基金份額持有
人等法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的自然人、法人和非法人組織。
本基金信息披露義務人以保護基金份額持有人利益為根本出發(fā)點，按照法律法規(guī)和中國證監(jiān)會的
規(guī)定披露基金信息，并保證所披露信息的真實性、準確性、完整性、及時性、簡明性和易得性。
本基金信息披露義務人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定時間內(nèi)，將應予披露的基金信息通過符合中國證監(jiān)
會規(guī)定條件的全國性報刊（以下簡稱“規(guī)定報刊”）及《信息披露辦法》規(guī)定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（以下簡
稱“規(guī)定網(wǎng)站”）等媒介披露，并保證基金投資者能夠按照《基金合同》約定的時間和方式查閱或者
復制公開披露的信息資料。
（三）本基金信息披露義務人承諾公開披露的基金信息，不得有下列行為：
1、虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；
2、對證券投資業(yè)績進行預測；
3、違規(guī)承諾收益或者承擔損失；
4、詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構；
5、登載任何自然人、法人和非法人組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字；
6、中國證監(jiān)會禁止的其他行為。
（四）本基金公開披露的信息應采用中文文本。如同時采用外文文本的，基金信息披露義務人應
保證不同文本的內(nèi)容一致。不同文本之間發(fā)生歧義的，以中文文本為準。
本基金公開披露的信息采用阿拉伯數(shù)字；除特別說明外，貨幣單位為人民幣元。
（五）公開披露的基金信息
公開披露的基金信息包括：
1、基金招募說明書、《基金合同》、基金托管協(xié)議、基金產(chǎn)品資料概要
（1）《基金合同》是界定《基金合同》當事人的各項權利、義務關系，明確基金份額持有人大會
召開的規(guī)則及具體程序，說明基金產(chǎn)品的特性等涉及基金投資者重大利益的事項的法律文件。
（2）基金招募說明書應當最大限度地披露影響基金投資者決策的全部事項，說明基金認購、申購
和贖回安排、基金投資、基金產(chǎn)品特性、風險揭示、信息披露及基金份額持有人服務等內(nèi)容?！痘?
合同》生效后，基金招募說明書的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應當在三個工作日內(nèi)，更新基金
招募說明書并登載在規(guī)定網(wǎng)站上；基金招募說明書其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一
次?；鸾K止運作的，基金管理人不再更新基金招募說明書。
（3）基金托管協(xié)議是界定基金托管人和基金管理人在基金財產(chǎn)保管及基金運作監(jiān)督等活動中的權
利、義務關系的法律文件。
（4）基金產(chǎn)品資料概要是基金招募說明書的摘要文件，用于向投資者提供簡明的基金概要信息。
《基金合同》生效后，基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應當在三個工作日內(nèi)，
更新基金產(chǎn)品資料概要，并登載在規(guī)定網(wǎng)站及基金銷售機構網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點；基金產(chǎn)品資料概要其他
信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次。基金終止運作的，基金管理人不再更新基金產(chǎn)品資
料概要。
基金募集申請經(jīng)中國證監(jiān)會注冊后，基金管理人在基金份額發(fā)售的三日前，將基金份額發(fā)售公
告、基金招募說明書提示性公告和《基金合同》提示性公告登載在規(guī)定報刊上，將基金份額發(fā)售公
告、基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、《基金合同》和基金托管協(xié)議登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將基
金產(chǎn)品資料概要登載在基金銷售機構網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點；基金托管人應當同時將《基金合同》、基金托
管協(xié)議登載在網(wǎng)站上。
2、基金份額發(fā)售公告
基金管理人應當就基金份額發(fā)售的具體事宜編制基金份額發(fā)售公告，并在披露招募說明書的當日
登載于規(guī)定媒介上。
3、《基金合同》生效公告
基金管理人應當在收到中國證監(jiān)會確認文件的次日在規(guī)定媒介上登載《基金合同》生效公告。
4、基金凈值信息
《基金合同》生效后，在開始辦理基金份額申購或者贖回前，基金管理人應當至少每周在規(guī)定網(wǎng)
站披露一次各類基金份額凈值和各類基金份額累計凈值。
在開始辦理基金份額申購或者贖回后，基金管理人應當在不晚于每個開放日的次日，通過規(guī)定網(wǎng)
站、基金銷售機構網(wǎng)站或者營業(yè)網(wǎng)點披露開放日的各類基金份額凈值和各類基金份額累計凈值。
基金管理人應當在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在規(guī)定網(wǎng)站披露半年度和年度最后一日
的各類基金份額凈值和各類基金份額累計凈值。
5、基金份額申購、贖回價格
基金管理人應當在《基金合同》、招募說明書等信息披露文件上載明基金份額申購、贖回價格的
計算方式及有關申購、贖回費率，并保證投資者能夠在基金銷售機構網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點查閱或者復制前
述信息資料。
6、基金定期報告，包括基金年度報告、基金中期報告和基金季度報告
基金管理人應當在每年結束之日起三個月內(nèi)，編制完成基金年度報告，將年度報告登載在規(guī)定網(wǎng)
站上，并將年度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上?；鹉甓葓蟾嬷械呢攧諘媹蟾鎽斀?jīng)過符合
《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計。
基金管理人應當在上半年結束之日起兩個月內(nèi)，編制完成基金中期報告，將中期報告登載在規(guī)定
網(wǎng)站上，并將中期報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
基金管理人應當在季度結束之日起15個工作日內(nèi)，編制完成基金季度報告，將季度報告登載在規(guī)
定網(wǎng)站上，并將季度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
《基金合同》生效不足2個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中期報告或者年度報
告。
如報告期內(nèi)出現(xiàn)單一投資者持有基金份額達到或超過基金總份額20%的情形，為保障其他投資者
的權益，基金管理人至少應當在定期報告“影響投資者決策的其他重要信息”項下披露該投資者的類
別、報告期末持有份額及占比、報告期內(nèi)持有份額變化情況及本基金的特有風險，中國證監(jiān)會認定的
特殊情形除外。
基金管理人應當在基金年度報告和中期報告中披露基金組合資產(chǎn)情況及其流動性風險分析等。
7、臨時報告
本基金發(fā)生重大事件，有關信息披露義務人應當在2日內(nèi)編制臨時報告書，并登載在規(guī)定報刊和
規(guī)定網(wǎng)站上。
前款所稱重大事件，是指可能對基金份額持有人權益或者基金份額的價格產(chǎn)生重大影響的下列事
件：
（1）基金份額持有人大會的召開及決定的事項；
（2）《基金合同》終止、基金清算；
（3）轉換基金運作方式、基金合并；
（4）更換基金管理人、基金托管人、基金份額登記機構，基金改聘會計師事務所；
（5）基金管理人委托基金服務機構代為辦理基金的份額登記、核算、估值等事項，基金托管人委
托基金服務機構代為辦理基金的核算、估值、復核等事項；
（6）基金管理人、基金托管人的法定名稱、住所發(fā)生變更；
（7）基金管理人變更持有百分之五以上股權的股東、基金管理人的實際控制人變更；
（8）基金募集期延長或提前結束募集；
（9）基金管理人的高級管理人員、基金經(jīng)理和基金托管人專門基金托管部門負責人發(fā)生變動；
（10）基金管理人的董事在最近12個月內(nèi)變更超過百分之五十，基金管理人、基金托管人專門基
金托管部門的主要業(yè)務人員在最近12個月內(nèi)變動超過百分之三十；
（11）涉及基金財產(chǎn)、基金管理業(yè)務、基金托管業(yè)務的訴訟或仲裁；
（12）基金管理人或其高級管理人員、基金經(jīng)理因基金管理業(yè)務相關行為受到重大行政處罰、刑
事處罰，基金托管人或其專門基金托管部門負責人因基金托管業(yè)務相關行為受到重大行政處罰、刑事
處罰；
（13）基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或者與
其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關聯(lián)交易事項，但
中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（14）基金收益分配事項；
（15）管理費、托管費、銷售服務費、申購費、贖回費等費用計提標準、計提方式和費率發(fā)生變
更；
（16）任一類基金份額凈值計價錯誤達該類基金份額凈值百分之零點五；
（17）本基金開始辦理申購、贖回；
（18）本基金發(fā)生巨額贖回并延期辦理；
（19）本基金連續(xù)發(fā)生巨額贖回并暫停接受贖回申請或延緩支付贖回款項；
（20）本基金暫停接受申購、贖回申請或重新接受申購、贖回申請；
（21）發(fā)生涉及基金申購、贖回事項調整或潛在影響投資者贖回等重大事項時；
（22）基金管理人采用擺動定價機制進行估值；
（23）本基金推出新業(yè)務或服務；
（24）基金信息披露義務人認為可能對基金份額持有人權益或者基金份額的價格產(chǎn)生重大影響的
其他事項或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項。
8、澄清公告
在《基金合同》存續(xù)期限內(nèi)，任何公共媒介中出現(xiàn)的或者在市場上流傳的消息可能對基金份額價
格產(chǎn)生誤導性影響或者引起較大波動，以及可能損害基金份額持有人權益的，相關信息披露義務人知
悉后應當立即對該消息進行公開澄清，并將有關情況立即報告中國證監(jiān)會。
9、基金份額持有人大會決議
基金份額持有人大會決定的事項，應當依法報中國證監(jiān)會備案，并予以公告。
10、清算報告
基金合同終止的，基金管理人應當依法組織基金財產(chǎn)清算小組對基金財產(chǎn)進行清算并作出清算報
告?；鹭敭a(chǎn)清算小組應當將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊
上。
11、投資資產(chǎn)支持證券的相關公告
基金管理人應在本基金中期報告及年度報告中披露其持有的資產(chǎn)支持證券總額、資產(chǎn)支持證券市
值占基金凈資產(chǎn)的比例和報告期內(nèi)所有的資產(chǎn)支持證券明細。
基金管理人應在本基金季度報告中披露其持有的資產(chǎn)支持證券總額、資產(chǎn)支持證券市值占基金凈
資產(chǎn)的比例和報告期末按市值占基金凈資產(chǎn)比例大小排序的前10名資產(chǎn)支持證券明細。
12、實施側袋機制期間的信息披露
本基金實施側袋機制的，相關信息披露義務人應當根據(jù)法律法規(guī)、基金合同和招募說明書的規(guī)定
進行信息披露，詳見招募說明書“側袋機制”部分的規(guī)定。
13、中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息。
（六）信息披露事務管理
基金管理人、基金托管人應當建立健全信息披露管理制度，指定專門部門及高級管理人員負責管
理信息披露事務。
基金信息披露義務人公開披露基金信息，應當符合中國證監(jiān)會相關基金信息披露內(nèi)容與格式準則
等法規(guī)的規(guī)定。
基金托管人應當按照相關法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和《基金合同》的約定，對基金管理人編
制的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值、基金份額申購贖回價格、基金定期報告、更新的招募說明
書、基金產(chǎn)品資料概要、基金清算報告等公開披露的相關基金信息進行復核、審查，并向基金管理人
進行書面或電子確認。
基金管理人、基金托管人應當在規(guī)定報刊中選擇一家報刊披露本基金信息?；鸸芾砣?、基金托
管人應當向中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站報送擬披露的基金信息，并保證相關報送信息的真實、準
確、完整、及時。
基金管理人、基金托管人除依法在規(guī)定媒介上披露信息外，還可以根據(jù)需要在其他公共媒介披露
信息，但是其他公共媒介不得早于規(guī)定媒介披露信息，并且在不同媒介上披露同一信息的內(nèi)容應當一
致。
為基金信息披露義務人公開披露的基金信息出具審計報告、法律意見書的專業(yè)機構，應當制作工
作底稿，并將相關檔案至少保存到《基金合同》終止后10年，法律法規(guī)另有規(guī)定的從其規(guī)定。
基金管理人、基金托管人除按法律法規(guī)要求披露信息外，也可著眼于為投資者決策提供有用信息
的角度，在保證公平對待投資者、不誤導投資者、不影響基金正常投資操作的前提下，自主提升信息
披露服務的質量。具體要求應當符合中國證監(jiān)會及自律規(guī)則的相關規(guī)定。前述自主披露如產(chǎn)生信息披
露費用，該費用不得從基金財產(chǎn)中列支。
（七）信息披露文件的存放與查閱
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法規(guī)規(guī)定將信息置備于
各自住所，供社會公眾查閱、復制。
（八）暫?；蜓舆t信息披露的情形
當出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露基金相關信息：
1、不可抗力；
2、發(fā)生基金暫停估值的情形；
3、法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
十八、側袋機制
（一）側袋機制的實施條件
當基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在重大贖回申請時，根據(jù)最大限度保護基金份額持有人利益的原
則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事務所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合
同的約定啟用側袋機制。
基金管理人應當在啟用側袋機制后及時發(fā)布臨時公告，并在五個工作日內(nèi)聘請側袋機制啟用日發(fā)
表意見且符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所進行審計并披露專項審計意見。
（二）實施側袋機制期間基金份額的申購與贖回
1、啟用側袋機制當日，基金登記機構以基金份額持有人的原有賬戶份額為基礎，確認相應側袋賬
戶基金份額持有人名冊和份額；當日收到的申購申請，按照啟用側袋機制后的主袋賬戶份額辦理；當
日收到的贖回申請，僅辦理主袋賬戶的贖回申請并支付贖回款項。
2、實施側袋機制期間，基金管理人不辦理側袋賬戶份額的申購、贖回和轉換；同時，基金管理人
按照基金合同和招募說明書的約定辦理主袋賬戶份額的贖回，并根據(jù)主袋賬戶運作情況確定是否暫停
申購。
3、除基金管理人應按照主袋賬戶的份額凈值辦理主袋賬戶份額的申購和贖回外，本招募說明書
“基金份額的申購與贖回”部分的申購、贖回規(guī)定適用于主袋賬戶份額。巨額贖回按照單個開放日內(nèi)
主袋賬戶份額凈贖回申請超過前一開放日主袋賬戶總份額的10%認定。
（三）實施側袋機制期間的基金投資
側袋機制實施期間，招募說明書“基金的投資”部分約定的投資組合比例、投資策略、組合限
制、業(yè)績比較基準、風險收益特征等約定僅適用于主袋賬戶?；鸸芾砣擞嬎愀黜椡顿Y運作指標和基
金業(yè)績指標時僅需考慮主袋賬戶資產(chǎn)。
基金管理人原則上應當在側袋機制啟用后20個交易日內(nèi)完成對主袋賬戶投資組合的調整，因資產(chǎn)
流動性受限等中國證監(jiān)會規(guī)定的情形除外。
基金管理人不得在側袋賬戶中進行除特定資產(chǎn)處置變現(xiàn)以外的其他投資操作。
（四）實施側袋機制期間的基金估值
本基金實施側袋機制的，基金管理人和基金托管人應對主袋賬戶資產(chǎn)進行估值并披露主袋賬戶的
基金資產(chǎn)凈值和份額凈值，暫停披露側袋賬戶份額凈值。側袋賬戶的會計核算應符合《企業(yè)會計準
則》的相關要求。
（五）實施側袋賬戶期間的基金費用
1、本基金實施側袋機制的，主袋賬戶的管理費、托管費、銷售服務費按主袋賬戶基金資產(chǎn)凈值作
為基數(shù)計提。
2、與側袋賬戶有關的費用可從側袋賬戶中列支，但應待側袋賬戶資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關費用
可酌情收取或減免，但不得收取管理費。
（六）側袋賬戶中特定資產(chǎn)的處置變現(xiàn)和支付
特定資產(chǎn)以可出售、可轉讓、恢復交易等方式恢復流動性后，基金管理人應當按照基金份額持有
人利益最大化原則，采取將特定資產(chǎn)予以處置變現(xiàn)等方式，及時向側袋賬戶份額持有人支付對應變現(xiàn)
款項。
側袋機制實施期間，無論側袋賬戶資產(chǎn)是否全部完成變現(xiàn)，基金管理人都應當及時向側袋賬戶全
部份額持有人支付已變現(xiàn)部分對應的款項。若側袋賬戶資產(chǎn)無法一次性完成處置變現(xiàn)，基金管理人在
每次處置變現(xiàn)后均應按照相關法律法規(guī)要求及時發(fā)布臨時公告。
側袋賬戶資產(chǎn)全部完成變現(xiàn)并終止側袋機制后，基金管理人應及時聘請符合《中華人民共和國證
券法》規(guī)定的會計師事務所進行審計并披露專項審計意見。
（七）側袋機制的信息披露
1、臨時公告
在啟用側袋機制、處置特定資產(chǎn)、終止側袋機制以及發(fā)生其他可能對投資者利益產(chǎn)生重大影響的
事項后基金管理人應及時發(fā)布臨時公告。
2、基金凈值信息
基金管理人應按照招募說明書“基金的信息披露”部分規(guī)定的基金凈值信息披露方式和頻率披露
主袋賬戶份額的基金份額凈值和基金份額累計凈值。實施側袋機制期間本基金暫停披露側袋賬戶份額
凈值和累計凈值。
3、定期報告
側袋機制實施期間，基金管理人應當在基金定期報告中披露報告期內(nèi)側袋賬戶相關信息，基金定
期報告中的基金會計報表僅需針對主袋賬戶進行編制。會計師事務所對基金年度報告進行審計時，應
對報告期內(nèi)基金側袋機制運行相關的會計核算和年度報告披露等發(fā)表審計意見。
十九、風險揭示
（一）投資于本基金的風險
1、市場風險
證券市場價格受到經(jīng)濟因素、政治因素、投資心理和交易制度等各種因素的影響，導致基金收益
水平變化，產(chǎn)生風險，主要包括：
（1）政策風險：因國家宏觀政策（如貨幣政策、財政政策、行業(yè)政策、地區(qū)發(fā)展政策等）發(fā)生變
化，導致市場價格波動而產(chǎn)生風險。
（2）經(jīng)濟周期風險：隨經(jīng)濟運行的周期性變化，證券市場的收益水平也呈周期性變化。基金投資
于債券和上市公司股票，收益水平也會隨之變化，從而產(chǎn)生風險。
（3）利率風險：金融市場利率的波動會導致證券市場價格和收益率的變動。利率直接影響著債券
的價格和收益率，影響著企業(yè)的融資成本和利潤?；鹜顿Y于債券，其收益水平會受到利率變化的影
響。
（4）再投資風險：市場利率下降將影響固定收益類證券利息收入的再投資收益率，這與利率上升
所帶來的價格風險互為消長。
2、流動性風險
基金可能面臨因市場交易量不足，導致基金持有的證券不能迅速、低成本地轉變?yōu)楝F(xiàn)金的風險。
本基金面臨的流動性風險還包括由于出現(xiàn)大額贖回，致使本基金沒有足夠的現(xiàn)金應付基金贖回支付的
要求所引致的風險。
（1）基金申購、贖回安排
投資人具體請參見基金合同“第六部分基金份額的申購與贖回”和本招募說明書“八、基金份
額的申購與贖回”，詳細了解本基金的申購以及贖回安排。
（2）擬投資市場、行業(yè)及資產(chǎn)的流動性風險評估
本基金主要投資對象為具有良好流動性的金融工具，包括債券（包括國債、央行票據(jù)、金融債、
企業(yè)債、公司債、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券、公開發(fā)行的次級債、政府支持債券、政府
支持機構債券、地方政府債券、可交換債券、可轉換債券（含可分離交易可轉債的純債部分））、資
產(chǎn)支持證券、債券回購、同業(yè)存單、銀行存款（包括協(xié)議存款、定期存款及其他銀行存款）、貨幣市
場工具、股票（包括中小板、創(chuàng)業(yè)板及其他經(jīng)中國證監(jiān)會核準或注冊上市的股票）及法律法規(guī)或中國
證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具。標的資產(chǎn)大部分為標準化債券金融工具，一般情況下具有較好
的流動性。同時，本基金嚴格控制投資于流動受限資產(chǎn)和不存在活躍市場需要采用估值技術確定公允
價值的投資品種的比例。除此之外，本基金管理人將根據(jù)歷史經(jīng)驗和市場情況動態(tài)調整基金中高流動
性資產(chǎn)的比例并通過組合管理、分散投資對各類標的資產(chǎn)進行合理配置，以防范流動性風險。
（3）巨額贖回情形下的流動性風險管理措施
基金管理人已建立內(nèi)部巨額贖回應對機制，對基金巨額贖回情況進行嚴格的事前監(jiān)測、事中管控
與事后評估。當基金發(fā)生巨額贖回時，基金管理人需要根據(jù)實際情況進行流動性評估，確認是否可以
接受所有贖回申請。當發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金類資產(chǎn)不足以支付贖回款項時，基金管理人需在充分評估基金組合資
產(chǎn)變現(xiàn)能力、投資比例變動與基金份額凈值波動的基礎上，審慎接受、確認贖回申請，切實保護存量
基金份額持有人的合法權益。巨額贖回情形下，基金管理人可以根據(jù)基金當時的資產(chǎn)組合狀況決定全
額贖回、部分延期贖回或暫停贖回。同時，如本基金單個基金份額持有人在單個開放日申請贖回基金
份額超過基金總份額20%以上的，基金管理人可對其采取延期辦理贖回申請的措施。
（4）實施備用的流動性風險管理工具的情形、程序及對投資者的潛在影響
在市場大幅波動、流動性枯竭等極端情況下發(fā)生無法應對投資者巨額贖回的情形時，基金管理人
將以保障投資者合法權益為前提，嚴格按照法律法規(guī)及基金合同的規(guī)定，謹慎選取延期辦理巨額贖回
申請、暫停接受贖回申請、延緩支付贖回款項、收取短期贖回費、暫?；鸸乐怠[動定價、實施側
袋機制等流動性風險管理工具作為輔助措施。對于各類流動性風險管理工具的使用，基金管理人將依
照嚴格審批、審慎決策的原則，及時有效地對風險進行監(jiān)測和評估，使用前經(jīng)過內(nèi)部審批程序并與基
金托管人協(xié)商一致。在實際運用各類流動性風險管理工具時，可能對投資者有以下潛在影響：投資者
的部分或全部贖回申請可能被拒絕，同時投資者完成基金贖回時的基金份額凈值可能與其提交贖回申
請時的基金份額凈值不同；投資者接收贖回款項的時間將可能比一般正常情形下有所延遲；對持續(xù)持
有期少于7日的投資者收取1.5%的贖回費；投資者沒有可供參考的基金份額凈值，同時贖回申請可能
被延期辦理、或被暫停接受、或被延緩支付贖回款項等。
側袋機制是一種流動性風險管理工具，是將特定資產(chǎn)分離至專門的側袋賬戶進行處置清算，并以
處置變現(xiàn)后的款項向基金份額持有人進行支付，目的在于有效隔離并化解風險。但基金啟用側袋機制
后，側袋賬戶份額將停止披露基金份額凈值，并不得辦理申購、贖回和轉換，僅主袋賬戶份額正常開
放贖回，因此啟用側袋機制時持有基金份額的持有人將在啟用側袋機制后同時持有主袋賬戶份額和側
袋賬戶份額，側袋賬戶份額不能贖回，其對應特定資產(chǎn)的變現(xiàn)時間具有不確定性，最終變現(xiàn)價格也具
有不確定性并且有可能大幅低于啟用側袋機制時的特定資產(chǎn)的估值，基金份額持有人可能因此面臨損
失。
實施側袋機制期間，因本基金不披露側袋賬戶份額的凈值，即便基金管理人在基金定期報告中披
露報告期末特定資產(chǎn)可變現(xiàn)凈值或凈值區(qū)間的，也不作為特定資產(chǎn)最終變現(xiàn)價格的承諾，因此對于特
定資產(chǎn)的公允價值和最終變現(xiàn)價格，基金管理人不承擔任何保證和承諾的責任。
基金管理人將根據(jù)主袋賬戶運作情況合理確定申購政策,因此實施側袋機制后主袋賬戶份額存在
暫停申購的可能。
啟用側袋機制后，基金管理人計算各項投資運作指標和基金業(yè)績指標時僅需考慮主袋賬戶資產(chǎn)，
基金業(yè)績指標應當以主袋賬戶資產(chǎn)為基準，因此本基金披露的業(yè)績指標不能反映特定資產(chǎn)的真實價值
及變化情況。
3、本基金的特有風險
（1）本基金為債券型基金，債券的投資比例不低于基金資產(chǎn)的80%，債券的特定風險即為本基金
及投資者主要面對的特定投資風險。債券的投資收益會受到宏觀經(jīng)濟、政府產(chǎn)業(yè)政策、貨幣政策、市
場需求變化、行業(yè)波動等因素的影響，同時若債券發(fā)行主體信用狀況惡化、發(fā)債主體或債券信用評級
下降，可能導致發(fā)債主體不能按時或全額支付本金和利息，或者債券價格下降，從而給基金資產(chǎn)帶來
損失。本基金管理人將發(fā)揮專業(yè)研究優(yōu)勢，加強對市場和固定收益類產(chǎn)品的深入研究，持續(xù)優(yōu)化組合
配置，以控制特定風險。
（2）資產(chǎn)支持證券投資風險
本基金的投資范圍包括資產(chǎn)支持證券。資產(chǎn)支持證券存在信用風險、利率風險、流動性風險、提
前償付風險、操作風險和法律風險等。
1）信用風險也稱為違約風險，它是指資產(chǎn)支持證券參與主體對它們所承諾的各種合約的違約所造
成的可能損失。從簡單意義上講，信用風險表現(xiàn)為證券化資產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流不能支持本金和利息的
及時支付而給投資者帶來損失。
2）利率風險是指資產(chǎn)支持證券作為固定收益證券的一種，也具有利率風險，即資產(chǎn)支持證券的價
格受利率波動發(fā)生逆向變動而造成的風險。
3）流動性風險是指資產(chǎn)支持證券不能迅速、低成本地變現(xiàn)的風險。
4）提前償付風險是指若合同約定債務人有權在產(chǎn)品到期前償還，則存在由于提前償付而使投資者
遭受損失的可能性。
5）操作風險是指相關各方在業(yè)務操作過程中，因操作失誤或違反操作規(guī)程而引起的風險。
6）法律風險是指因資產(chǎn)支持證券交易結構較為復雜、參與方較多、交易文件較多，而存在的法律
風險和履約風險。
4、管理風險
在基金管理運作過程中，基金管理人的研究水平、投資管理水平直接影響基金收益水平，如果基
金管理人對經(jīng)濟形勢和證券市場判斷不準確、獲取的信息不全、投資操作出現(xiàn)失誤，都會影響基金的
收益水平。
5、信用風險
信用風險是指債券發(fā)行人是否能夠實現(xiàn)發(fā)行時的承諾，按時足額還本付息的風險。一般認為：國
債的信用風險可以視為零，而其它債券的信用風險可按專業(yè)機構的信用評級確定，信用等級的變化或
市場對某一信用等級水平下債券率的變化都會迅速的改變債券的價格，從而影響到基金資產(chǎn)。
6、操作或技術風險
在開放式基金的各種交易行為或者后臺運作中，可能因為技術系統(tǒng)的故障或者差錯而影響交易的
正常進行或者導致投資者的利益受到影響。這種技術風險可能來自基金管理人、登記機構、銷售機
構、證券/期貨交易所、證券登記結算機構等。
7、合規(guī)性風險
指基金管理或運作過程中，違反國家法律法規(guī)的規(guī)定，或者基金投資違反法律法規(guī)及基金合同有
關規(guī)定的風險。
8、本基金法律文件風險收益特征表述與銷售機構基金風險評價可能不一致的風險
本基金法律文件投資章節(jié)有關風險收益特征的表述是基于投資范圍、投資比例、證券市場普遍規(guī)
律等做出的概述性描述，代表了一般市場情況下本基金的長期風險收益特征。銷售機構(包括基金管理
人直銷機構和其他銷售機構)根據(jù)相關法律法規(guī)對本基金進行風險評價，不同的銷售機構采用的評價方
法不同，因此銷售機構的風險等級評價與基金法律文件中風險收益特征的表述可能存在不同，投資者
在購買本基金時需按照銷售機構的要求完成風險承受能力與產(chǎn)品風險之間的匹配檢驗。
9、其他風險
戰(zhàn)爭、自然災害等不可抗力因素的出現(xiàn)，將會嚴重影響證券市場的運行，可能導致基金財產(chǎn)的損
失。
金融市場危機、行業(yè)競爭、代理商違約、基金托管人違約等超出基金管理人自身直接控制能力之
外的風險，可能導致基金或者基金份額持有人利益受損。
（二）聲明
1、本基金未經(jīng)任何一級政府、機構及部門擔保。投資者自愿投資于本基金，須自行承擔投資風
險。
2、除基金管理人直接辦理本基金的銷售外，本基金還通過其他銷售機構銷售，但是，基金并不是
銷售機構的存款或負債，也沒有經(jīng)銷售機構擔保或者背書，銷售機構并不能保證其收益或本金安全。
二十、基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)清算
（一）《基金合同》的變更
1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或基金合同約定應經(jīng)基金份額持有人大會決議通過的事項的，
應召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定可不經(jīng)基金份額持有人大會
決議通過的事項，由基金管理人和基金托管人同意后變更并公告，并報中國證監(jiān)會備案。
2、關于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議自生效后方可執(zhí)行，自決議生效后兩日內(nèi)在
規(guī)定媒介公告。
（二）《基金合同》的終止事由
有下列情形之一的，經(jīng)履行相關程序后，《基金合同》應當終止：
1、基金份額持有人大會決定終止的；
2、基金管理人、基金托管人職責終止，在6個月內(nèi)沒有新基金管理人、新基金托管人承接的；
3、《基金合同》約定的其他情形；
4、相關法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)成立清算小組，基金
管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算。
2、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、具有從事證券相
關業(yè)務資格的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成。基金財產(chǎn)清算小組可以聘用必要的
工作人員。
3、基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配。
基金財產(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產(chǎn)和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
5、基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而不能及時變現(xiàn)的，清
算期限相應順延。
（四）清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費用由基金財
產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
（五）基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金財產(chǎn)清算費用、交納
所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的各類基金份額比例進行分配。
（六）基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華人民共和國證券法》規(guī)
定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并公告。基金財產(chǎn)清算公
告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告，基金財產(chǎn)清
算小組應當將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
（七）基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關文件由基金托管人保存不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
二十一、基金合同的內(nèi)容摘要
（一）基金份額持有人、基金管理人和基金托管人的權利、義務
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金管理人的權利包括但不限于：
（1）依法募集資金；
（2）自《基金合同》生效之日起，根據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》獨立運用并管理基金財產(chǎn)；
（3）依照《基金合同》收取基金管理費以及法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會批準的其他費用；
（4）銷售基金份額；
（5）按照規(guī)定召集基金份額持有人大會；
（6）依據(jù)《基金合同》及有關法律規(guī)定監(jiān)督基金托管人，如認為基金托管人違反了《基金合同》
及國家有關法律規(guī)定，應呈報中國證監(jiān)會和其他監(jiān)管部門，并采取必要措施保護基金投資者的利益；
（7）在基金托管人更換時，提名新的基金托管人；
（8）選擇、更換基金銷售機構，對基金銷售機構的相關行為進行監(jiān)督和處理；
（9）擔任或委托其他符合條件的機構擔任基金登記機構辦理基金登記業(yè)務并獲得《基金合同》規(guī)
定的費用；
（10）依據(jù)《基金合同》及有關法律規(guī)定決定基金收益的分配方案；
（11）在《基金合同》約定的范圍內(nèi)，拒絕或暫停受理申購與贖回申請；
（12）依照法律法規(guī)為基金的利益對被投資公司行使股東權利，為基金的利益行使因基金財產(chǎn)投
資于證券所產(chǎn)生的權利；
（13）在法律法規(guī)允許的前提下，為基金的利益依法為基金進行融資；
（14）以基金管理人的名義，代表基金份額持有人的利益行使訴訟權利或者實施其他法律行為；
（15）選擇、更換律師事務所、會計師事務所、證券經(jīng)紀商或其他為基金提供服務的外部機構；
（16）在符合有關法律、法規(guī)的前提下，制訂和調整有關基金認購、申購、贖回、轉換和非交易
過戶等業(yè)務規(guī)則；
（17）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金管理人的義務包括但不限于：
（1）依法募集資金，辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會認定的其他機構代為辦理基金份額的發(fā)售、申
購、贖回和登記事宜；
（2）辦理基金備案手續(xù)；
（3）自《基金合同》生效之日起,以誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基金財產(chǎn)；
（4）配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進行基金投資分析、決策，以專業(yè)化的經(jīng)營方式管理和運作
基金財產(chǎn)；
（5）建立健全內(nèi)部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務管理及人事管理等制度，保證所管理的基金財產(chǎn)
和基金管理人的財產(chǎn)相互獨立,對所管理的不同基金分別管理，分別記賬，進行證券投資；
（6）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定外,不得利用基金財產(chǎn)為自己及任何第三
人謀取利益，不得委托第三人運作基金財產(chǎn)；
（7）依法接受基金托管人的監(jiān)督；
（8）采取適當合理的措施使計算基金份額認購、申購、贖回和注銷價格的方法符合《基金合同》
等法律文件的規(guī)定，按有關規(guī)定計算并公告基金凈值信息，確定基金份額申購、贖回的價格；
（9）進行基金會計核算并編制基金財務會計報告；
（10）編制季度報告、中期報告和年度報告；
（11）嚴格按照《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定，履行信息披露及報告義務；
（12）保守基金商業(yè)秘密，不泄露基金投資計劃、投資意向等。除《基金法》、《基金合同》及
其他有關規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應予保密，不向他人泄露，向審計、法律等外部專
業(yè)顧問提供的除外；
（13）按《基金合同》的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配基金收益；
（14）按規(guī)定受理申購與贖回申請，及時、足額支付贖回款項；
（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定召集基金份額持有人大會或配合基金托管
人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（16）按規(guī)定保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的會計賬冊、報表、記錄和其他相關資料15年以上，法
律法規(guī)另有規(guī)定的從其規(guī)定；
（17）確保需要向基金投資者提供的各項文件或資料在規(guī)定時間發(fā)出，并且保證投資者能夠按照
《基金合同》規(guī)定的時間和方式，隨時查閱到與基金有關的公開資料，并在支付合理成本的條件下得
到有關資料的復印件；
（18）組織并參加基金財產(chǎn)清算小組,參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配；
（19）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會并通知基金托管人；
（20）因違反《基金合同》導致基金財產(chǎn)的損失或損害基金份額持有人合法權益時，應當承擔賠
償責任，其賠償責任不因其退任而免除；
（21）監(jiān)督基金托管人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義務，基金托管人違反《基金
合同》造成基金財產(chǎn)損失時，基金管理人應為基金份額持有人利益向基金托管人追償；
（22）當基金管理人將其義務委托第三方處理時，應當對第三方處理有關基金事務的行為承擔責
任；
（23）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或實施其他法律行為；
（24）基金管理人在募集期間未能達到基金的備案條件，《基金合同》不能生效，基金管理人承
擔全部募集費用，將已募集資金并加計銀行同期活期存款利息（稅后）在基金募集期結束后30日內(nèi)退
還基金認購人；
（25）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（26）建立并保存基金份額持有人名冊；
（27）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。
3、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金托管人的權利包括但不限于：
（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定安全保管基金財產(chǎn)；
（2）依《基金合同》約定獲得基金托管費以及法律法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管部門批準的其他費用；
（3）監(jiān)督基金管理人對本基金的投資運作，如發(fā)現(xiàn)基金管理人有違反《基金合同》及國家法律法
規(guī)行為，對基金財產(chǎn)、其他當事人的利益造成重大損失的情形，應呈報中國證監(jiān)會，并采取必要措施
保護基金投資者的利益；
（4）根據(jù)相關市場規(guī)則，為基金開設資金賬戶、證券賬戶等投資所需賬戶，為基金辦理證券交易
資金清算；
（5）提議召開或召集基金份額持有人大會；
（6）在基金管理人更換時，提名新的基金管理人；
（7）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。
4、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金托管人的義務包括但不限于：
（1）以誠實信用、勤勉盡責的原則持有并安全保管基金財產(chǎn)；
（2）設立專門的基金托管部門，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠的、合格的熟悉基金托管業(yè)
務的專職人員，負責基金財產(chǎn)托管事宜；
（3）建立健全內(nèi)部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務管理及人事管理等制度，確?；鹭敭a(chǎn)的安全，
保證其托管的基金財產(chǎn)與基金托管人自有財產(chǎn)以及不同的基金財產(chǎn)相互獨立；對所托管的不同的基金
分別設置賬戶，獨立核算，分賬管理，保證不同基金之間在賬戶設置、資金劃撥、賬冊記錄等方面相
互獨立；
（4）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定外，不得利用基金財產(chǎn)為自己及任何第三
人謀取利益，不得委托第三人托管基金財產(chǎn)；
（5）保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關的重大合同及有關憑證；
（6）按規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶等投資所需賬戶,按照《基金合同》的約定，根
據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜；
（7）保守基金商業(yè)秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息
公開披露前予以保密，不得向他人泄露，向審計、法律等外部專業(yè)顧問提供的除外；
（8）復核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值、基金份額申購、贖回價
格；
（9）辦理與基金托管業(yè)務活動有關的信息披露事項；
（10）對基金財務會計報告、季度報告、中期報告和年度報告出具意見，說明基金管理人在各重
要方面的運作是否嚴格按照《基金合同》的規(guī)定進行；如果基金管理人有未執(zhí)行《基金合同》規(guī)定的
行為，還應當說明基金托管人是否采取了適當?shù)拇胧?
（11）保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期
限；
（12）建立并保存基金份額持有人名冊；
（13）按規(guī)定制作相關賬冊并與基金管理人核對；
（14）依據(jù)基金管理人的指令或有關規(guī)定向基金份額持有人支付基金收益和贖回款項；
（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定，召集基金份額持有人大會或配合基金管
理人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（16）按照法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作；
（17）參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配；
（18）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會和銀行監(jiān)管機構，并
通知基金管理人；
（19）因違反《基金合同》導致基金財產(chǎn)損失時，應承擔賠償責任，其賠償責任不因其退任而免
除；
（20）按規(guī)定監(jiān)督基金管理人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義務，基金管理人因違
反《基金合同》造成基金財產(chǎn)損失時，應為基金份額持有人利益向基金管理人追償；
（21）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（22）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。
5、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金份額持有人的權利包括但不限于：
（1）分享基金財產(chǎn)收益；
（2）參與分配清算后的剩余基金財產(chǎn)；
（3）依法申請贖回或轉讓其持有的基金份額；
（4）按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會或者召集基金份額持有人大會；
（5）出席或者委派代表出席基金份額持有人大會，對基金份額持有人大會審議事項行使表決權；
（6）查閱或者復制公開披露的基金信息資料；
（7）監(jiān)督基金管理人的投資運作；
（8）對基金管理人、基金托管人、基金服務機構損害其合法權益的行為依法提起訴訟或仲裁；
（9）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。
6、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金份額持有人的義務包括但不限于：
（1）認真閱讀并遵守《基金合同》、招募說明書等信息披露文件；
（2）了解所投資基金產(chǎn)品，了解自身風險承受能力，自主判斷基金的投資價值，自主做出投資決
策，自行承擔投資風險；
（3）關注基金信息披露，及時行使權利和履行義務；
（4）交納基金認購、申購款項及法律法規(guī)和《基金合同》所規(guī)定的費用；
（5）在其持有的基金份額范圍內(nèi)，承擔基金虧損或者《基金合同》終止的有限責任；
（6）不從事任何有損基金及其他《基金合同》當事人合法權益的活動；
（7）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（8）返還在基金交易過程中因任何原因獲得的不當?shù)美?
（9）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。
（二）基金份額持有人大會召集、議事及表決的程序和規(guī)則
基金份額持有人大會由基金份額持有人組成，基金份額持有人的合法授權代表有權代表基金份額
持有人出席會議并表決?；鸱蓊~持有人持有的每一基金份額擁有平等的投票權。
本基金份額持有人大會不設日常機構。
1、召開事由
（1）當出現(xiàn)或需要決定下列事由之一的，應當召開基金份額持有人大會，但法律法規(guī)、中國證監(jiān)
會另有規(guī)定或基金合同另有約定的除外：
1）終止《基金合同》；
2）更換基金管理人；
3）更換基金托管人；
4）轉換基金運作方式；
5）調整基金管理人、基金托管人的報酬標準或提高銷售服務費；
6）變更基金類別；
7）本基金與其他基金的合并；
8）變更基金投資目標、范圍或策略；
9）變更基金份額持有人大會程序；
10）基金管理人或基金托管人要求召開基金份額持有人大會；
11）單獨或合計持有本基金總份額10%以上（含10%）基金份額的基金份額持有人（以基金管理人
收到提議當日的基金份額計算，下同）就同一事項書面要求召開基金份額持有人大會；
12）對基金合同當事人權利和義務產(chǎn)生重大影響的其他事項；
13）法律法規(guī)、《基金合同》或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他應當召開基金份額持有人大會的事項。
（2）以下情況在法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定的范圍內(nèi)并在對現(xiàn)有基金份額持有人利益無實質性
不利影響的前提下，可由基金管理人和基金托管人協(xié)商后修改，不需召開基金份額持有人大會：
1）法律法規(guī)要求增加的基金費用的收?。?
2）調整本基金的申購費率、調低贖回費率或銷售服務費率或變更收費方式；
3）因相應的法律法規(guī)、證券交易所的相關業(yè)務規(guī)則或中國證監(jiān)會的相關規(guī)定發(fā)生變動而應當對
《基金合同》進行修改；
4）對《基金合同》的修改對基金份額持有人利益無實質性不利影響或修改不涉及《基金合同》當
事人權利義務關系發(fā)生重大變化；
5）增加或調整份額類別，停止某類基金份額的銷售，或調整基金份額分類辦法及規(guī)則；
6）基金推出新業(yè)務或服務；
7）按照法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定不需召開基金份額持有人大會的其他情形。
2、會議召集人及召集方式
（1）除法律法規(guī)規(guī)定或《基金合同》另有約定外，基金份額持有人大會由基金管理人召集。
（2）基金管理人未按規(guī)定召集或不能召集時，由基金托管人召集。
（3）基金托管人認為有必要召開基金份額持有人大會的，應當向基金管理人提出書面提議?；?
管理人應當自收到書面提議之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知基金托管人?；鸸芾砣藳Q定召
集的，應當自出具書面決定之日起60日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，基金托管人仍認為有必要召
開的，應當由基金托管人自行召集，并自出具書面決定之日起60日內(nèi)召開并告知基金管理人，基金管
理人應當配合。
（4）代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項書面要求召開基金份額持有
人大會，應當向基金管理人提出書面提議。基金管理人應當自收到書面提議之日起10日內(nèi)決定是否召
集，并書面告知提出提議的基金份額持有人代表和基金托管人?；鸸芾砣藳Q定召集的，應當自出具
書面決定之日起60日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額
持有人仍認為有必要召開的，應當向基金托管人提出書面提議?；鹜泄苋藨斪允盏綍嫣嶙h之日
起10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額持有人代表和基金管理人；基金托管人決定
召集的，應當自出具書面決定之日起60日內(nèi)召開并告知基金管理人，基金管理人應當配合。
（5）代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項要求召開基金份額持有人大
會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，單獨或合計代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額
持有人有權自行召集，并至少提前30日報中國證監(jiān)會備案。基金份額持有人依法自行召集基金份額持
有人大會的，基金管理人、基金托管人應當配合，不得阻礙、干擾。
（6）基金份額持有人會議的召集人負責選擇確定開會時間、地點、方式和權益登記日。
3、召開基金份額持有人大會的通知時間、通知內(nèi)容、通知方式
（1）召開基金份額持有人大會，召集人應于會議召開前30日，在規(guī)定媒介公告?；鸱蓊~持有
人大會通知應至少載明以下內(nèi)容：
1)會議召開的時間、地點和會議形式；
2)會議擬審議的事項、議事程序和表決方式；
3)有權出席基金份額持有人大會的基金份額持有人的權益登記日；
4)授權委托證明的內(nèi)容要求（包括但不限于代理人身份，代理權限和代理有效期限等）、送達時
間和地點;
5)會務常設聯(lián)系人姓名及聯(lián)系電話；
6)出席會議者必須準備的文件和必須履行的手續(xù)；
7)召集人需要通知的其他事項。
（2）采取通訊開會方式并進行表決的情況下，由會議召集人決定在會議通知中說明本次基金份額
持有人大會所采取的具體通訊方式、委托的公證機關及其聯(lián)系方式和聯(lián)系人、表決意見寄交的截止時
間和收取方式。
（3）如召集人為基金管理人，還應另行書面通知基金托管人到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)
督；如召集人為基金托管人，則應另行書面通知基金管理人到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)督；
如召集人為基金份額持有人，則應另行書面通知基金管理人和基金托管人到指定地點對表決意見的計
票進行監(jiān)督?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋司懿慌纱韺Ρ頉Q意見的計票進行監(jiān)督的，不影響表決意見的
計票效力。
4、基金份額持有人出席會議的方式
基金份額持有人大會可通過現(xiàn)場開會方式、通訊開會方式或法律法規(guī)和監(jiān)管機構允許的其他方式
召開，會議的召開方式由會議召集人確定。
（1）現(xiàn)場開會。由基金份額持有人本人出席或以代理投票授權委托證明委派代表出席，現(xiàn)場開會
時基金管理人和基金托管人的授權代表應當列席基金份額持有人大會，基金管理人或基金托管人不派
代表列席的，不影響表決效力?，F(xiàn)場開會同時符合以下條件時，可以進行基金份額持有人大會議程：
1）親自出席會議者持有基金份額的憑證、受托出席會議者出具的委托人持有基金份額的憑證及委
托人的代理投票授權委托證明符合法律法規(guī)、《基金合同》和會議通知的規(guī)定，并且持有基金份額的
憑證與基金管理人持有的登記資料相符；
2）經(jīng)核對，匯總到會者出示的在權益登記日持有基金份額的憑證顯示，有效的基金份額不少于本
基金在權益登記日基金總份額的二分之一（含二分之一）。若到會者在權益登記日代表的有效的基金
份額少于本基金在權益登記日基金總份額的二分之一，召集人可以在原公告的基金份額持有人大會召
開時間的三個月以后、六個月以內(nèi)，就原定審議事項重新召集基金份額持有人大會。重新召集的基金
份額持有人大會到會者在權益登記日代表的有效的基金份額應不少于本基金在權益登記日基金總份額
的三分之一（含三分之一）。
（2）通訊開會。通訊開會系指基金份額持有人將其對表決事項的投票以會議通知載明的形式在表
決截止日以前送達至召集人指定的地址。
在同時符合以下條件時，通訊開會的方式視為有效：
1）會議召集人按《基金合同》約定公布會議通知后，在2個工作日內(nèi)連續(xù)公布相關提示性公告；
2）召集人按基金合同約定通知基金托管人（如果基金托管人為召集人，則為基金管理人）到指定
地點對表決意見的計票進行監(jiān)督。會議召集人在基金托管人（如果基金托管人為召集人，則為基金管
理人）和公證機關的監(jiān)督下按照會議通知規(guī)定的方式收取基金份額持有人的表決意見；基金托管人或
基金管理人經(jīng)通知不參加收取表決意見的，不影響表決效力；
3）本人直接出具意見或授權他人代表出具意見的，基金份額持有人所持有的基金份額不小于在權
益登記日基金總份額的二分之一（含二分之一）；若本人直接出具意見或授權他人代表出具意見基金
份額持有人所持有的基金份額小于在權益登記日基金總份額的二分之一，召集人可以在原公告的基金
份額持有人大會召開時間的三個月以后、六個月以內(nèi)，就原定審議事項重新召集基金份額持有人大
會。重新召集的基金份額持有人大會應當有代表三分之一以上（含三分之一）基金份額的持有人直接
出具意見或授權他人代表出具意見；
4）上述第3）項中直接出具意見的基金份額持有人或受托代表他人出具意見的代理人，同時提交
的持有基金份額的憑證、受托出具意見的代理人出具的委托人持有基金份額的憑證及委托人的代理投
票授權委托證明符合法律法規(guī)、《基金合同》和會議通知的規(guī)定，并與基金登記機構記錄相符。
（3）在法律法規(guī)或監(jiān)管機構允許的情況下，經(jīng)會議通知載明，本基金可采用其他非現(xiàn)場方式或者
以現(xiàn)場方式與非現(xiàn)場方式相結合的方式召開基金份額持有人大會，會議程序比照現(xiàn)場開會和通訊方式
開會的程序進行。基金份額持有人也可以采用網(wǎng)絡、電話或其他方式進行表決，或者采用網(wǎng)絡、電話
或其他方式授權他人代為出席會議并表決。
5、議事內(nèi)容與程序
（1）議事內(nèi)容及提案權
議事內(nèi)容為關系基金份額持有人利益的重大事項，如《基金合同》的重大修改、決定終止《基金
合同》、更換基金管理人、更換基金托管人、與其他基金合并、法律法規(guī)及《基金合同》規(guī)定的其他
事項以及會議召集人認為需提交基金份額持有人大會討論的其他事項。
基金份額持有人大會的召集人發(fā)出召集會議的通知后，對原有提案的修改應當在基金份額持有人
大會召開前及時公告。
基金份額持有人大會不得對未事先公告的議事內(nèi)容進行表決。
（2）議事程序
1）現(xiàn)場開會
在現(xiàn)場開會的方式下，首先由大會主持人按照下列第7條規(guī)定程序確定和公布監(jiān)票人，然后由大
會主持人宣讀提案，經(jīng)討論后進行表決，并形成大會決議。大會主持人為基金管理人授權出席會議的
代表，在基金管理人授權代表未能主持大會的情況下，由基金托管人授權其出席會議的代表主持；如
果基金管理人授權代表和基金托管人授權代表均未能主持大會，則由出席大會的基金份額持有人和代
理人所持表決權的二分之一以上（含二分之一）選舉產(chǎn)生一名基金份額持有人作為該次基金份額持有
人大會的主持人。基金管理人和基金托管人拒不出席或主持基金份額持有人大會，不影響基金份額持
有人大會作出的決議的效力。
會議召集人應當制作出席會議人員的簽名冊。簽名冊載明參加會議人員姓名（或單位名稱）、身
份證明文件號碼、持有或代表有表決權的基金份額、委托人姓名（或單位名稱）和聯(lián)系方式等事項。
2）通訊開會
在通訊開會的情況下，首先由召集人提前30日公布提案，在所通知的表決截止日期后2個工作日
內(nèi)在公證機關監(jiān)督下由召集人統(tǒng)計全部有效表決，在公證機關監(jiān)督下形成決議。
6、表決
基金份額持有人所持每份基金份額有一票表決權。
基金份額持有人大會決議分為一般決議和特別決議：
（1）一般決議，一般決議須經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的二分之一以上
（含二分之一）通過方為有效；除下列第2項所規(guī)定的須以特別決議通過事項以外的其他事項均以一
般決議的方式通過。
（2）特別決議，特別決議應當經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的三分之二以
上（含三分之二）通過方可做出。轉換基金運作方式、更換基金管理人或者基金托管人、終止《基金
合同》、本基金與其他基金合并以特別決議通過方為有效。
基金份額持有人大會采取記名方式進行投票表決。
采取通訊方式進行表決時，除非在計票時有充分的相反證據(jù)證明，否則提交符合會議通知中規(guī)定
的確認基金份額持有人身份文件的表決視為有效出席的基金份額持有人，表面符合會議通知規(guī)定的表
決意見視為有效表決，表決意見模煳不清或相互矛盾的視為棄權表決，但應當計入出具表決意見的基
金份額持有人所代表的基金份額總數(shù)。
基金份額持有人大會的各項提案或同一項提案內(nèi)并列的各項議題應當分開審議、逐項表決。
7、計票
（1）現(xiàn)場開會
1）如大會由基金管理人或基金托管人召集，基金份額持有人大會的主持人應當在會議開始后宣布
在出席會議的基金份額持有人和代理人中選舉兩名基金份額持有人代表與大會召集人授權的一名監(jiān)督
員共同擔任監(jiān)票人；如大會由基金份額持有人自行召集或大會雖然由基金管理人或基金托管人召集，
但是基金管理人或基金托管人未出席大會的，基金份額持有人大會的主持人應當在會議開始后宣布在
出席會議的基金份額持有人中選舉三名基金份額持有人代表擔任監(jiān)票人。基金管理人或基金托管人不
出席大會的，不影響計票的效力。
2）監(jiān)票人應當在基金份額持有人表決后立即進行清點并由大會主持人當場公布計票結果。
3）如果會議主持人或基金份額持有人或代理人對于提交的表決結果有懷疑，可以在宣布表決結果
后立即對所投票數(shù)要求進行重新清點。監(jiān)票人應當進行重新清點，重新清點以一次為限。重新清點
后，大會主持人應當當場公布重新清點結果。
4）計票過程應由公證機關予以公證，基金管理人或基金托管人拒不出席大會的，不影響計票的效
力。
（2）通訊開會
在通訊開會的情況下，計票方式為：由大會召集人授權的兩名監(jiān)督員在基金托管人授權代表（若
由基金托管人召集，則為基金管理人授權代表）的監(jiān)督下進行計票，并由公證機關對其計票過程予以
公證?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋司芘纱韺Ρ頉Q意見的計票進行監(jiān)督的，不影響計票和表決結果。
8、生效與公告
基金份額持有人大會的決議，召集人應當自通過之日起5日內(nèi)報中國證監(jiān)會備案。
基金份額持有人大會的決議自表決通過之日起生效。
基金份額持有人大會決議自生效之日起2日內(nèi)在規(guī)定媒介上公告。如果采用通訊方式進行表決，
在公告基金份額持有人大會決議時，必須將公證書全文、公證機構、公證員姓名等一同公告。
基金管理人、基金托管人和基金份額持有人應當執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議。生效的
基金份額持有人大會決議對全體基金份額持有人、基金管理人、基金托管人均有約束力。
9、本部分關于基金份額持有人大會召開事由、召開條件、議事程序、表決條件等規(guī)定，凡是直接
引用法律法規(guī)的部分，如將來法律法規(guī)修改導致相關內(nèi)容被取消或變更的，基金管理人與基金托管人
協(xié)商一致并提前公告后，可直接對本部分內(nèi)容進行修改和調整，無需召開基金份額持有人大會審議。
10、實施側袋機制期間基金份額持有人大會的特殊約定
若本基金實施側袋機制，本部分和“基金管理人、基金托管人的更換條件和程序”部分約定的以
下情形中的相關基金份額或表決權的比例均指主袋份額持有人和側袋份額持有人分別持有或代表的基
金份額或表決權符合該等比例，但若相關基金份額持有人大會召集和審議事項不涉及側袋賬戶的，則
僅指主袋份額持有人持有或代表的基金份額或表決權符合該等比例：
（1）基金份額持有人行使提議權、召集權、提名權所需單獨或合計代表相關基金份額10%以上
（含10%）；
（2）現(xiàn)場開會的到會者在權益登記日代表的基金份額不少于本基金在權益登記日相關基金份額的
二分之一（含二分之一）；
（3）通訊開會的直接出具書面意見或授權他人代表出具書面意見的基金份額持有人所持有的基金
份額不小于在權益登記日相關基金份額的二分之一（含二分之一）；
（4）在參與基金份額持有人大會投票的基金份額持有人所持有的基金份額小于在權益登記日相關
基金份額的二分之一、召集人在原公告的基金份額持有人大會召開時間的3個月以后、6個月以內(nèi)就
原定審議事項重新召集的基金份額持有人大會應當有代表三分之一以上（含三分之一）相關基金份額
的持有人參與或授權他人參與基金份額持有人大會投票；
（5）現(xiàn)場開會由出席大會的基金份額持有人和代理人所持表決權的50%以上（含50%）選舉產(chǎn)生
一名基金份額持有人作為該次基金份額持有人大會的主持人；
（6）一般決議須經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的二分之一以上（含二分之
一）通過；
（7）特別決議應當經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的三分之二以上（含三分
之二）通過。
同一主側袋賬戶內(nèi)的每份基金份額具有平等的表決權。
（三）基金合同解除和終止的事由、程序
1、基金合同的變更
（1）變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或本基金合同約定應經(jīng)基金份額持有人大會決議通過的事項
的，應召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定可不經(jīng)基金份額持有人
大會決議通過的事項，由基金管理人和基金托管人同意后變更并公告，并報中國證監(jiān)會備案。
（2）關于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議自生效后方可執(zhí)行，自決議生效后兩日內(nèi)
在規(guī)定媒介公告。
2、《基金合同》的終止事由
有下列情形之一的，經(jīng)履行相關程序后，《基金合同》應當終止：
（1）基金份額持有人大會決定終止的；
（2）基金管理人、基金托管人職責終止，在6個月內(nèi)沒有新基金管理人、新基金托管人承接的；
（3）《基金合同》約定的其他情形；
（4）相關法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
3、基金財產(chǎn)的清算
（1）基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)成立清算小組，基
金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算。
（2）基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、符合《中華人
民共和國證券法》規(guī)定的的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成。基金財產(chǎn)清算小組可
以聘用必要的工作人員。
（3）基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分
配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
（4）基金財產(chǎn)清算程序：
1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
2）對基金財產(chǎn)和債權債務進行清理和確認；
3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
4）制作清算報告；
5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算報告出具法律意見書；
6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
（5）基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而不能及時變現(xiàn)的，
清算期限相應順延。
4、清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費用由基金財
產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
5、基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金財產(chǎn)清算費用、交納
所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的各類基金份額比例進行分配。
6、基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華人民共和國證券法》規(guī)
定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a(chǎn)清算公
告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告，基金財產(chǎn)清
算小組應當將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
7、基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關文件由基金托管人保存15年以上，法律法規(guī)另有規(guī)定的從其規(guī)定。
（四）爭議解決方式
各方當事人同意，因《基金合同》產(chǎn)生的或與《基金合同》有關的一切爭議可通過友好協(xié)商解
決，但若自一方書面提出協(xié)商解決爭議之日起60日內(nèi)爭議未能以協(xié)商方式解決的，則任何一方有權將
爭議提交中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會，按照屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁，仲裁地點為北京市。仲
裁裁決是終局的，對仲裁各方當事人均具有約束力，仲裁費用由敗訴方承擔。
爭議處理期間，基金管理人、基金托管人應恪守各自的職責，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責地履行基金
合同規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權益。
《基金合同》受中國法律（為本《基金合同》之目的，不包括香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)
和臺灣地區(qū)法律）管轄。
（五）基金合同存放地和投資者取得基金合同的方式
《基金合同》可印制成冊，供投資者在基金管理人、基金托管人、銷售機構的辦公場所和營業(yè)場
所查閱。
二十二、基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要
（一）基金托管協(xié)議當事人
1、基金管理人
名稱：華寶基金管理有限公司
住所：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)世紀大道100號上海環(huán)球金融中心58樓
法定代表人：黃孔威
設立日期：2003年3月7日
批準設立機關及批準設立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字[2003]19號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：1.5億元人民幣
存續(xù)期限：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：在中國境內(nèi)從事基金管理、發(fā)起設立基金；中國證監(jiān)會批準的其他業(yè)務。
聯(lián)系電話：021-38505888
2、基金托管人
名稱：中國工商銀行股份有限公司
住所：北京市西城區(qū)復興門內(nèi)大街55號（100032）
法定代表人：廖林
電話：（010）66105799
傳真：（010）66105798
聯(lián)系人：郭明
成立時間：1984年1月1日
組織形式：股份有限公司
注冊資本：人民幣35,640,625.7089萬元
批準設立機關和設立文號：國務院《關于中國人民銀行專門行使中央銀行職能的決定》（國發(fā)
[1983]146號）
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：辦理人民幣存款、貸款、同業(yè)拆借業(yè)務；國內(nèi)外結算；辦理票據(jù)承兌、貼現(xiàn)、轉貼
現(xiàn)、各類匯兌業(yè)務；代理資金清算；提供信用證服務及擔保；代理銷售業(yè)務；代理發(fā)行、代理承銷、
代理兌付政府債券；代收代付業(yè)務；代理證券投資基金清算業(yè)務（銀證轉賬）；保險兼業(yè)代理業(yè)務；
代理政策性銀行、外國政府和國際金融機構貸款業(yè)務；保管箱服務；發(fā)行金融債券；買賣政府債券、
金融債券；證券投資基金、企業(yè)年金托管業(yè)務；企業(yè)年金受托管理服務；年金賬戶管理服務；開放式
基金的注冊登記、認購、申購和贖回業(yè)務；資信調查、咨詢、見證業(yè)務；貸款承諾；企業(yè)、個人財務
顧問服務；組織或參加銀團貸款；外匯存款；外匯貸款；外幣兌換；出口托收及進口代收；外匯票據(jù)
承兌和貼現(xiàn)；外匯借款；外匯擔保；發(fā)行、代理發(fā)行、買賣或代理買賣股票以外的外幣有價證券；自
營、代客外匯買賣；外匯金融衍生業(yè)務；銀行卡業(yè)務；電話銀行、網(wǎng)上銀行、手機銀行業(yè)務；辦理結
匯、售匯業(yè)務；經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準的其他業(yè)務。
（二）基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權
1、基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，對下述基金投資范圍、投資對象
進行監(jiān)督。
本基金將投資于以下金融工具：
本基金的投資范圍主要為具有良好流動性的金融工具，包括債券（包括國債、央行票據(jù)、金融
債、企業(yè)債、公司債、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券、公開發(fā)行的次級債、政府支持債券、
政府支持機構債券、地方政府債券、可交換債券、可轉換債券（含可分離交易可轉債的純債部
分））、資產(chǎn)支持證券、債券回購、同業(yè)存單、銀行存款（包括協(xié)議存款、定期存款及其他銀行存
款）、貨幣市場工具、股票（包括中小板、創(chuàng)業(yè)板及其他經(jīng)中國證監(jiān)會核準或注冊上市的股票）及法
律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具，但需符合中國證監(jiān)會的相關規(guī)定。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當程序后，可以將其納
入投資范圍。
本基金不得投資于相關法律、法規(guī)、部門規(guī)章及《基金合同》禁止投資的投資工具。
2、基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金投融資比例進行監(jiān)督：
（1）按法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金的投資組合比例為：
本基金投資于債券的比例不低于基金資產(chǎn)的80%，投資于信用債、可轉換債券（含可分離交易可
轉債的純債部分）和可交換債券的比例合計不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%，股票等權益類資產(chǎn)的投資
比例不超過基金資產(chǎn)的20%，本基金保留的現(xiàn)金（不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等）
或到期日在一年以內(nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的5%。
本基金所指信用債是指金融債（不含政策性金融債）、企業(yè)債、公司債、中期票據(jù)、短期融資
券、超短期融資券、公開發(fā)行的次級債券等企業(yè)機構發(fā)行的非國家信用的債券。
（2）根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金投資組合遵循以下投資限制：
1）本基金投資于債券的比例不低于基金資產(chǎn)的80%。投資于股票等權益類資產(chǎn)的投資比例合計不
超過基金資產(chǎn)的20%；
2）本基金投資于信用債、可轉換債券（含可分離交易可轉債的純債部分）和可交換債券的比例合
計不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%；
3）本基金應當保持不低于基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券；其中現(xiàn)金
不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等；
4）本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
5）本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，不超過該證券
的10%，完全按照有關指數(shù)的構成比例進行證券投資的基金品種可以不受此條款規(guī)定的比例限制；
6）本基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
7）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%；
8）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的
10%；
9）本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證
券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；
10）本基金應投資于信用級別評級為BBB以上（含BBB）的資產(chǎn)支持證券?；鸪钟匈Y產(chǎn)支持證
券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評級報告發(fā)布之日起3個月內(nèi)予以全部賣
出；
11）本基金進入全國銀行間同業(yè)市場進行債券回購的資金余額不得超過基金資產(chǎn)凈值的40%，進
入全國銀行間同業(yè)市場進行債券回購的最長期限為1年，債券回購到期后不得展期；
12）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資產(chǎn)，本基金所申報的
股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
13）本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部開放式基金持有一家上市公司發(fā)行的可流通
股票，不得超過該上市公司可流通股票的15%；本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部投資
組合持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的30%；完全按照有關指
數(shù)的構成比例進行證券投資的開放式基金以及中國證監(jiān)會認定的特殊投資組合可不受前述比例限制；
14）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%；因證券市場波
動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合該比例限制的，基金
管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
15）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手開展逆回購交易的，
可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資范圍保持一致；
16）基金資產(chǎn)總值不得超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
除第3）、10）、14）、15）條情形之外，因證券市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等
基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在10個交易日
內(nèi)進行調整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同的有關約
定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應當符合基金合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐?
資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當程序后，則
本基金投資不再受相關限制或以變更后的規(guī)定為準，無需召開基金份額持有人大會審議。
基金管理人應在出現(xiàn)可預見資產(chǎn)規(guī)模大幅變動的情況下，至少提前2個工作日正式向基金托管人
發(fā)函說明基金可能變動規(guī)模和公司應對措施，便于托管人實施交易監(jiān)督。
除投資資產(chǎn)配置外，基金托管人對基金投資的監(jiān)督和檢查自《基金合同》生效之日起開始。
對于因法律法規(guī)變化導致本基金投資范圍及投資限制等事項調整的，基金管理人應提前通知基金
托管人，經(jīng)基金托管人書面同意后方可納入投資監(jiān)督范圍?；鸸芾砣酥獣曰鹜泄苋寺男型顿Y監(jiān)督
職責受外部數(shù)據(jù)來源或系統(tǒng)開發(fā)等因素影響，應為基金托管人系統(tǒng)調整預留所需的合理必要時間。
3、基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金投資禁止行為進行監(jiān)
督：
根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金禁止從事下列行為：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或者與其有重
大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關聯(lián)交易的，應當符合基
金的投資目標和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機
制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律法
規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以上的獨立董事通過?；?
金管理人董事會應至少每半年對關聯(lián)交易事項進行審查。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，則本基金投資不再受相關限制。
4、基金托管人依據(jù)以下約定對基金管理人參與銀行間債券市場投資進行監(jiān)督。
基金管理人參與銀行間市場交易,應按照審慎的風險控制原則評估交易對手資信風險，并自主選擇
交易對手?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金管理人與銀行間市場的丙類會員進行債券交易的，可以通過郵件、電
話等雙方認可的方式提醒基金管理人，基金管理人應及時向基金托管人提供可行性說明?；鸸芾砣?
應確保可行性說明內(nèi)容真實、準確、完整?；鹜泄苋瞬粚鸸芾砣颂峁┑目尚行哉f明進行實質審
查?；鸸芾砣送?，經(jīng)提醒后基金管理人仍執(zhí)行交易并造成基金資產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔責
任。
基金管理人在銀行間市場進行現(xiàn)券買賣和回購交易時，以DVP(券款兌付)的交易結算方式進行交
易。
5、關于銀行存款投資
本基金投資銀行存款的信用風險主要包括存款銀行的信用等級、存款銀行的支付能力等涉及到存
款銀行選擇方面的風險?；鸸芾砣藨趯徤髟瓌t評估存款銀行信用風險并據(jù)此選擇存款銀行。因
基金管理人違反上述原則給基金造成的損失，基金托管人不承擔任何責任，相關損失由基金管理人先
行承擔。基金管理人履行先行賠付責任后，有權要求相關責任人進行賠償。基金托管人的職責僅限于
督促基金管理人履行先行賠付責任。
6、基金托管人對基金投資流通受限證券的監(jiān)督
（1）基金投資流通受限證券，應遵守《關于基金投資非公開發(fā)行股票等流通受限證券有關問題的
通知》等有關法律法規(guī)規(guī)定。
（2）流通受限證券，包括由《上市公司證券發(fā)行管理辦法》規(guī)范的非公開發(fā)行股票、公開發(fā)行股
票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時明確一定期限鎖定期的可交易證券,不包括由于發(fā)布重大消息或其他原因而
臨時停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、回購交易中的質押券等流通受限證券。
（3）基金管理人應在基金首次投資流通受限證券前，向基金托管人提供經(jīng)基金管理人董事會批準
的有關基金投資流通受限證券的投資決策流程、風險控制制度。基金投資非公開發(fā)行股票，基金管理
人還應提供基金管理人董事會批準的流動性風險處置預案。上述資料應包括但不限于基金投資流通受
限證券的投資額度和投資比例控制情況。
基金管理人應至少于首次執(zhí)行投資指令之前兩個工作日將上述資料書面發(fā)至基金托管人，保證基
金托管人有足夠的時間進行審核?；鹜泄苋藨谑盏缴鲜鲑Y料后兩個工作日內(nèi)，以書面或其他雙方
認可的方式確認收到上述資料。
（4）基金投資流通受限證券前，基金管理人應向基金托管人提供符合法律法規(guī)要求的有關書面信
息，包括但不限于擬發(fā)行證券主體的中國證監(jiān)會批準文件、發(fā)行證券數(shù)量、發(fā)行價格、鎖定期，基金
擬認購的數(shù)量、價格、總成本、總成本占基金資產(chǎn)凈值的比例、已持有流通受限證券市值占資產(chǎn)凈值
的比例、資金劃付時間等。基金管理人應保證上述信息的真實、完整，并應至少于擬執(zhí)行投資指令前
兩個工作日將上述信息書面發(fā)至基金托管人，保證基金托管人有足夠的時間進行審核。
（5）基金托管人應按照《關于基金投資非公開發(fā)行股票等流通受限證券有關問題的通知》規(guī)定，
對基金管理人是否遵守法律法規(guī)進行監(jiān)督，并審核基金管理人提供的有關書面信息?；鹜泄苋苏J為
上述資料可能導致基金出現(xiàn)風險的，有權要求基金管理人在投資流通受限證券前就該風險的消除或防
范措施進行補充書面說明，并保留查看基金管理人風險管理部門就基金投資流通受限證券出具的風險
評估報告等備查資料的權利。否則，基金托管人有權拒絕執(zhí)行有關指令。因拒絕執(zhí)行該指令造成基金
財產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔任何責任，并有權報告中國證監(jiān)會。
如基金管理人和基金托管人無法達成一致，應及時上報中國證監(jiān)會請求解決。如果基金托管人切
實履行監(jiān)督職責，則不承擔任何責任。如果基金托管人沒有切實履行監(jiān)督職責，導致基金出現(xiàn)風險，
基金托管人應承擔連帶責任。
二）基金托管人應根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金資產(chǎn)凈值計算、各類
基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、相關信息披露、基金
宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。
三）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運作及其他運作違反《基金法》、《基金合同》、基金托
管協(xié)議有關規(guī)定時，應及時以書面形式通知基金管理人限期糾正，基金管理人收到通知后應在下一個
工作日及時核對，并以書面形式向基金托管人發(fā)出回函，進行解釋或舉證。
在限期內(nèi)，基金托管人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金管理人改正?；鸸芾砣藢?
托管人通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。基金托管人有義務要求
基金管理人賠償因其違反《基金合同》而致使投資者遭受的損失。
對于依據(jù)交易程序尚未成交的且基金托管人在交易前能夠監(jiān)控的投資指令，基金托管人發(fā)現(xiàn)該投
資指令違反有關法律法規(guī)規(guī)定或者違反《基金合同》約定的，應當拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人，
并向中國證監(jiān)會報告。
對于必須于估值完成后方可獲知的監(jiān)控指標或依據(jù)交易程序已經(jīng)成交的投資指令，基金托管人發(fā)
現(xiàn)該投資指令違反法律法規(guī)或者違反《基金合同》約定的，應當立即通知基金管理人，并報告中國證
監(jiān)會。
基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，必須在規(guī)定時間內(nèi)答復基金托管人并改
正，就基金托管人的疑義進行解釋或舉證，對基金托管人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督
報告的，基金管理人應積極配合提供相關數(shù)據(jù)資料和制度等。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會，同時通知基金管理人限期
糾正。
基金管理人無正當理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，或采取拖延、欺詐
等手段妨礙基金托管人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人應
報告中國證監(jiān)會。
（三）基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括但不限于基金托管人安全保
管基金財產(chǎn)、開設基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等投資所需賬戶、復核基金管理人計算的基金資產(chǎn)
凈值和各類基金份額凈值、根據(jù)管理人指令辦理清算交收、相關信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行
為。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分賬管理、無故未執(zhí)行或無故
延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基金法》、《基金合同》、本托管協(xié)
議及其他有關規(guī)定時，基金管理人應及時以書面形式通知基金托管人限期糾正，基金托管人收到通知
后應及時核對確認并以書面形式向基金管理人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金管理人有權隨時對通知事項
進行復查，督促基金托管人改正，并予協(xié)助配合。基金托管人對基金管理人通知的違規(guī)事項未能在限
期內(nèi)糾正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣擞辛x務要求基金托管人賠償基金因此所遭受
的損失。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會和銀行業(yè)監(jiān)督管理機構，同
時通知基金托管人限期糾正。
基金托管人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關資料以供基金管理人核
查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復基金管理人并改正。
基金托管人無正當理由，拒絕、阻撓基金管理人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，或采取拖延、欺詐
等手段妨礙基金管理人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人應
報告中國證監(jiān)會。
（四）基金財產(chǎn)保管
一）基金財產(chǎn)保管的原則
1、基金財產(chǎn)應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。
2、基金托管人應安全保管基金財產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人的正當指令，不得自行運用、處分、分配
基金的任何財產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等投資所需的賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設置賬戶，與基金托管人的其他業(yè)務和其他基金的
托管業(yè)務實行嚴格的分賬管理，獨立核算，確?；鹭敭a(chǎn)的完整與獨立。
5、對于因基金認（申）購、基金投資過程中產(chǎn)生的應收財產(chǎn)，應由基金管理人負責與有關當事
人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產(chǎn)沒有到達基金托管人處的，基金托管人應及時通
知基金管理人采取措施進行催收。由此給基金造成損失的，基金管理人應負責向有關當事人追償基金
的損失，基金托管人對此不承擔責任。
二）募集資金的驗證
募集期內(nèi)銷售機構按銷售與服務代理協(xié)議的約定，將認購資金劃入基金管理人在具有托管資格的
商業(yè)銀行開設的華寶基金管理有限公司基金認購專戶。該賬戶由基金管理人開立并管理。基金募集期
滿或基金停止募集時，募集的基金份額總額、基金募集金額、基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、
《運作辦法》等有關規(guī)定后，由基金管理人聘請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所
進行驗資，出具驗資報告，出具的驗資報告應由參加驗資的2名以上（含2名）中國注冊會計師簽字
有效。驗資完成，基金管理人應將募集的屬于本基金財產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人為基金開立的資
產(chǎn)托管專戶中，基金托管人在收到資金當日出具確認文件。
若基金募集期限屆滿，未能達到《基金合同》生效的條件，由基金管理人按規(guī)定辦理退款事宜。
三）基金的銀行賬戶的開立和管理
基金托管人以基金托管人的名義在其營業(yè)機構開設資產(chǎn)托管專戶，保管基金的銀行存款。該賬戶
的開設和管理由基金托管人承擔。本基金的一切貨幣收支活動，均需通過基金托管人的資產(chǎn)托管專戶
進行。
資產(chǎn)托管專戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜泄苋撕突鸸芾砣瞬坏眉?
借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用基金的任何銀行賬戶進行本基金業(yè)務以外的活
動。
資產(chǎn)托管專戶的管理應符合《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》、《現(xiàn)金管理暫行條例》、《人民
幣利率管理規(guī)定》、《利率管理暫行規(guī)定》、《支付結算辦法》以及銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的其他規(guī)
定。
四）基金證券賬戶與證券交易資金賬戶的開設和管理
基金托管人以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司/深
圳分公司開設證券賬戶。
基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司/深圳分公司開立
基金證券交易資金賬戶，用于證券清算。
基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜泄苋撕突鸸芾砣瞬坏贸?
借和未經(jīng)對方同意擅自轉讓基金的任何證券賬戶；亦不得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的
活動。
五）債券托管賬戶的開立和管理
1、《基金合同》生效后，基金管理人負責以基金的名義申請并取得進入全國銀行間同業(yè)拆借市
場的交易資格，并代表基金進行交易；基金托管人負責以基金的名義在中央國債登記結算有限責任公
司和銀行間市場清算所股份有限公司開設銀行間債券市場債券托管賬戶和資金結算專戶，并由基金托
管人負責基金的債券的后臺匹配及資金的清算。
2、基金管理人和基金托管人應一起負責為基金對外簽訂全國銀行間債券市場回購主協(xié)議，正本
由基金托管人保管，基金管理人保存副本。
六）其他賬戶的開設和管理
在本托管協(xié)議訂立日之后，本基金被允許從事符合法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》約定的其他投資
品種的投資業(yè)務時，如果涉及相關賬戶的開設和使用，由基金管理人協(xié)助基金托管人根據(jù)有關法律法
規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，開立有關賬戶。該賬戶按有關規(guī)則使用并管理。
七）基金財產(chǎn)投資的有關銀行存款證實書等實物證券的保管
基金財產(chǎn)投資的有關實物證券由基金托管人存放于基金托管人的保管庫。屬于基金托管人實際有
效控制下的實物證券在基金托管人保管期間的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責任應由基金托管人承擔?；?
金托管人對基金托管人以外機構實際有效控制或保管的證券不承擔保管責任。
八）與基金財產(chǎn)有關的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的與基金有關的重大合同的原件分別應由基金托管人、基金管理人保
管。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代表基金簽署與基金有關的重大合同時應保證基金一方持有
兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件?；鸸芾砣嗽诤贤炇?
后5個工作日內(nèi)通過專人送達、掛號郵寄等安全方式將合同原件送達基金托管人處。合同原件應存放
于基金管理人和基金托管人各自文件保管部門，保存時間不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
（五）基金資產(chǎn)凈值計算和會計復核
一）基金資產(chǎn)凈值的計算
1、基金資產(chǎn)凈值的計算、復核的時間和程序
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負債后的價值。各類基金份額凈值是指計算日該類基金份額
的基金資產(chǎn)凈值除以該計算日該類基金份額總份額后的數(shù)值。各類基金份額凈值的計算均保留到小數(shù)
點后4位，小數(shù)點后第5位四舍五入，由此產(chǎn)生的誤差計入基金財產(chǎn)。基金管理人可以設立大額贖回
情形下的凈值精度應急調整機制。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應每工作日對基金資產(chǎn)估值，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基金合同的規(guī)定暫停估值
時除外。估值原則應符合《基金合同》、《證券投資基金會計核算業(yè)務指引》及其他法律、法規(guī)的規(guī)
定?；鹳Y產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值由基金管理人負責計算，基金托管人復核。基金管理人應于每
個工作日交易結束后計算當日的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值并以雙方認可的方式發(fā)送給基金托
管人。基金托管人對凈值計算結果復核后以雙方認可的方式發(fā)送給基金管理人，由基金管理人對基金
凈值予以公布。
二）基金資產(chǎn)估值方法
1、估值對象
基金所擁有的股票、債券、資產(chǎn)支持證券和銀行存款本息、應收款項、其它投資等資產(chǎn)及負債。
2、估值方法
本基金的估值方法為：
（1）證券交易所上市的有價證券的估值
1）除本部分另有約定的品種外，交易所上市的有價證券（包括股票等），以其估值日在證券交易
所掛牌的市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化或證券發(fā)
行機構未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價（收盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)
濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構發(fā)生影響證券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行
市價及重大變化因素，調整最近交易市價，確定公允價格；
2）交易所上市交易或掛牌轉讓的不含權固定收益品種，選取估值日第三方估值機構提供的相應品
種當日的估值凈價進行估值；
3）交易所上市交易或掛牌轉讓的含權固定收益品種，選取估值日第三方估值機構提供的相應品種
當日的唯一估值凈價或推薦估值凈價進行估值；
4）交易所上市交易的可轉換債券選取估值日第三方估值機構提供的相應品種當日估值價格進行估
值；
5）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術確定公允價值。交易所市場掛牌轉讓的
資產(chǎn)支持證券，采用估值技術確定公允價值；
6）對在交易所市場發(fā)行未上市或未掛牌轉讓的債券，對存在活躍市場的情況下，應以活躍市場上
未經(jīng)調整的報價作為估值日的公允價值；對于活躍市場報價未能代表估值日公允價值的情況下，應對
市場報價進行調整以確認估值日的公允價值；對于不存在市場活動或市場活動很少的情況下，應采用
估值技術確定其公允價值。
（2）處于未上市期間的有價證券應區(qū)分如下情況處理：
1）送股、轉增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同一股票的估值方法估
值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值；
2）首次公開發(fā)行未上市的股票、債券，采用估值技術確定公允價值，在估值技術難以可靠計量公
允價值的情況下，按成本估值；
3）在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、首次公開發(fā)行股票時公
司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股票等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交
易中的質押券等流通受限股票，按監(jiān)管機構或行業(yè)協(xié)會有關規(guī)定確定公允價值。
（3）對全國銀行間市場上不含權的固定收益品種，按照第三方估值機構提供的相應品種當日的估
值凈價估值。對銀行間市場上含權的固定收益品種，按照第三方估值機構提供的相應品種當日的唯一
估值凈價或推薦估值凈價估值。對于含投資人回售權的固定收益品種，回售登記期截止日（含當日）
后未行使回售權的按照長待償期所對應的價格進行估值。對銀行間市場未上市，且第三方估值機構未
提供估值價格的債券，在發(fā)行利率與二級市場利率不存在明顯差異，未上市期間市場利率沒有發(fā)生大
的變動的情況下，按成本估值。
（4）同一債券同時在兩個或以上市場交易的，按債券所處的市場分別估值。
（5）本基金可以采用第三方估值機構按照上述公允價值確定原則提供的估值價格數(shù)據(jù)。
（6）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人可根據(jù)具體
情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
（7）當發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，以確?；鸸乐档墓?
性。
（8）相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按國家最新規(guī)定估
值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序及相關法律法規(guī)的
規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人承擔。本基金的基金
會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關的會計問題，如經(jīng)相關各方在平等基礎上充分
討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金資產(chǎn)凈值的計算結果對外予以公布。
三）估值差錯處理
因基金估值錯誤給投資者造成損失的應先由基金管理人承擔，基金管理人對不應由其承擔的責
任，有權向過錯人追償。
當基金管理人計算的基金凈值信息已由基金托管人復核確認后公告的，由此造成的投資者或基金
的損失，應根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定對投資者或基金支付賠償金，就實際向投資者或基金支付的賠償金
額，由基金管理人與基金托管人按照管理費率和托管費率的比例各自承擔相應的責任。
由于一方當事人提供的信息錯誤，另一方當事人在采取了必要合理的措施后仍不能發(fā)現(xiàn)該錯誤，
進而導致基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值計算錯誤造成投資者或基金的損失，以及由此造成以后交
易日基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值計算順延錯誤而引起的投資者或基金的損失，由提供錯誤信息
的當事人一方負責賠償。
基金管理人或基金托管人按估值方法的第（6）項進行估值時，所造成的誤差不作為基金資產(chǎn)估值
錯誤處理。
由于不可抗力原因，或由于證券交易所、登記結算公司、第三方估值機構等機構發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤
等原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該
錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但基金管理人和基
金托管人應當積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
當基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值與基金托管人的計算結果不一致時，相關各方應本著勤勉盡責
的態(tài)度重新計算核對，如果最后仍無法達成一致，應以基金管理人的計算結果為準對外公布，由此造
成的損失以及因該交易日基金資產(chǎn)凈值計算順延錯誤而引起的損失由基金管理人承擔賠償責任，基金
托管人不負賠償責任。
四）基金賬冊的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應按照相關各方約定的同一記賬方法和會計處
理原則，分別獨立地設置、登錄和保管本基金的全套賬冊，對相關各方各自的賬冊定期進行核對，互
相監(jiān)督，以保證基金資產(chǎn)的安全。若雙方對會計處理方法存在分歧，應以基金管理人的處理方法為
準。
經(jīng)對賬發(fā)現(xiàn)相關各方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人必須及時查明原因并糾正，保
證相關各方平行登錄的賬冊記錄完全相符。若當日核對不符，暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基
金資產(chǎn)凈值的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為準。
五）基金定期報告的編制和復核
基金財務報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月度報表的編制，應于每月終了后
5個工作日內(nèi)完成。
《基金合同》生效后，基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人
應當在三個工作日內(nèi)，更新基金招募說明書和基金產(chǎn)品資料概要并登載在規(guī)定網(wǎng)站上；基金招募說明
書、基金產(chǎn)品資料概要其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次。基金終止運作的，基金
管理人不再更新招募說明書和基金產(chǎn)品資料概要?；鸸芾砣嗽诿總€季度結束之日起15個工作日內(nèi)完
成季度報告編制并公告；在上半年結束之日起兩個月內(nèi)完成中期報告編制并公告；在每年結束之日起
三個月內(nèi)完成年度報告編制并公告。
基金管理人在5個工作日內(nèi)完成月度報告，在月度報告完成當日，對報告加蓋公章后，以加密傳
真方式將有關報告提供基金托管人復核；基金托管人在3個工作日內(nèi)進行復核，并將復核結果及時書
面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽?個工作日內(nèi)完成季度報告，在季度報告完成當日，將有關報告提
供基金托管人復核，基金托管人在收到后7個工作日內(nèi)進行復核，并將復核結果書面通知基金管理
人?；鸸芾砣嗽谝粋€月內(nèi)完成中期報告，在中期報告完成當日，將有關報告提供基金托管人復核，
基金托管人在收到后一個月內(nèi)進行復核，并將復核結果書面通知基金管理人。基金管理人在一個半月
內(nèi)完成年度報告，在年度報告完成當日，將有關報告提供基金托管人復核，基金托管人在收到后一個
半月內(nèi)復核，并將復核結果書面通知基金管理人。
基金托管人在復核過程中，發(fā)現(xiàn)相關各方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應共同查
明原因，進行調整，調整以相關各方認可的賬務處理方式為準。核對無誤后，基金托管人在基金管理
人提供的報告上加蓋業(yè)務印鑒或者出具加蓋托管業(yè)務部門公章的復核意見書，相關各方各自留存一
份。如果基金管理人與基金托管人不能于應當發(fā)布公告之日之前就相關報表達成一致，基金管理人有
權按照其編制的報表對外發(fā)布公告，基金托管人有權就相關情況報證監(jiān)會備案。
基金托管人在對財務會計報告、季度報告、中期報告或年度報告復核完畢后，需蓋章確認或出具
相應的復核確認書，以備有權機構對相關文件審核時提示。
（六）基金份額持有人名冊的保管
基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額持有人名冊，包括《基金合同》生效日、
《基金合同》終止日、基金份額持有人大會權益登記日、每年6月30日、12月31日的基金份額持有
人名冊?；鸱蓊~持有人名冊的內(nèi)容必須包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由基金的基金登記機構根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，基金管理人和基
金托管人應按照目前相關規(guī)則分別保管基金份額持有人名冊。保管方式可以采用電子或文檔的形式。
登記機構的保管期限自基金賬戶銷戶之日起不得少于20年。
基金管理人應當及時向基金托管人提交下列日期的基金份額持有人名冊：《基金合同》生效日、
《基金合同》終止日、基金份額持有人大會權益登記日、每年6月30日、每年12月31日的基金份額
持有人名冊?；鸱蓊~持有人名冊的內(nèi)容必須包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。其中每
年12月31日的基金份額持有人名冊應于下月前十個工作日內(nèi)提交；《基金合同》生效日、《基金合
同》終止日等涉及到基金重要事項日期的基金份額持有人名冊應于發(fā)生日后十個工作日內(nèi)提交。
基金托管人以電子版形式妥善保管基金份額持有人名冊，并定期刻成光盤備份，保存期限不低于
法律法規(guī)規(guī)定的最低期限?；鹜泄苋瞬坏脤⑺９艿幕鸱蓊~持有人名冊用于基金托管業(yè)務以外的
其他用途，并應遵守保密義務。
若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人名冊，應按有關法規(guī)規(guī)定
各自承擔相應的責任。
（七）爭議解決方式
雙方當事人同意，因本協(xié)議而產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關的一切爭議，除經(jīng)友好協(xié)商可以解決的，應
提交中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會根據(jù)該會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁，仲裁的地點在北京市，仲
裁裁決是終局性的并對雙方均有約束力，仲裁費用由敗訴方承擔。
爭議處理期間，雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責地履行
《基金合同》和托管協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權益。
本協(xié)議受中國法律（為本協(xié)議之目的，不包括香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)法
律）管轄。
（八）基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
一）托管協(xié)議的變更與終止
1、托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議的內(nèi)容進行變更。變更后的托管協(xié)議，其內(nèi)容不得與
《基金合同》的規(guī)定有任何沖突。基金托管協(xié)議的變更報中國證監(jiān)會備案。
2、基金托管協(xié)議終止的情形
發(fā)生以下情況，本托管協(xié)議終止：
（1）《基金合同》終止；
（2）基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或有其他基金托管人接管基金資產(chǎn)；
（3）基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或有其他基金管理人接管基金管理權；
（4）發(fā)生法律法規(guī)或《基金合同》規(guī)定的終止事項。
二）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)成立基金財產(chǎn)清算小
組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算。
2、在基金財產(chǎn)清算小組接管基金財產(chǎn)之前，基金管理人和基金托管人應按照《基金合同》和本托
管協(xié)議的規(guī)定繼續(xù)履行保護基金財產(chǎn)安全的職責。
3、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、具有從事證券相
關業(yè)務資格的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以聘用必要的
工作人員。
4、基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配。
基金財產(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
5、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產(chǎn)和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
6、基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而不能及時變現(xiàn)的，清
算期限相應順延。
7、清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費用由基金財
產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
8、基金財產(chǎn)按下列順序清償：
(1)支付清算費用；
(2)交納所欠稅款；
(3)清償基金債務；
(4)按基金份額持有人持有的各類基金份額比例進行分配。
基金財產(chǎn)未按前款(1)－(3)項規(guī)定清償前，不分配給基金份額持有人。
三）基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華人民共和國證券法》規(guī)
定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a(chǎn)清算公
告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告，基金財產(chǎn)清
算小組應當將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
四）基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關文件由基金托管人保存不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
二十三、對基金份額持有人的服務
基金管理人承諾為基金份額持有人提供一系列的服務?；鸸芾砣擞袡喔鶕?jù)基金份額持有人的需
要和市場的變化，增加或變更服務項目及內(nèi)容。主要服務內(nèi)容如下：
（一）資料寄送
投資者更改個人信息資料，請及時到原開立華寶基金賬戶的銷售機構更改。
在從銷售機構獲取準確的客戶地址、郵編和電子郵箱地址的前提下，基金管理人將根據(jù)投資者的
需要寄送以下資料：
1、認購確認書
在基金募集期間認購的，基金管理人將于基金合同生效后的3個工作日內(nèi)向已經(jīng)定制了電子對賬
單服務的投資者提供電子版認購確認書。如基金份額持有人因特殊原因需要獲取紙質認購確認書，可
撥打基金管理人客服電話400-700-5588（免長途話費）、400-820-5050（免長途話費），按“0”轉
人工服務，提供姓名、開戶證件號碼或基金賬號、郵寄地址、郵政編碼、聯(lián)系電話，客服人員核對信
息無誤后，為基金份額持有人免費郵寄紙質認購確認書。
2、基金投資者對賬單
基金管理人將在每月度結束后的3個工作日內(nèi)，向已經(jīng)定制了電子對賬單服務的基金份額持有人
提供電子對賬單。如基金份額持有人因特殊原因需要獲取指定期間的紙質對賬單，可撥打本基金管理
人客服電話400-700-5588（免長途話費）、400-820-5050（免長途話費），按“0”轉人工服務，提
供姓名、開戶證件號碼或基金賬號、郵寄地址、郵政編碼、聯(lián)系電話，客服人員核對信息無誤后，為
基金份額持有人免費郵寄紙質對賬單。
3、其他相關的信息資料
基金管理人以說明或電子形式向投資者寄送基金其他信息資料。
（二）定期定額投資計劃
本基金可通過銷售機構為投資者提供定期定額投資的服務，即投資者可通過固定的渠道，采用定
期定額的方式申購基金份額。定期定額投資不受最低申購金額限制，具體實施時間和業(yè)務規(guī)則將在本
基金開放申購贖回后公告。
（三）基金轉換
基金管理人可以根據(jù)相關法律法規(guī)以及基金合同的規(guī)定，在條件成熟的情況下提供本基金與基金
管理人管理的其他基金之間的轉換服務?；疝D換可以收取一定的轉換費，相關規(guī)則由基金管理人屆
時根據(jù)相關法律法規(guī)及基金合同的規(guī)定制定并公告。
（四）在線服務
基金管理人利用基金管理人的網(wǎng)站（www.fsfund.com）為基金投資者提供網(wǎng)上查詢、網(wǎng)上資訊服
務。
（五）資訊服務
1、投資者如果想了解申購與贖回的交易情況、基金賬戶份額、基金產(chǎn)品與服務等信息，可撥打基
金管理人如下電話：
電話呼叫中心：4007005588、4008205050，該電話可轉人工座席。
直銷柜臺電話：021-38505731、021-38505732
傳真：021-50499663、021-50988055
2、互聯(lián)網(wǎng)站
網(wǎng)址：www.fsfund.com
電子信箱：fsf@fsfund.com
（六）客戶投訴和建議處理
投資者可以通過基金管理人提供的呼叫中心人工座席、書信、電子郵件、傳真等渠道對基金管理
人和銷售機構所提供的服務進行投訴或提出建議。投資者還可以通過銷售機構的服務電話對該銷售機
構提供的服務進行投訴。
（七）如本招募說明書存在任何您/貴機構無法理解的內(nèi)容，請聯(lián)系基金管理人。請確保投資前，
您/貴機構已經(jīng)全面理解了本招募說明書。
二十四、其他應披露事項
本報告期內(nèi)，本基金在指定媒介刊登的公告如下：
公告日期 公告名稱
2025/04/22 華寶基金管理有限公司旗下部分基金季度報告提示性公告
2025/04/22 華寶雙債增強債券型證券投資基金2025年第1季度報告
2025/04/22 華寶基金管理有限公司關于旗下基金持有的股票停牌后估值方法調整的公告
2025/04/08 華寶基金管理有限公司關于旗下基金持有的股票停牌后估值方法調整的公告
2025/03/31 華寶基金管理有限公司旗下部分基金年度報告提示性公告
2025/03/31 華寶基金管理有限公司旗下公募基金通過證券公司證券交易及傭金支付情況（2024年 度）
2025/03/31 華寶雙債增強債券型證券投資基金2024年年度報告
2025/03/13 華寶基金管理有限公司關于客服系統(tǒng)維護的通知
2025/02/14 華寶雙債增強債券型證券投資基金暫停申購、轉換轉入及定期定額投資業(yè)務的公告
2025/02/10 華寶基金管理有限公司直銷網(wǎng)上交易定期定額業(yè)務協(xié)議更新提示
2025/01/22 華寶雙債增強債券型證券投資基金2024年第4季度報告
2025/01/22 華寶基金管理有限公司旗下部分基金季度報告提示性公告
2025/01/22 華寶基金關于旗下部分基金新增上海云灣基金銷售有限公司為代銷機構的公告
2025/01/13 華寶基金關于旗下部分基金新增江蘇銀行融聯(lián)創(chuàng)同業(yè)交易平臺為代銷機構的公告
2025/01/10 華寶基金管理有限公司基金行業(yè)高級管理人員變更公告
2025/01/07 華寶雙債增強債券型證券投資基金托管協(xié)議
2025/01/07 華寶雙債增強債券型證券投資基金招募說明書（更新）
2025/01/07 華寶雙債增強債券型證券投資基金（A類份額）基金產(chǎn)品資料概要（更新）
2025/01/07 華寶雙債增強債券型證券投資基金基金合同
2025/01/07 華寶基金管理有限公司關于華寶雙債增強債券型證券投資基金降低基金托管費率并修 改基金合同等法律文件的公告
2024/12/20 華寶基金關于華寶雙債增強債券型證券投資基金新增代銷機構的公告
2024/12/17 華寶雙債增強債券型證券投資基金（A類份額）基金產(chǎn)品資料概要（更新）
2024/12/17 華寶雙債增強債券型證券投資基金托管協(xié)議
2024/12/17 華寶基金管理有限公司關于華寶雙債增強債券型證券投資基金增加D類基金份額并修 改基金合同等法律文件的公告
2024/12/17 華寶雙債增強債券型證券投資基金基金合同
2024/12/17 華寶雙債增強債券型證券投資基金招募說明書（更新）
2024/11/26 華寶基金關于旗下部分基金新增民商基金銷售(上海)有限公司為代銷機構的公告
2024/11/12 投資者安全意識教育
2024/11/12 華寶基金關于旗下部分基金新增華創(chuàng)證券有限責任公司為代銷機構的公告
2024/10/25 華寶雙債增強債券型證券投資基金2024年第3季度報告
2024/10/25 華寶基金管理有限公司旗下部分基金季度報告提示性公告
2024/10/25 華寶基金管理有限公司基金行業(yè)高級管理人員變更公告
2024/10/25 華寶基金管理有限公司關于旗下基金改聘會計師事務所公告
2024/10/09 華寶基金管理有限公司關于旗下基金持有的股票停牌后估值方法調整的公告
2024/09/27 華寶基金管理有限公司關于旗下基金持有的股票停牌后估值方法調整的公告
2024/09/19 華寶基金管理有限公司關于客服系統(tǒng)維護的通知
2024/08/30 華寶基金管理有限公司旗下部分基金中期報告提示性公告
2024/08/30 華寶雙債增強債券型證券投資基金2024年中期報告
2024/08/23 關于提醒投資者注意防范不法分子冒用華寶基金管理有限公司名義進行詐騙活動的特 別提示公告
2024/08/21 華寶基金管理有限公司關于持續(xù)完善客戶身份信息的公告
2024/08/07 關于警惕冒用華寶基金管理有限公司名義進行詐騙活動的特別提示公告
2024/07/31 華寶基金管理有限公司基金行業(yè)高級管理人員變更公告
2024/07/19 華寶基金管理有限公司旗下部分基金季度報告提示性公告
2024/07/19 華寶雙債增強債券型證券投資基金2024年第2季度報告
2024/07/19 關于暫停辦理相關銷售業(yè)務的通知
2024/06/28 華寶雙債增強債券型證券投資基金（A類份額）基金產(chǎn)品資料概要（更新）
2024/05/21 華寶基金關于旗下部分基金新增國信證券股份有限公司為代銷機構的公告
2024/05/08 華寶基金管理有限公司關于轉讓華寶資產(chǎn)管理（香港）有限公司股權的公告
2024/04/24 華寶基金關于旗下部分基金新增東方證券股份有限公司為代銷機構的公告
2024/04/22 華寶基金管理有限公司關于終止深圳市金海九州基金銷售有限公司辦理旗下基金相關 銷售業(yè)務的公告
2024/04/19 華寶雙債增強債券型證券投資基金2024年第1季度報告
2024/04/19 華寶基金管理有限公司旗下部分基金季度報告提示性公告
2024/03/29 華寶基金管理有限公司旗下部分基金年度報告提示性公告
2024/03/29 華寶雙債增強債券型證券投資基金2023年年度報告
2024/02/29 華寶基金管理有限公司關于公司董事變更的公告
2024/01/19 華寶雙債增強債券型證券投資基金2023年第4季度報告
2024/01/19 華寶基金管理有限公司旗下部分基金季度報告提示性公告
二十五、招募說明書存放及查閱方式
本招募說明書公布后，分別置備于基金管理人、基金托管人和基金銷售機構的辦公場所，供公眾
查閱、復制。
基金管理人和基金托管人保證文本的內(nèi)容與公告的內(nèi)容完全一致。
二十六、備查文件
以下文件存于基金管理人及基金托管人辦公場所備投資者查閱。
（一）中國證監(jiān)會準予華寶雙債增強債券型證券投資基金募集注冊的文件
（二）《華寶雙債增強債券型證券投資基金基金合同》
（三）《華寶雙債增強債券型證券投資基金托管協(xié)議》
（四）法律意見書
（五）基金管理人業(yè)務資格批件和營業(yè)執(zhí)照
（六）基金托管人業(yè)務資格批件和營業(yè)執(zhí)照
（七）中國證監(jiān)會要求的其他文件
投資者可以通過基金管理人網(wǎng)站，查閱或下載基金合同、招募說明書、托管協(xié)議及基金的各種定
期和臨時公告。
華寶基金管理有限公司
2025年6月21日
華寶雙債增強債券型證券投資基金招募說明書（更新）2025年定期更新.pdf