景順長城中證A500指數(shù)增強型證券投資基金托管協(xié)議
編號：
景順長城中證A500指數(shù)增強型證券投資基
金托管協(xié)議
基金管理人：景順長城基金管理有限公司
基金托管人：上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司
目錄
一、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的、原則和解釋.........................................................................2
二、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查.....................................................................3
三、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查...............................................................................11
四、基金財產(chǎn)保管.......................................................................................................................12
五、指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行...................................................................................................15
六、交易及清算交收安排...........................................................................................................18
七、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算...........................................................................................23
八、基金收益分配.......................................................................................................................27
九、信息披露...............................................................................................................................27
十、托管費用...............................................................................................................................29
十一、基金份額持有人名冊的保管...........................................................................................29
十二、基金有關(guān)文件和檔案的保存...........................................................................................31
十三、基金管理人和基金托管人的更換...................................................................................31
十四、禁止行為...........................................................................................................................34
十五、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算...........................................................35
十六、違約責任...........................................................................................................................36
十七、適用法律及爭議解決方式...............................................................................................37
十八、基金托管協(xié)議的效力和文本...........................................................................................37
十九、其他事項...........................................................................................................................38
景順長城中證A500指數(shù)增強型證券投資基金托管協(xié)議
基金管理人：景順長城基金管理有限公司
住所：深圳市福田區(qū)中心四路1號嘉里建設(shè)廣場第1座21層
法定代表人：李進
成立時間：2003年6月12日
批準設(shè)立機關(guān)及批準設(shè)立文號：中國證券監(jiān)督管理委員會：證監(jiān)基金字［2003］76號
組織形式:有限責任公司
注冊資本：1.3億元人民幣
經(jīng)營期限：持續(xù)經(jīng)營
基金托管人：上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司
住所：上海市中山東一路12號
法定代表人：鄭楊
成立日期：1992年10月19日
基金托管業(yè)務(wù)資格批準機關(guān)：中國證監(jiān)會
基金托管業(yè)務(wù)資格文號：證監(jiān)基金字[2003]105號
組織形式：股份有限公司（上市）
注冊資本：人民幣293.52億元
經(jīng)營期限：永久存續(xù)
一、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的、原則和解釋
（一）依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國民法典》、《中華人民共和國證券法》、《中華人民共和國證
券投資基金法》（以下簡稱《基金法》）、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱
《運作辦法》）、《公開募集證券投資基金銷售機構(gòu)監(jiān)督管理辦法》（以下簡稱《銷售辦法》）、
《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱《信息披露辦法》）、《公開募集開放
式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》（以下簡稱《流動性風險管理規(guī)定》）、《證券投資基金
托管業(yè)務(wù)管理辦法》、《證券投資基金信息披露內(nèi)容與格式準則第7號＜托管協(xié)議的內(nèi)容與格
式〉》、《公開募集證券投資基金運作指引第3號——指數(shù)基金指引》（以下簡稱“《指數(shù)基金
指引》”）、《景順長城中證A500指數(shù)增強型證券投資基金基金合同》（以下簡稱《基金合同》）
及其他有關(guān)法律、法規(guī)制定。
（二）目的
本協(xié)議的目的是明確基金托管人與基金管理人之間在基金財產(chǎn)的保管、投資運作、凈值
計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等有關(guān)事宜中的權(quán)利、義務(wù)及職責，確?；鹭敭a(chǎn)的
安全，保護基金份額持有人的合法權(quán)益。
（三）原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持有人合法權(quán)益
的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
（四）解釋
除非本協(xié)議另有約定，本協(xié)議所有術(shù)語與《基金合同》的相應(yīng)術(shù)語具有相同含義。
（五）若本基金實施側(cè)袋機制的，側(cè)袋機制實施期間的相關(guān)安排見基金合同和招募說明
書的規(guī)定。
二、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
（一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權(quán)
1.基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，對下述基金投資范
圍、投資對象進行監(jiān)督。
本基金將投資于以下金融工具：
本基金投資范圍主要為標的指數(shù)成份股及其備選成份股（含存托憑證，下同），此外，
為更好地實現(xiàn)投資目標，本基金可少量投資于部分非成份股(包含創(chuàng)業(yè)板、科創(chuàng)板及其他經(jīng)
中國證監(jiān)會核準或注冊上市的股票及存托憑證)、債券(包括國內(nèi)依法發(fā)行和上市交易的國
債、央行票據(jù)、金融債券、企業(yè)債券、公司債券、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券、
公開發(fā)行的次級債券、政府支持機構(gòu)債券、政府支持債券、地方政府債券、可轉(zhuǎn)換債券、可
交換公司債等)、資產(chǎn)支持證券、債券回購、銀行存款(包括協(xié)議存款、定期存款及其他銀行
存款)、同業(yè)存單、貨幣市場工具、股指期貨、國債期貨、股票期權(quán)、信用衍生品以及經(jīng)中
國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具，但需符合中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定。本基金將根據(jù)法
律法規(guī)的規(guī)定參與轉(zhuǎn)融通證券出借及融資業(yè)務(wù)。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當程序后，可
以將其納入投資范圍。
2.基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金投融資比例進
行監(jiān)督：
（1）按法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金的投資資產(chǎn)配置比例為：
基金的投資組合比例為：本基金股票資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例不低于80%，投資于標的指
數(shù)成份股及其備選成份股的比例不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80％。每個交易日日終在扣除股
指期貨合約、國債期貨合約、股票期權(quán)合約需繳納的交易保證金后，基金保留的現(xiàn)金或投資
于到期日在一年以內(nèi)的政府債券的比例合計不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，其中現(xiàn)金不包括結(jié)
算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等。股指期貨、國債期貨、股票期權(quán)及其他金融工具的
投資比例依照法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)的規(guī)定執(zhí)行。
如法律法規(guī)或中國證監(jiān)會變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履行適當程序后，
可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。
（2）根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金投資組合遵循以下投資限制：
1）本基金股票資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例不低于80%，投資于標的指數(shù)成份股及其備選成
份股的比例不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80％；
2）本基金每個交易日日終在扣除股指期貨合約、國債期貨合約和股票期權(quán)合約需繳納
的交易保證金后，應(yīng)當保持不低于基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債
券，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等；
3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10％；但完全按照
標的指數(shù)的構(gòu)成比例進行證券投資的部分可不受前述比例限制；
4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，持倉數(shù)量不超過該證券總
股本的10％；但完全按照標的指數(shù)的構(gòu)成比例進行證券投資的部分可不受前述比例限制；
5）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基金資產(chǎn)凈值
的10％；
6）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20％；
7）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該資產(chǎn)支持證
券規(guī)模的10％；
8）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得超
過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10％；
9）本基金應(yīng)投資于信用級別評級為BBB以上(含BBB)的資產(chǎn)支持證券。基金持有資產(chǎn)
支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應(yīng)在評級報告發(fā)布之日起3個月
內(nèi)予以全部賣出；
10）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資產(chǎn)，本基金
所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
11）本基金管理人管理的全部開放式基金（包括開放式基金以及處于開放期的定期開放
基金）持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的15%；本基
金管理人管理的全部投資組合持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可
流通股票的30%；完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進行證券投資的開放式基金以及中國證監(jiān)會
認定的特殊投資組合可不受前述比例限制；
12）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過本基金資產(chǎn)凈值的15%；因
證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合
該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
13）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手開展逆回購
交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當與基金合同約定的投資范圍保持一致；
14）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
15）本基金若參與股指期貨交易，依據(jù)下列標準建構(gòu)組合：
15.1本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈
值的10%；
15.2本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約及國債期貨合約價值與有價
證券市值之和不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%，其中，有價證券指股票、債券（不含到期日在
一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購）等；
15.3本基金在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得超過本基金持有的
股票總市值的20%；
15.4本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋差計算）應(yīng)
當符合基金合同關(guān)于股票投資比例的有關(guān)約定；
15.5本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額不得超過
上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；
16）本基金若參與國債期貨交易，需遵守下列投資比例限制：
16.1本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈
值的15%；
16.2本基金在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金持有的債
券總市值的30%；
16.3本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不得超過
上一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%；
16.4本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）市值和買入、賣出國
債期貨合約價值，合計（軋差計算）應(yīng)當符合基金合同關(guān)于債券投資比例的有關(guān)約定；
16.5本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約及國債期貨合約價值與有價
證券市值之和不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%，其中，有價證券指股票、債券（不含到期日在
一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購）等；
17）因未平倉的股票期權(quán)合約支付和收取的權(quán)利金總額不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
開倉賣出認購股票期權(quán)的，應(yīng)持有足額標的證券；開倉賣出認沽股票期權(quán)的，應(yīng)持有合約行
權(quán)所需的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認可的可沖抵股票期權(quán)保證金的現(xiàn)金等價物；未平倉的股票
期權(quán)合約面值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%。其中，合約面值按照行權(quán)價乘以合約乘數(shù)計算；
18）本基金參與融資業(yè)務(wù)后，在任何交易日日終，持有的融資買入股票與其他有價證券
市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；
19）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境內(nèi)上市交易的
股票合并計算；
20）本基金不得持有信用保護賣方屬性的信用衍生品，不得持有合約類信用衍生品。本
基金持有的信用衍生品的名義本金不得超過本基金對應(yīng)受保護債券面值的100%；
21）本基金投資于同一信用保護賣方的各類信用衍生品的名義本金合計不得超過基金資
產(chǎn)凈值的10%；
因證券、期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使
基金不符合前述20）、21）所規(guī)定比例限制的，基金管理人應(yīng)在3個月之內(nèi)進行調(diào)整；
22）本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)，應(yīng)當遵守以下交易限制：
22.1參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的資產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈值的30%，其中出借期限在
10個交易日以上的出借證券應(yīng)納入《流動性風險管理規(guī)定》所述流動性受限證券的范圍；
22.2參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的單只證券不得超過基金持有該證券總量的50%；
22.3最近6個月內(nèi)日均基金資產(chǎn)凈值不低于2億元；
22.4證券出借的平均剩余期限不得超過30天，平均剩余期限按照市值加權(quán)平均計算；
因證券、期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使
基金投資不符合前述第22）所規(guī)定比例限制的，基金管理人不得新增轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)；
23）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
除上述2）、9）、12）、13）、20）、21）、22）情形之外，因證券、期貨市場波動、
證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動、標的指數(shù)成份股調(diào)整、標的指數(shù)成份股流動性限制等基金
管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應(yīng)當在10個
交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應(yīng)當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同
的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當符合基金合同的約定?；?br/>托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當程
序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按照調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行。
基金托管人對上述指標的監(jiān)督義務(wù)，僅限于監(jiān)督由基金管理人管理且由基金托管人托管
的全部公募基金是否符合上述比例限制。《基金法》及其他有關(guān)法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上
述限制的，履行法律法規(guī)或監(jiān)管部門規(guī)定的適當程序并取得基金托管人同意后，基金不受上
述限制。
（3）本基金可以按照國家的有關(guān)規(guī)定進行融資融券。
（4）相關(guān)法律、法規(guī)或部門規(guī)章規(guī)定的其他比例限制。
3.基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金投資禁止行為
進行監(jiān)督：
根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金禁止從事下列行為：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
如法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述禁止性規(guī)定，如適用于本基金，基金管理
人在履行法律法規(guī)或監(jiān)管部門規(guī)定的適當程序后可不受上述規(guī)定的限制或以變更后的規(guī)定
為準。
4.基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定對于基金關(guān)聯(lián)投資限制進
行監(jiān)督。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或者
與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交
易的，應(yīng)當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先的原則，防范利
益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事
先得到基金托管人的同意，并履行信息披露義務(wù)。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會審
議，并經(jīng)過三分之二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲?yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事項
進行審查。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行
適當程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或以變更后的規(guī)定為準。
如法律、法規(guī)或《基金合同》有關(guān)于基金從事關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金托管
人事先相互提供與本機構(gòu)有控股關(guān)系的股東、與本機構(gòu)有其他重大利害關(guān)系的公司名單及有
關(guān)關(guān)聯(lián)方發(fā)行的證券清單?；鸸芾砣擞胸熑未_保其向基金托管人提供的關(guān)聯(lián)交易名單的真
實性、準確性、完整性，并負責及時將更新后的名單發(fā)送給基金托管人?；鸸芾砣说年P(guān)聯(lián)
方名單變更后基金管理人應(yīng)及時發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人確認后，新的關(guān)聯(lián)交易名單
開始生效?；鹜泄苋藘H按基金管理人提供的基金關(guān)聯(lián)方名單為限，進行監(jiān)督。如果基金托
管人在運作中嚴格遵循了監(jiān)督流程，基金管理人仍違規(guī)進行關(guān)聯(lián)交易，并造成基金資產(chǎn)損失
的，由基金管理人承擔責任。
5.基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定對基金管理人參與銀行間
債券市場進行監(jiān)督。
基金管理人應(yīng)在基金投資運作之前向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標準的、經(jīng)慎
重選擇的、本基金適用的銀行間債券市場交易對手名單，并約定各交易對手所適用的交易結(jié)
算方式?；鹜泄苋烁鶕?jù)基金管理人提供的銀行間債券市場交易對手名單進行監(jiān)督。基金管
理人可以定期對銀行間債券市場交易對手名單及結(jié)算方式進行更新，新名單確定前已與本次
剔除的交易對手所進行但尚未結(jié)算的交易，仍應(yīng)按照協(xié)議進行結(jié)算。
基金管理人有責任控制交易對手的資信風險，由于交易對手的資信風險引起的損失，基
金管理人應(yīng)當負責向相關(guān)責任人追償。基金托管人不承擔由此引發(fā)的責任及損失。
6.基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，對基金銀行存款業(yè)務(wù)
進行監(jiān)督。
基金管理人應(yīng)當加強對基金投資銀行存款風險的評估與研究，嚴格測算與控制投資銀
行存款的風險敞口，針對不同類型存款銀行建立相關(guān)投資限制制度。對于基金投資的銀行存
款，由于存款銀行發(fā)生信用風險事件而造成損失時，應(yīng)先由基金管理人負責賠償，之后有權(quán)
向相關(guān)責任人進行追償。如果基金托管人在運作過程中遵循有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合
同》的約定監(jiān)督流程，則對于由于存款銀行信用風險引起的損失，不承擔賠償責任。
7.基金托管人對基金投資流通受限證券的監(jiān)督
如下所指“流通受限證券”與本協(xié)議以及基金合同所指“流動性受限資產(chǎn)”定義存在不
同。就流動性受限資產(chǎn)定義，請參照基金合同的“第二部分釋義”部分。
基金管理人投資流通受限證券，應(yīng)事先根據(jù)中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定，明確基金投資流通受
限證券的比例，制訂嚴格的投資決策流程和風險控制制度，防范流動性風險、法律風險和操
作風險等各種風險。
（1）本基金投資的流通受限證券須為經(jīng)中國證監(jiān)會批準的非公開發(fā)行股票、公開發(fā)行
股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時明確一定期限鎖定期的可交易證券,不包括由于發(fā)布重大消息
或其他原因而臨時停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限證券。
本基金不投資有鎖定期但鎖定期不明確的證券。
（2）基金管理人投資非公開發(fā)行股票，應(yīng)制訂流動性風險處置預(yù)案并經(jīng)其董事會批準。
風險處置預(yù)案應(yīng)包括但不限于因投資流通受限證券需要解決的基金投資比例限制失調(diào)、基金
流動性困難以及相關(guān)損失等問題的應(yīng)對解決措施，以及有關(guān)異常情況的處置?；鸸芾砣藨?yīng)
在首次投資流通受限證券前向基金托管人提供基金投資非公開發(fā)行股票的相關(guān)流動性風險
處置預(yù)案。
基金管理人對本基金投資流通受限證券的流動性風險負責，確保對相關(guān)風險采取積極有
效的措施，在合理的時間內(nèi)有效解決基金運作的流動性問題。如因基金巨額贖回或市場發(fā)生
劇烈變動等原因而導致基金現(xiàn)金周轉(zhuǎn)出現(xiàn)困難時，基金管理人應(yīng)保證提供足額現(xiàn)金確保基金
的支付結(jié)算，并承擔所有損失。對本基金因投資流通受限證券導致的流動性風險，基金托管
人不承擔任何責任。如因基金管理人原因?qū)е卤净鸪霈F(xiàn)損失的，基金托管人不承擔任何責
任。
（3）基金管理人應(yīng)在基金投資非公開發(fā)行股票后兩個交易日內(nèi)，在中國證監(jiān)會規(guī)定媒
介披露所投資非公開發(fā)行股票的名稱、數(shù)量、總成本、賬面價值，以及總成本和賬面價值占
基金資產(chǎn)凈值的比例、鎖定期等信息。
有關(guān)基金投資的流通受限證券應(yīng)保證登記存管在相關(guān)基金名下，基金管理人負責相關(guān)工
作的落實和協(xié)調(diào)，并保證基金托管人能夠正常查詢。如因流通受限證券的登記存管不能保證
基金托管人正常履行資產(chǎn)保管責任，有關(guān)此項基金資產(chǎn)存管的責任由基金管理人承擔。
如基金管理人未遵守相關(guān)制度、流動性風險處置方案以及投資額度和比例限制要求，導
致基金出現(xiàn)風險使基金托管人承擔賠償責任的，若基金托管人此前已切實履行監(jiān)督職責的，
基金管理人應(yīng)賠償基金托管人由此遭受的損失。
（4）本基金投資非公開發(fā)行股票，基金管理人應(yīng)至少于執(zhí)行投資指令之前兩個工作日
將有關(guān)資料書面提交基金托管人，并保證向基金托管人提供的有關(guān)資料真實、準確、完整。
有關(guān)資料如有調(diào)整，基金管理人應(yīng)及時提供調(diào)整后的資料。上述書面資料包括但不限于：
1）中國證監(jiān)會批準發(fā)行非公開發(fā)行股票的批準文件。
2）有關(guān)非公開發(fā)行股票的發(fā)行數(shù)量、發(fā)行價格、鎖定期等發(fā)行資料。
3）基金擬認購的數(shù)量、價格、總成本、賬面價值。
4）該基金投資流通受限證券的投資額度和投資比例控制
5）基金托管人應(yīng)按照《關(guān)于基金投資非公開發(fā)行股票等流通受限證券有關(guān)問題的通知》
規(guī)定，對基金管理人是否遵守法律法規(guī)進行監(jiān)督，并審核基金管理人提供的有關(guān)書面信息。
基金托管人認為上述資料可能導致基金出現(xiàn)風險的，有權(quán)要求基金管理人在投資流通受限證
券前就該風險的消除或防范措施進行補充書面說明，并保留查看基金管理人風險管理部門就
基金投資流通受限證券出具的風險評估報告等資料的權(quán)利。若基金管理人不提供或提供后經(jīng)
基金托管人評估認為可能存在無法消除的風險，基金托管人有權(quán)拒絕執(zhí)行有關(guān)指令。因拒絕
執(zhí)行該指令造成基金財產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔任何責任，并有權(quán)報告中國證監(jiān)會。
如基金管理人和基金托管人無法就上述問題達成一致，應(yīng)及時上報中國證監(jiān)會請求解決。
基金托管人履行了本協(xié)議規(guī)定的監(jiān)督職責后，不承擔任何責任。
(5)相關(guān)法律法規(guī)對基金投資流通受限證券有新規(guī)定的，從其規(guī)定。
（二）基金托管人應(yīng)當依照法律法規(guī)和基金合同約定，加強對側(cè)袋機制啟用、特定資產(chǎn)
處置和信息披露等方面的復核和監(jiān)督。
當基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護基金份額持有人
利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事務(wù)所意見后，可以依照
法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側(cè)袋機制。如基金托管人經(jīng)評估認為不滿足監(jiān)管機構(gòu)規(guī)定和
基金合同約定實施條件的，基金管理人不得啟用側(cè)袋機制。
（三）基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金資產(chǎn)凈值
計算、各類基金份額凈值計算、應(yīng)收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、
相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。
（四）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運作及其他運作違反《基金法》、《基金合同》、
基金托管協(xié)議等有關(guān)規(guī)定時，應(yīng)及時以書面形式通知基金管理人限期糾正，基金管理人收到
通知后應(yīng)在下一個工作日及時核對，并以書面形式向基金托管人發(fā)出回函，進行解釋或舉證。
1.在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時對通知事項進行復查，督促基金管理人改正?；鸸?br/>理人對基金托管人通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
2.基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、《基金合同》和本托管協(xié)議
對基金業(yè)務(wù)的監(jiān)督和核查，對基金托管人發(fā)出的書面提示，必須在規(guī)定時間內(nèi)答復基金托管
人并改正，或就基金托管人的疑義進行解釋或舉證，對基金托管人按照法律法規(guī)、《基金合
同》和本托管協(xié)議的要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的，基金管理人應(yīng)積極配合提供
相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。
3.若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人發(fā)出但未執(zhí)行的投資指令或依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的
投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反《基金合同》約定的，應(yīng)當立即通
知基金管理人，并報告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣说纳鲜鲞`規(guī)失信行為給基金財產(chǎn)或基金份額
持有人造成的損失，由基金管理人承擔。
4.對于必須于估值完成后方可獲知的監(jiān)控指標或依據(jù)交易程序已經(jīng)成交的投資指令，基
金托管人發(fā)現(xiàn)該投資指令違反法律法規(guī)或者違反《基金合同》約定的，應(yīng)當立即通知基金管
理人，并報告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣说纳鲜鲞`規(guī)失信行為給基金財產(chǎn)或基金份額持有人造
成的損失，由基金管理人承擔。
5.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報告中國證監(jiān)會，同時通知基金
管理人限期糾正。
基金管理人無正當理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖
延、欺詐等手段妨礙基金托管人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正
的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣说纳鲜鲞`規(guī)失信行為給基金財產(chǎn)或基金份額
持有人造成的損失，由基金管理人承擔。
（五）基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)，基金管理人應(yīng)遵守審慎經(jīng)營原則，配備專門的技
術(shù)系統(tǒng)和專業(yè)人員，制定科學合理的投資策略和風險管理制度，完善業(yè)務(wù)流程，有效防范和
控制風險，基金托管人將對基金參與出借業(yè)務(wù)進行監(jiān)督和復核。
三、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查
基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括但不限于基金托管
人是否安全保管基金財產(chǎn)、是否分別開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶及投資所需其他賬
戶、是否復核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值、是否根據(jù)基金管理人指
令辦理清算交收、進行相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分賬管理、無故未執(zhí)
行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基金法》、《基金合
同》、本托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時，基金管理人應(yīng)及時以書面形式通知基金托管人限期糾
正，基金托管人收到通知后應(yīng)及時核對并以書面形式向基金管理人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基
金管理人有權(quán)隨時對通知事項進行復查，督促基金托管人改正。基金托管人對基金管理人通
知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金管理人應(yīng)報告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣税l(fā)現(xiàn)基金托
管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報告中國證監(jiān)會和銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)，同時通知基金托管人
限期糾正。
基金托管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以供基金
管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復基金管理人并改正。
基金托管人無正當理由，拒絕、阻撓基金管理人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖
延、欺詐等手段妨礙基金管理人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正
的，基金管理人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
四、基金財產(chǎn)保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1.基金財產(chǎn)應(yīng)獨立于基金管理人、基金托管人、證券/期貨經(jīng)紀商（以下或稱“證券/期
貨經(jīng)紀機構(gòu)”）的固有財產(chǎn)。
2.基金托管人應(yīng)按本協(xié)議規(guī)定安全保管托管財產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人的指令，不得自行運
用、處分、分配基金的任何財產(chǎn)（基金托管人主動扣收的匯劃費及依據(jù)本協(xié)議扣劃的托管費
等費用除外）?；鹜泄苋瞬粚μ幱谧陨韺嶋H控制之外的賬戶及財產(chǎn)承擔責任。
3.基金托管人按照規(guī)定為托管的基金財產(chǎn)開設(shè)資金賬戶、證券賬戶和期貨結(jié)算賬戶及投
資所需其他賬戶?；鸸芾砣恕⒒鹜泄苋?、證券經(jīng)紀商三方應(yīng)簽訂三方存管協(xié)議。證券經(jīng)
紀商根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件為本基金開立相關(guān)證券資金賬戶。
4.基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，與基金托管人的其他業(yè)務(wù)和其他
基金的托管業(yè)務(wù)實行嚴格的分賬管理，獨立核算，確?；鹭敭a(chǎn)的完整與獨立。
5.對于因基金認（申）購、基金投資過程中產(chǎn)生的應(yīng)收財產(chǎn)，應(yīng)由基金管理人負責與有
關(guān)當事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產(chǎn)沒有到達基金托管人處的，基金
托管人應(yīng)及時通知基金管理人采取措施進行催收。由此給基金造成損失的，基金管理人應(yīng)負
責向有關(guān)當事人追償基金的損失，基金托管人對基金管理人的追償行為應(yīng)予以必要的協(xié)助與
配合，但對基金財產(chǎn)的損失不承擔責任。
6.基金托管人對因為基金管理人投資產(chǎn)生的存放或存管在基金托管人以外機構(gòu)的基金
資產(chǎn)，或交由證券/期貨經(jīng)紀機構(gòu)負責清算交收的基金資產(chǎn)（包括但不限于證券交易資金賬
戶內(nèi)的資金、證券類基金資產(chǎn)、期貨保證金賬戶內(nèi)的資金、期貨合約等）及其收益，由于該
等機構(gòu)或該機構(gòu)會員單位等本協(xié)議當事人外第三方的欺詐、疏忽、過失或破產(chǎn)等原因給基金
資產(chǎn)造成的損失等不承擔責任。
7.除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管基金財產(chǎn)。
（二）募集資金的驗證
基金募集期滿或基金停止募集時，基金管理人應(yīng)按照登記機構(gòu)的相關(guān)規(guī)定和流程將屬于
基金財產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人為基金開立的基金托管賬戶?；鹉技跐M，募集的基
金份額總額、基金募集金額、基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》等有關(guān)規(guī)定
后，由基金管理人聘請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所進行驗資，出具
驗資報告，出具的驗資報告應(yīng)由參加驗資的2名以上（含2名）中國注冊會計師簽字有效。
驗資完成，基金管理人應(yīng)將募集的屬于本基金財產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人為基金開立的
資產(chǎn)托管賬戶中，并確保劃入的資金與驗資金額相一致?；鹜泄苋耸盏接行дJ購資金當日
以書面形式確認資金到賬情況，并及時將資金到賬憑證傳真給基金管理人，雙方進行賬務(wù)處
理。
若基金募集期限屆滿，未能達到《基金合同》備案的條件，由基金管理人按規(guī)定辦理退
款事宜。
（三）基金資產(chǎn)托管賬戶的開立和管理
1.基金托管人以基金的名義在其營業(yè)機構(gòu)開設(shè)資產(chǎn)托管賬戶，并根據(jù)基金管理人合法合
規(guī)的有效指令辦理資金收付。基金管理人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)及基金托管人的相關(guān)要求，提供開
戶所需的資料并提供其他必要協(xié)助。本基金的資產(chǎn)托管賬戶的預(yù)留印鑒的印章由基金托管人
刻制、保管和使用。
2.本基金的一切貨幣收支活動，均需通過基金托管人或基金的資產(chǎn)托管賬戶進行?；?br/>的資產(chǎn)托管賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄苋撕突鸸芾砣?br/>不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用以基金名義開立的任何銀行賬戶
進行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
3.資產(chǎn)托管賬戶的管理應(yīng)符合《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《現(xiàn)金管理暫行條例》、
《人民幣利率管理規(guī)定》、《利率管理暫行規(guī)定》、《支付結(jié)算辦法》以及銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)
的其他有關(guān)規(guī)定。
（四）基金證券賬戶與證券交易資金賬戶的開設(shè)和管理
1．基金托管人以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結(jié)算有限公司上海分
公司/深圳分公司開立專門的證券賬戶。
2．基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要。基金托管人和基金
管理人不得出借和未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓本基金的任何證券賬戶；亦不得使用本基金的任何
證券賬戶進行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
3.基金證券賬戶的開立和原始開戶材料的保管由基金托管人負責，賬戶資產(chǎn)的管理和運
用由基金管理人負責。
4.基金管理人以本基金名義在基金管理人選擇的證券經(jīng)紀機構(gòu)營業(yè)網(wǎng)點開立證券資金
賬戶，用于基金財產(chǎn)證券交易結(jié)算資金的存管、記載交易結(jié)算資金的變動明細以及場內(nèi)證券
交易清算，并與基金托管人開立的基金托管賬戶建立第三方存管關(guān)系。
（五）銀行間市場債券托管和資金結(jié)算賬戶的開立和管理及市場準入備案
《基金合同》生效后，在符合監(jiān)管機構(gòu)要求的情況下，基金管理人負責以基金的名義申
請并取得進入全國銀行間同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表基金進行交易；基金托管人根據(jù)
中國人民銀行、中央國債登記結(jié)算有限責任公司、銀行間市場清算所股份有限公司的有關(guān)規(guī)
定，以本基金的名義分別在中央國債登記結(jié)算有限責任公司、銀行間市場清算所股份有限公
司開立債券托管賬戶和資金結(jié)算賬戶，并代表基金進行銀行間市場債券交易的結(jié)算。基金托
管人協(xié)助基金管理人完成銀行間債券市場準入備案。
（六）其他賬戶的開設(shè)和管理
1、因業(yè)務(wù)發(fā)展而需要開立的其它賬戶，可以根據(jù)《基金合同》或有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，
經(jīng)基金管理人和基金托管人協(xié)商一致后，由基金托管人負責為基金開立。新賬戶按有關(guān)規(guī)則
使用并管理。
2、法律、法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對相關(guān)賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦理。
（七）基金投資銀行存款賬戶的開立和管理
1.基金投資銀行定期存款應(yīng)由基金管理人與存款銀行總行或其授權(quán)分行簽訂總體合作
協(xié)議，并將資金存放于存款銀行總行或其授權(quán)分行指定的分支機構(gòu)。
2.存款賬戶必須以基金名義開立，賬戶名稱為基金名稱，存款賬戶開戶文件上加蓋預(yù)留
印鑒及基金管理人公章。該賬戶僅限向托管賬戶劃撥存款本金及利息資金。
3.本基金投資銀行存款時，基金管理人應(yīng)當與存款銀行簽訂具體存款協(xié)議，明確存款的
類型、期限、利率、金額、賬號、對賬方式、支取方式、賬戶管理等細則。
4.為防范特殊情況下的流動性風險，定期存款協(xié)議中應(yīng)當約定提前支取條款。
6.基金所投資定期存款存續(xù)期間，基金管理人、基金托管人應(yīng)當與存款銀行建立定期對
賬機制，確?；疸y行存款業(yè)務(wù)賬目及核對的真實、準確。
（八）基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證的保管
基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實物證券由基金托管人存放于基金托管人的保管庫；其中實物證券
也可存入中央國債登記結(jié)算有限責任公司、中國證券登記結(jié)算有限責任公司上海分公司/深
圳分公司、銀行間市場清算所股份有限公司或票據(jù)營業(yè)中心的代保管庫。實物證券的購買和
轉(zhuǎn)讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。屬于基金托管人實際有效控制下的實物證
券在基金托管人保管期間的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責任應(yīng)由基金托管人承擔?；鹜泄苋?br/>對基金托管人以外機構(gòu)實際有效控制或保管的實物證券、銀行定期存款存單對應(yīng)的財產(chǎn)不承
擔保管責任。
（九）與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同的原件分別應(yīng)由基金托管人、基金
管理人保管。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代表基金簽署與基金有關(guān)的重大合同時應(yīng)
盡量保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本
的原件?；鸸芾砣嗽诤贤炇鸷?個工作日內(nèi)通過專人送達、掛號郵寄等安全方式將合同
原件送達基金托管人處。合同原件應(yīng)存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部門，保
管期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低年限?；鸸芾砣宋磳⑾嚓P(guān)合同送達基金托管人的，基金
托管人對相關(guān)合同不承擔保管責任。
對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供與合同原件核對一致
的并加蓋基金管理人公章的合同傳真件或復印件，未經(jīng)雙方協(xié)商一致，合同原件不得轉(zhuǎn)移。
五、指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行
基金管理人在運用基金財產(chǎn)時向基金托管人發(fā)送資金劃撥及其他款項付款指令，基金托
管人執(zhí)行基金管理人合法合規(guī)且符合本協(xié)議相關(guān)約定的指令、辦理基金名下的資金往來等有
關(guān)事項。
基金管理人發(fā)送的指令包括電子指令、紙質(zhì)指令以及雙方約定的其他方式發(fā)送的指令。
基金管理人在啟用電子指令前，應(yīng)與基金托管人另行簽署托管電子指令直連協(xié)議或網(wǎng)上
托管服務(wù)協(xié)議?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送紙質(zhì)指令前，應(yīng)根據(jù)雙方約定的方式提供傳真號、發(fā)送指
令附件的郵箱地址以及指令確認人員及其聯(lián)系方式。
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權(quán)
基金管理人應(yīng)事先向基金托管人提供書面的劃款指令授權(quán)書（以下簡稱“授權(quán)書”），指
定指令的被授權(quán)人員及被授權(quán)印鑒，授權(quán)書的內(nèi)容包括被授權(quán)人的名單、簽章樣本、權(quán)限、
預(yù)留印鑒和生效時間?；鸸芾砣说膭澘钪噶钍跈?quán)書應(yīng)加蓋公章?；鸸芾砣藨?yīng)保證其提供
的劃款指令授權(quán)書中被授權(quán)人個人信息已獲得被授權(quán)人的同意?；鹜泄苋嗽谑盏绞跈?quán)書當
日回函或回電向基金管理人確認。劃款指令授權(quán)書無論是在本基金成立還是后續(xù)更新時，必
須提前至少一個交易日，發(fā)送掃描件或其他基金托管人和基金管理人書面確認的方式向基金
托管人發(fā)出加蓋基金管理人公章，同時電話通知基金托管人。變更通知應(yīng)載明生效時間，并
提供新的被授權(quán)人的簽字樣本，基金托管人收到變更通知當日通過電話向基金管理人確認。
授權(quán)變更于變更通知載明的生效時間起生效。若變更通知載明的生效時間早于基金托管人收
到變更通知時間，則授權(quán)變更于基金托管人收到變更通知時生效?；鸸芾砣嗽诖撕笕諆?nèi)
應(yīng)將劃款指令授權(quán)書變更通知的正本送交基金托管人，劃款指令授權(quán)書原件未按時送達基金
托管人的，基金托管人有權(quán)拒絕執(zhí)行該授權(quán)書對應(yīng)的劃款指令，基金托管人不承擔由此造成
的損失?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藢κ跈?quán)文件負有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向授權(quán)人、被授權(quán)
人及相關(guān)操作人員以外的任何人泄露，但法律法規(guī)或有權(quán)機關(guān)另有要求的除外。
（二）指令的內(nèi)容
1．指令是指基金管理人在運用基金財產(chǎn)時向基金托管人發(fā)送的付款指令（含贖回、分
紅付款、回購到期付款指令等）以及其它資金劃撥的指令等，證券交易所證券投資的資金結(jié)
算不需要基金管理人發(fā)送指令，基金托管人根據(jù)相關(guān)登記結(jié)算公司向基金托管人發(fā)送的結(jié)算
數(shù)據(jù)進行資金結(jié)算。
2．基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應(yīng)寫明付款賬號、付款戶名、開戶行、收款賬號、
收款戶名、開戶行、款項事由、支付時間、到賬時間、金額、賬戶等，加蓋預(yù)留印鑒并有被
授權(quán)人簽字。
（三）指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行的時間和程序
1.指令由基金管理人通過電子指令等雙方約定的方式向基金托管人發(fā)送?；鸸芾砣擞?br/>義務(wù)在發(fā)送指令后及時與基金托管人進行確認，因基金管理人未能及時與基金托管人進行指
令確認,致使資金未能及時到賬所造成的損失，基金托管人不承擔任何責任?；鹜泄苋艘?br/>照“授權(quán)書”規(guī)定的方法確認指令有效后，方可執(zhí)行指令。對于被授權(quán)人發(fā)出的指令，基金
管理人不得否認其效力?；鸸芾砣藨?yīng)按照《基金法》、有關(guān)法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)
定，在其合法的經(jīng)營權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送劃款指令，被授權(quán)人應(yīng)按照其授權(quán)權(quán)限發(fā)送劃款
指令?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送指令時，應(yīng)為基金托管人留出執(zhí)行指令所必需的時間。由一般劃款
指令（不含新股申購網(wǎng)下發(fā)行業(yè)務(wù)劃款指令）應(yīng)在15點（指令截止時間）前提交托管人，
如基金管理人要求當天某一時點到賬，則指令需提前2個工作小時(工作時間9點至11點
30分,13點至17點)提交基金托管人。
2.新股申購網(wǎng)下發(fā)行業(yè)務(wù)劃款指令，基金管理人須在申購前1個工作日向基金托管人
發(fā)送指令，如需在申購當日下達指令，基金管理人應(yīng)為基金托管人留出執(zhí)行指令所必需的時
間，指令最遲不得晚于上午11：00點（指令截止時間）提交基金托管人。
3.如劃款指令中給予基金托管人的劃撥時間小于2個工作小時或晚于前述指令截至時
間的，基金托管人應(yīng)盡力在指定時間內(nèi)完成資金劃撥,但不承擔因時間不足導致執(zhí)行失敗的
責任。
4.基金管理人原因造成的指令傳輸不及時、未能留出足夠劃款所需時間，致使資金未能
及時到賬所造成的損失由基金管理人承擔?；鸸芾砣藨?yīng)在交易結(jié)束后將同業(yè)市場債券交易
成交單加蓋預(yù)留印鑒后及時傳真給基金托管人并電話通知基金托管人。
5.指令到達基金托管人后，基金托管人應(yīng)指定專人及時對指令的要素是否齊全、印鑒與
被授權(quán)人是否與預(yù)留的授權(quán)文件內(nèi)容相符進行檢查，如發(fā)現(xiàn)問題或有疑問應(yīng)及時通知基金管
理人，并有權(quán)立即將指令退還給基金管理人，要求其重新下達有效指令。
6.基金管理人向基金托管人下達指令時，應(yīng)確保相關(guān)托管賬戶有足夠的資金余額，對基
金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令，基金托管人有權(quán)不予執(zhí)行，并
立即通知基金管理人，基金托管人不承擔因為不執(zhí)行該指令而造成損失的任何責任。
7、指令未執(zhí)行前基金管理人可以向基金托管人申請撤銷，基金管理人需在原指令上注
明“作廢”并及時電話通知基金托管人。基金托管人將盡力協(xié)助撤銷指令，但基金管理人理解
且接受受限于客觀情況，基金托管人無法保證基金管理人的指令一定可以撤銷，基金托管人
不承擔指令未被撤銷的一切責任與后果。
（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
1.基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括但不限于指令發(fā)送人員無權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指
令及交割信息錯誤，指令中重要信息模煳不清或不全,指令違反法律法規(guī)和《基金合同》及
本協(xié)議約定等。
2.基金托管人在履行監(jiān)督職能時，如發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤，有權(quán)拒絕執(zhí)行，并及
時以書面形式通知基金管理人改正，基金管理人收到通知后應(yīng)及時核對，并以書面形式對基
金托管人發(fā)出回函確認。如需撤銷指令，基金管理人應(yīng)出具書面說明，并加蓋預(yù)留印鑒。
（五）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
除本協(xié)議另有約定外，基金托管人由于自身原因造成未按照或者未及時按照基金管理人
發(fā)送的符合本協(xié)議約定的、按照正常交易程序已經(jīng)生效的指令執(zhí)行，給基金份額持有人造成
損失的，應(yīng)負責賠償相應(yīng)的直接損失。
（六）更換被授權(quán)人的程序
基金管理人更換被授權(quán)人、更改或終止對被授權(quán)人的授權(quán)范圍的，必須提前至少一個交
易日，發(fā)送掃描件或其他基金托管人和基金管理人雙方協(xié)商一致的方式向基金托管人發(fā)出加
蓋基金管理人公章的被授權(quán)人變更通知，同時電話通知基金托管人。變更通知應(yīng)載明生效時
間，并提供新的被授權(quán)人的簽字樣本?；鹜泄苋耸盏阶兏ㄖ斎諏⑼ㄟ^電話向基金管理
人確認。授權(quán)變更于變更通知載明的生效時間起生效。若變更通知載明的生效時間早于基金
托管人收到變更通知時間，則授權(quán)變更于基金托管人收到變更通知時生效。被授權(quán)人變更通
知生效前，基金托管人仍應(yīng)按原約定執(zhí)行指令，基金管理人不得否認其效力。基金管理人在
此后三日內(nèi)將被授權(quán)人變更通知的正本送交基金托管人。如果基金管理人授權(quán)人員名單、權(quán)
限有變化時，未能按本協(xié)議約定及時通知基金托管人并預(yù)留新的印鑒和簽字樣本而導致基金
份額持有人受損的，基金托管人不承擔任何形式的責任?；鹜泄苋烁鼡Q接收基金管理人指
令的人員，應(yīng)提前通過郵件、傳真或錄音電話等方式通知基金管理人。
（七）其它事項
基金管理人承擔下達違法、違規(guī)或違反《基金合同》和本協(xié)議約定的指令所導致的責任。
基金托管人對執(zhí)行基金管理人的按照正常交易程序已經(jīng)生效的指令對基金財產(chǎn)造成的損失
不承擔賠償責任。
六、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)營機構(gòu)的標準和程序
基金管理人負責根據(jù)相關(guān)標準以及內(nèi)部管理制度對有關(guān)證券經(jīng)營機構(gòu)進行考察后確定
代理本基金證券買賣證券經(jīng)營機構(gòu)。由基金管理人與基金托管人及證券經(jīng)營機構(gòu)簽訂本基金
的證券經(jīng)紀服務(wù)協(xié)議，明確三方在本基金參與場內(nèi)證券交易、證券交收及相關(guān)資金交收過程
中的職責和義務(wù)?；鸸芾砣藨?yīng)及時將基金專用交易單元號、傭金費率等基本信息以及變更
情況以書面形式通知基金托管人。
基金管理人負責選擇代理本基金期貨交易的期貨經(jīng)紀機構(gòu)，并與其簽訂期貨經(jīng)紀合同，
其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、《基金合同》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，若無明確規(guī)定的，可參照有關(guān)證券
買賣、證券經(jīng)紀機構(gòu)選擇的規(guī)則執(zhí)行。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
1、本基金通過證券經(jīng)營機構(gòu)進行的交易由證券經(jīng)紀機構(gòu)作為結(jié)算參與人代理本基金進
行結(jié)算；本基金通過期貨經(jīng)營機構(gòu)進行的交易由期貨經(jīng)紀機構(gòu)作為結(jié)算參與人代理本基金
進行結(jié)算。本基金其他證券交易由基金托管人或相關(guān)機構(gòu)負責結(jié)算?；鸸芾砣?、基金托
管人以及被選擇的證券經(jīng)營機構(gòu)應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，簽訂證券經(jīng)紀服務(wù)
協(xié)議，用以具體明確三方在證券交易資金結(jié)算業(yè)務(wù)中的責任。
2、本基金投資于所有場外交易的資金匯劃，由基金托管人根據(jù)基金管理人的交易劃款
指令具體辦理。
3、證券經(jīng)紀機構(gòu)代理本基金財產(chǎn)與中登公司完成證券交易及非交易涉及的證券資金結(jié)
算業(yè)務(wù)，并承擔由證券經(jīng)營機構(gòu)原因造成的正常結(jié)算、交收業(yè)務(wù)無法完成的責任。
4、銀行間債券券款對付結(jié)算
基金管理人應(yīng)及時將銀行間市場清算所股份有限公司、中央國債登記結(jié)算有限責任公司
劃款指令和成交通知單按相關(guān)規(guī)定提交基金托管人，基金管理人應(yīng)為基金托管人留出執(zhí)行指
令所必需的時間。
基金管理人應(yīng)根據(jù)中央國債登記結(jié)算有限責任公司、銀行間市場清算所股份有限公司提
供的查詢功能，實時跟蹤交易結(jié)算情況、證券與資金到賬與余額變動情況，便于監(jiān)控結(jié)算過
程，做好資金與交易匹配的前端控制。
5、定期存款投資
基金管理人與存款行簽訂的存款協(xié)議條款格式應(yīng)在定期存款起息日的前一個工作日發(fā)
送給基金托管人，基金管理人應(yīng)將定期存款的劃款指令及存款協(xié)議蓋章版（傳真件或掃描件）
/同業(yè)存款成交單按法律法規(guī)、基金合同及托管協(xié)議的規(guī)定提交基金托管人，指令發(fā)出后，
基金管理人應(yīng)及時以電話方式向基金托管人確認。對于基金管理人依約定程序發(fā)出的指令，
基金管理人不得否認其效力。
基金管理人在發(fā)送投資指令時，應(yīng)為基金托管人執(zhí)行投資指令留出執(zhí)行指令所必需的時
間。投資指令傳輸不及時、未能留出足夠的劃款時間，導致資金未能及時到賬所造成的損失
由基金管理人承擔。
存款銀行無法在存入當日17點前向基金托管人送達存款證實書的，基金管理人應(yīng)敦促
存款銀行將存款證實掃描件發(fā)送至基金托管人。存款證實書送達托管人后，基金托管人負責
保管存款證實書原件?；鹜泄苋藘H對存款證實書進行形式審核，形式審核內(nèi)容為賬戶名稱、
起息日、到期日、金額、利率?；鹜泄苋瞬粚Υ婵钭C實書真實性承擔審核職責。
基金管理人與存款銀行簽訂的存款協(xié)議，應(yīng)包括：
（1）存款銀行為基金資產(chǎn)辦理定期存款業(yè)務(wù)的存款賬戶開立、資金存入和支取提供必
要的支持和高效的結(jié)算服務(wù)。
（2）存款銀行為基金資產(chǎn)所投資的定期存款的存款證明文件提供上門服務(wù)，即：定期
存款資金到賬當日，存款銀行派授權(quán)代理人將“存款證實書”（以下簡稱“證實書”）妥善送
至基金托管人處。“證實書”移交給基金托管人之前，因“證實書”丟失、損毀而造成的一
切損失由存款銀行承擔。
（3）定期存款到期日當日或提前支取日當日，存款銀行應(yīng)派授權(quán)代理人前往基金托管
人處提取“證實書”?！白C實書”移交給存款行授權(quán)代理人之后，因“證實書”丟失、損毀而
造成的一切損失由存款銀行承擔。
存款銀行應(yīng)至少提前一個工作日向基金托管人提供對前述授權(quán)代理人辦理相關(guān)事務(wù)的
書面授權(quán)書。授權(quán)代理人提供上門服務(wù)時，應(yīng)出示有效身份證或工作證。
（4）存款銀行應(yīng)保證及時支付存款本金和利息，于支取當日將本息劃付至本基金開立
在基金托管人（上海浦東發(fā)展銀行）處的托管賬戶，并列明賬戶的開戶行、賬號、戶名、
大額支付號。存款銀行應(yīng)確認，定期存款的本息只能劃入開立在托管人的相應(yīng)托管賬戶或經(jīng)
托管人確認的指定賬戶。上述指定收款賬戶信息如需變更，必須經(jīng)基金托管人書面同意。
（5）存款銀行應(yīng)為定期存款業(yè)務(wù)提供定期對賬服務(wù)。首次對賬應(yīng)不晚于存款資金存入
后的一個自然月。除首次對賬外，對賬頻率不少于每半年一次。存款銀行應(yīng)配合基金托管人
對“證實書”的書面征詢。
（6）在存款存續(xù)期內(nèi)，“證實書”的預(yù)留印鑒發(fā)生變更的，存款銀行應(yīng)配合辦理變更手
續(xù)。
（7）存款不得被質(zhì)押，相應(yīng)存款證明文件不得用于背書和轉(zhuǎn)讓。
6、本基金擬投資于期貨交易市場前，基金管理人、期貨經(jīng)紀機構(gòu)及基金托管人應(yīng)當另
行簽署股指期貨投資托管協(xié)議。
（三）可用資金余額的確認
基金托管人應(yīng)于每個工作日上午9：30前將托管賬戶的可用資金余額以雙方認可的方
式提供給基金管理人。
（四）交易記錄、資金、證券賬目的核對
1、交易記錄的核對
基金管理人按日進行交易記錄的核對。每日對外披露凈值之前，必須保證當天所有實
際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄一致。
2、資金賬目的核對
資金賬目包括基金的銀行存款等會計資料。資金賬目由基金托管人每日進行賬實核
對，基金管理人復核托管人提供的可用頭寸表核對資金余額。銀行存款賬戶每日核對，做
到賬賬相符、賬實相符。
3、證券賬目的核對
證券賬目是指以基金名義開立的證券交易賬戶和實物托管賬戶中的證券種類、數(shù)量和
金額?；鸸芾砣撕突鹜泄苋嗣咳蘸藢ψC券賬目余額。證券交易所證券賬目每交易日結(jié)
束后核對一次，銀行間市場證券賬目每月末核對一次，確保賬實相符。
（五）基金申購、贖回、轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)處理的基本規(guī)定
1、基金管理人自基金合同生效后3個月內(nèi)開始辦理申購贖回，具體辦理時間以公告為
準。基金份額申購、贖回的確認、清算由基金管理人或其委托的登記機構(gòu)負責。
2、基金管理人應(yīng)在每個交易日按本協(xié)議相關(guān)規(guī)定向基金托管人發(fā)送基金管理人確認的
申購、贖回和轉(zhuǎn)換開放式基金的有關(guān)數(shù)據(jù)，并對上述數(shù)據(jù)的真實、準確、完整性負責?；?br/>金托管人應(yīng)及時查收申購及轉(zhuǎn)入資金的到賬情況并根據(jù)基金管理人指令及時劃付贖回及轉(zhuǎn)
出款項?；鸸芾砣藨?yīng)保證本基金（或本基金管理人委托）的登記機構(gòu)每個工作日15:00
前向基金托管人發(fā)送前一開放日的上述有關(guān)數(shù)據(jù)，并保證相關(guān)數(shù)據(jù)的準確、完整。
3、基金管理人通過與基金托管人建立的共同約定的數(shù)據(jù)傳送系統(tǒng)發(fā)送申購贖回等有關(guān)
數(shù)據(jù)，如因各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決處理方式。由此引起基金或
本協(xié)議一方損失的，由系統(tǒng)無法正常傳送數(shù)據(jù)的一方承擔賠償責任，但不可抗力導致的情
形除外；若由雙方共同引起，根據(jù)各自過錯程度承擔相應(yīng)責任?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋?br/>發(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關(guān)規(guī)定保存。
4、基金管理人應(yīng)保證其發(fā)送的注冊登記數(shù)據(jù)的接口規(guī)范與基金托管人的接口規(guī)范保持
一致。
5、基金注冊登記清算專用賬戶的開立和管理
為滿足申購、贖回等資金匯劃的需要，基金管理人應(yīng)開立用于基金申購、贖回等資金
清算的基金注冊登記清算專用賬戶。
6、對于基金申購過程中產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，應(yīng)由基金管理人負責與有關(guān)當事人確定到賬
日期并通知基金托管人，到賬日基金資產(chǎn)沒有到達基金托管人處的，基金托管人應(yīng)及時通
知基金管理人采取措施進行催收，由此給基金造成損失的，基金管理人應(yīng)負責向有關(guān)當事
人追償基金的損失，基金托管人不承擔任何責任。
7、贖回資金的支付
基金托管人在根據(jù)基金管理人指令支付贖回款時，如托管賬戶中本基金有足夠的資
金，基金托管人應(yīng)按《基金合同》和本協(xié)議的規(guī)定支付；如托管賬戶中本基金有足額的資
金且基金托管人有足夠合理的時間進行劃款，而基金托管人未及時執(zhí)行合法合規(guī)的指令
的，責任由基金托管人承擔，但不可抗力導致的情形除外。因托管賬戶中本基金沒有足夠
的資金，導致基金托管人不能按時支付，如是基金管理人的原因造成，責任由基金管理人
承擔，基金托管人不承擔墊款義務(wù)；如是除基金管理人、基金托管人外的第三方原因造成
的，責任由第三方承擔，基金托管人不承擔墊款義務(wù)，若給基金份額持有人造成損失的，
基金托管人負有配合基金管理人向第三方追償?shù)牧x務(wù)。
8、資金支付執(zhí)行和責任界定
除申購款項到達基金托管人處的基金賬戶需雙方按約定方式對賬外，凈額劃出、贖回
資金支付時，應(yīng)按照本協(xié)議相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。若本協(xié)議沒有規(guī)定的按雙方協(xié)商一致內(nèi)容執(zhí)
行。
基金管理人和基金托管人應(yīng)采取所有必要措施確保申購和贖回等資金在本協(xié)議相關(guān)規(guī)
定的時間內(nèi)劃到指定賬戶。但由于基金管理人和基金托管人之外的第三方原因、不可抗力
原因?qū)е沦Y金不能按時到賬的，基金管理人和基金托管人不承擔由此產(chǎn)生的責任。如因此
給基金造成損失的，基金管理人應(yīng)負責向第三方追償，基金托管人有義務(wù)協(xié)助追償。
9、暫停贖回和巨額贖回處理
基金管理人應(yīng)嚴格按照相關(guān)法律法規(guī)以及《基金合同》的規(guī)定，對暫停贖回的情形進
行相應(yīng)處理，并在發(fā)生暫停贖回的當日及時以雙方認可的形式通知基金托管人?；鸸芾?br/>人應(yīng)嚴格按照相關(guān)法律法規(guī)以及《基金合同》的規(guī)定，對巨額贖回的情形進行相應(yīng)處理，
并在決定部分延期贖回的當日及時以雙方認可的形式通知基金托管人。
（六）申購贖回資金結(jié)算
1、基金管理人應(yīng)保證本基金（或本基金管理人委托）的登記機構(gòu)每個工作日15：00
前向基金托管人發(fā)送前一開放日投資人申購、贖回、轉(zhuǎn)換等基金的確認數(shù)據(jù)，并保證相關(guān)
數(shù)據(jù)的準確、完整?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藫?jù)此進行申購的基金會計處理。
基金托管賬戶與“基金清算賬戶”間的資金結(jié)算遵循“全額清算、凈額交收”的原
則，每日按照托管賬戶應(yīng)收資金與應(yīng)付資金的差額來確定當日托管賬戶凈應(yīng)收額或凈應(yīng)付
額，以此確定資金交收額。如存在托管賬戶凈應(yīng)收額時，基金管理人應(yīng)在交收日15:00之
前從基金清算賬戶劃到基金托管賬戶，基金托管人在資金到賬后應(yīng)立即通知基金管理人，
并將有關(guān)書面憑證傳真給基金管理人進行賬務(wù)管理；如存在托管賬戶凈應(yīng)付額時，基金托
管人按基金管理人的劃款指令將托管賬戶凈應(yīng)付額在交收日12:00之前劃往基金清算賬
戶，基金托管人在資金劃出后立即通知基金管理人，并將有關(guān)書面憑證交給基金管理人進
行賬務(wù)管理。
當存在托管賬戶凈應(yīng)付額時，如基金銀行賬戶有足夠的資金，基金托管人應(yīng)按時撥
付；因基金銀行賬戶沒有足夠的資金，導致基金托管人不能按時撥付，基金托管人應(yīng)及時
通知基金管理人，如系基金管理人的原因造成，責任由基金管理人承擔，基金托管人不承
擔墊款義務(wù)。
（七）基金轉(zhuǎn)換
基金管理人與基金托管人按照相關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》、以及本協(xié)議的規(guī)定辦理基
金轉(zhuǎn)換。
(八)基金出現(xiàn)超買或超賣的責任認定及處理程序
基金托管人在履行監(jiān)督職能時，如果發(fā)現(xiàn)基金投資證券過程中出現(xiàn)超買或超賣現(xiàn)象，應(yīng)
立即提醒基金管理人，由基金管理人負責解決，由此給基金及基金托管人造成的損失由基金
管理人承擔。
七、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算、復核的時間和程序
1.基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。某一類別基金份額的基金
份額凈值是按照每個估值日閉市后,該類別基金份額的基金資產(chǎn)凈值除以當日該類基金份
額的余額數(shù)量計算，精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位舍去，舍去部分歸入基金資產(chǎn)?；?br/>金管理人可以設(shè)立大額贖回情形下的凈值精度應(yīng)急調(diào)整機制。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
2.基金管理人每個估值日計算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額的基金份額凈值，并按規(guī)
定公告。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基金合同的規(guī)定暫停估值時除外。估值原則應(yīng)符合
《基金合同》、《證券投資基金會計核算業(yè)務(wù)指引》及其他法律、法規(guī)的規(guī)定。基金管理人應(yīng)
于每個估值日交易結(jié)束后計算當日的各類基金份額凈值和基金資產(chǎn)凈值并以雙方認可的方
式發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藢糁涤嬎憬Y(jié)果復核后以雙方認可的方式發(fā)送給基金管
理人，由基金管理人按規(guī)定對外公布。
3.根據(jù)《基金法》，基金管理人計算并公告各類基金份額凈值，基金托管人復核、審查
基金管理人計算的各類基金份額凈值。本基金的會計責任方是基金管理人，就與本基金有關(guān)
的會計問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管
理人對基金凈值信息的計算結(jié)果對外予以公布。
法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按國家最新規(guī)定估值。
（二）基金資產(chǎn)估值
估值原則應(yīng)符合《基金合同》、《證券投資基金會計核算業(yè)務(wù)指引》及其他法律法規(guī)的規(guī)
定的約定。
如有確鑿證據(jù)表明《基金合同》約定的估值方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，
基金管理人可根據(jù)具體情況，并與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
（三）實施側(cè)袋機制期間的基金資產(chǎn)估值
本基金實施側(cè)袋機制的，應(yīng)根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進行估值并披露主袋賬
戶的基金凈值信息，暫停披露側(cè)袋賬戶份額凈值。
（四）估值錯誤處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確保基金資產(chǎn)估值的準確性、
及時性。當某類基金份額的基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)(含第4位)發(fā)生估值錯誤時，視
為該類基金份額的基金份額凈值錯誤。
基金合同的當事人應(yīng)按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構(gòu)、或銷售機構(gòu)、或
投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，過錯的責任人應(yīng)當對由于該
估值錯誤遭受損失當事人(“受損方”)的直接損失按下述“估值錯誤處理原則”給予賠償，
承擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)據(jù)計算差錯、
系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應(yīng)及時協(xié)調(diào)各方，
及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承擔；由于估值錯誤責任方未
及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估值錯誤責任方對直接損失承擔賠償
責任；若估值錯誤責任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義務(wù)的當事人有足夠的時間進行更正而
未更正，則其應(yīng)當承擔相應(yīng)賠償責任。估值錯誤責任方應(yīng)對更正的情況向有關(guān)當事人進行確
認，確保估值錯誤已得到更正。
（2）估值錯誤的責任方對有關(guān)當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，并且僅對
估值錯誤的有關(guān)直接當事人負責，不對第三方負責。
（3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務(wù)。但估值錯誤
責任方仍應(yīng)對估值錯誤負責。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环颠€或不全部返還不當?shù)美?br/>造成其他當事人的利益損失(“受損方”)，則估值錯誤責任方應(yīng)賠償受損方的損失，并在其
支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當?shù)美漠斒氯讼碛幸蠼桓恫划數(shù)美臋?quán)利；如果獲得
不當?shù)美漠斒氯艘呀?jīng)將此部分不當?shù)美颠€給受損方，則受損方應(yīng)當將其已經(jīng)獲得的賠償
額加上已經(jīng)獲得的不當?shù)美颠€的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任方。
（4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復至假設(shè)未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當事人應(yīng)當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生的原因確定
估值錯誤的責任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失進行評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行更正和賠償
損失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基金登記機構(gòu)
進行更正，并就估值錯誤的更正向有關(guān)當事人進行確認。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應(yīng)當立即予以糾正，通報基金托管人，
并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
（2）錯誤偏差達到某類基金份額的基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應(yīng)當通報基
金托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到某類基金份額的基金份額凈值的0.5%時，基
金管理人應(yīng)當公告，并報中國證監(jiān)會備案。
（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或者監(jiān)管部門另有規(guī)定的，從其規(guī)定。如果行業(yè)另有通行做
法，基金管理人和基金托管人應(yīng)本著平等和保護基金份額持有人利益的原則進行協(xié)商。
（五）暫停估值與公告基金份額凈值的情形
1．基金投資所涉及的證券/期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；
2．因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時；
3．當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認后，
基金管理人應(yīng)當暫停估值；
4.法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會和《基金合同》認定的其它情形。
（六）基金賬冊的建立
1.基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應(yīng)按照相關(guān)各方約定的同一記賬方
法和會計處理原則，分別獨立地設(shè)置、登錄和保管本基金的全套賬冊，對相關(guān)各方各自的賬
冊定期進行核對，互相監(jiān)督，以保證基金資產(chǎn)的安全。若雙方對會計處理方法存在分歧，應(yīng)
以基金管理人的處理方法為準。
2.經(jīng)對賬發(fā)現(xiàn)相關(guān)各方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人必須及時查明原因
并糾正，保證相關(guān)各方平行登錄的賬冊記錄完全相符。若當日核對不符，暫時無法查找到錯
賬的原因而影響到基金資產(chǎn)凈值的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為準。
（七）基金定期報告的編制和復核
1.基金財務(wù)報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月度報表的編制，應(yīng)于
每月終了后5個工作日內(nèi)完成。
2.《基金合同》生效后，基金招募說明書的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應(yīng)當在三
個工作日內(nèi)，更新基金招募說明書并登載在規(guī)定網(wǎng)站上；基金招募說明書其他信息發(fā)生變更
的，基金管理人至少每年更新一次。基金終止運作的，基金管理人不再更新基金招募說明書。
基金管理人在季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)完成季度報告編制并公告；在會計年度半年終
了后兩個月內(nèi)完成中期報告編制并公告；在會計年度結(jié)束后三個月內(nèi)完成年度報告編制并公
告。
3.基金管理人在5個工作日內(nèi)完成月度報告，在月度報告完成當日，以雙方約定的方式
將有關(guān)報告提供基金托管人復核；基金托管人在3個工作日內(nèi)進行復核，并將復核結(jié)果按照
約定方式及時通知基金管理人?；鸸芾砣嗽?個工作日內(nèi)完成季度報告，在季度報告完成
當日，將有關(guān)報告提供基金托管人復核，基金托管人在收到后7個工作日內(nèi)進行復核，并將
復核結(jié)果按照約定方式通知基金管理人。基金管理人在30日內(nèi)完成中期報告，在半年中期
報告完成當日，將有關(guān)報告提供基金托管人復核，基金托管人在收到后30日內(nèi)進行復核，
并將復核結(jié)果按照約定方式通知基金管理人?；鸸芾砣嗽?5日內(nèi)完成年度報告，在年度
報告完成當日，將有關(guān)報告提供基金托管人復核，基金托管人在收到后45日內(nèi)復核，并將
復核結(jié)果按照約定方式通知基金管理人。
4.基金托管人在復核過程中，發(fā)現(xiàn)相關(guān)各方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管
人應(yīng)共同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以相關(guān)各方認可的賬務(wù)處理方式為準。如果基金管理人
與基金托管人不能于應(yīng)當發(fā)布公告之日之前就相關(guān)報表達成一致，基金管理人有權(quán)按照其編
制的報表對外發(fā)布公告，基金托管人有權(quán)就相關(guān)情況報中國證監(jiān)會備案。
5.基金托管人在對財務(wù)會計報告、中期報告或年度報告復核完畢后，需蓋章確認或出具
相應(yīng)的復核確認書，以備有權(quán)機構(gòu)對相關(guān)文件審核時提示。
八、基金收益分配
（一）基金收益分配的原則
基金收益分配是指將該基金可供分配利潤按收益分配方案確定的分配金額和比例根據(jù)
持有該基金份額的數(shù)量按比例向該基金份額持有人進行分配。
收益分配應(yīng)該符合《基金合同》關(guān)于收益分配原則的規(guī)定。
（二）基金收益分配方案的制定和實施程序
基金收益分配方案由基金管理人根據(jù)《基金合同》的相關(guān)規(guī)定制定。
基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核。復核通過后基金管理人
依據(jù)《信息披露辦法》的相關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告；如果基金管理人與基金托管人不能于收
益分配日之前就收益分配方案達成一致，基金托管人有義務(wù)將收益分配方案及相關(guān)情況的說
明提交中國證監(jiān)會備案并書面通知基金管理人，在上述文件提交完畢之日起基金管理人有權(quán)
利對外公告其擬訂的收益分配方案，且基金托管人有義務(wù)協(xié)助基金管理人實施該收益分配方
案，但有證據(jù)證明該方案違反法律法規(guī)及《基金合同》的除外。
（三）實施側(cè)袋機制期間的收益分配
本基金實施側(cè)袋機制的，側(cè)袋賬戶不進行收益分配，詳見招募說明書的規(guī)定。
九、信息披露
（一）保密義務(wù)
除按照《基金法》、《信息披露辦法》、《流動性風險管理規(guī)定》、《基金合同》及中國證監(jiān)
會關(guān)于基金信息披露的有關(guān)規(guī)定進行披露以外，基金管理人和基金托管人對基金運作中產(chǎn)
生的信息以及從對方獲得的業(yè)務(wù)信息應(yīng)恪守保密的義務(wù)。基金管理人與基金托管人對基金
的任何信息，除法律法規(guī)規(guī)定之外，不得在其公開披露之前，先行對任何第三方披露。但是，
如下情況不應(yīng)視為基金管理人或基金托管人違反保密義務(wù)：
1.非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌?、泄露或公開；
2.基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中國證監(jiān)會等監(jiān)
管機構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開。
基金托管人應(yīng)當完善安全保障措施，保護基金業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)及投資者信息安全，防范信息泄
露與損毀。除法律法規(guī)和中國證監(jiān)會另有規(guī)定外，基金托管人不得以任何方式向其他機構(gòu)、
個人提供基金業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)及投資者信息。
（二）信息披露的內(nèi)容
1.基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定各自承擔相應(yīng)的
信息披露職責?；鸸芾砣撕突鹜泄苋素撚蟹e極配合、互相督促、彼此監(jiān)督、保證其履行
按照法定方式和時限披露的義務(wù)。
2.本基金的信息披露主要包括基金招募說明書、《基金合同》、基金托管協(xié)議、基金產(chǎn)品
資料概要、基金份額發(fā)售公告、《基金合同》生效公告、基金定期報告（包括基金年度報告、
基金中期報告和基金季度報告）、臨時報告、基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值、基金份額
申購、贖回價格、澄清公告、基金份額持有人大會決議、清算報告、投資股指期貨的信息披
露、投資國債期貨的信息披露、投資資產(chǎn)支持證券的信息披露、投資股票期權(quán)的信息披露、
投資非公開發(fā)行股票的信息披露、參與融資和轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的相關(guān)公告、投資信用衍
生品的信息披露、實施側(cè)袋機制期間的信息披露等其他必要的公告文件，由基金管理人擬定
并負責公布。
3.基金管理人與基金托管人應(yīng)嚴格遵守《基金合同》所規(guī)定的信息披露要求?；饍糁?br/>信息、各類基金份額凈值、基金份額申購贖回價格、基金定期報告和更新的招募說明書、基
金產(chǎn)品資料概要、基金清算報告等公開披露的相關(guān)基金信息按有關(guān)規(guī)定需經(jīng)基金托管人復核
的，須由基金托管人進行復核、審查，并向基金管理人進行書面或電子確認。相關(guān)信息經(jīng)基
金托管人復核無誤后方可公布。其他不需經(jīng)基金托管人復核的信息披露內(nèi)容，應(yīng)及時告知基
金托管人。年度報告中的財務(wù)報告部分，應(yīng)當經(jīng)過符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會
計師事務(wù)所審計后，方可披露。
4.基金管理人應(yīng)當在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基金信息通過符合中國證
監(jiān)會規(guī)定條件的報刊及《信息披露辦法》規(guī)定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站等媒介披露。根據(jù)法律法規(guī)應(yīng)由
基金托管人公開披露的信息，基金托管人將通過全國性報刊（以下簡稱“規(guī)定報刊”）或基
金托管人的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站公開披露。
（三）基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責和信息披露程序
1.職責
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應(yīng)以保護基金份額持有人利益為宗旨，誠實
信用，嚴守秘密?；鸸芾砣素撠熮k理應(yīng)由基金管理人負責的與基金有關(guān)的信息披露事宜，
對于本條第（二）款規(guī)定的應(yīng)由基金托管人復核的事項，應(yīng)提前通知基金托管人，基金托管
人應(yīng)在接到通知后的規(guī)定時間內(nèi)予以書面答復。
2.程序
按有關(guān)規(guī)定須經(jīng)基金托管人復核的信息披露文件，由基金管理人起草，并經(jīng)基金托管人
復核后由基金管理人公告。
發(fā)生《基金合同》中規(guī)定需要披露的事項時，按《基金合同》規(guī)定公告。
3.信息文本的存放
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當按照相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定將信
息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復制。投資者在支付工本費后可以獲得上述文件的復
制件或復印件。
基金管理人和基金托管人應(yīng)保證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。
4.暫?；蜓舆t披露基金相關(guān)信息的情形
（1）基金投資涉及的證券、期貨交易所遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；
（2）因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時；
（3）當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認后，
基金管理人應(yīng)當暫停估值；
（4）法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會和《基金合同》認定的其他情形。
十、基金費用
基金費用按照《基金合同》的約定計提和支付。
（一）基金管理人的管理費
本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.80%年費率計提。管理費的計算方法如下：
H＝E×0.80%÷當年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金管理費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。經(jīng)基金管理人與基金托管人雙
方核對無誤后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月前5個工作日內(nèi)從基
金財產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。若遇法定節(jié)假日、公休假等，支付日期順延至最近可支
付日支付。
（二）基金托管人的托管費
本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.15%的年費率計提。托管費的計算方法如
下：
H＝E×0.15%÷當年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。經(jīng)基金管理人與基金托管人雙
方核對無誤后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月前5個工作日內(nèi)從基
金財產(chǎn)中一次性支取。若遇法定節(jié)假日、公休假等，支付日期順延至最近可支付日支付。
3、C類基金份額的銷售服務(wù)費
本基金A類基金份額不收取銷售服務(wù)費，C類基金份額的銷售服務(wù)費年費率為0.20%。
本基金銷售服務(wù)費將專門用于本基金的銷售與基金份額持有人服務(wù)，基金管理人將在基金
年度報告中對該項費用的列支情況作專項說明。
銷售服務(wù)費按前一日C類基金份額的基金資產(chǎn)凈值的0.20%年費率計提。計算方法如
下：
H＝E×0.20%÷當年天數(shù)
H為C類基金份額每日應(yīng)計提的銷售服務(wù)費
E為C類基金份額前一日基金資產(chǎn)凈值
銷售服務(wù)費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。經(jīng)基金管理人與基金托管人雙
方核對無誤后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月前5個工作日內(nèi)從基
金財產(chǎn)中一次性支付。若遇法定節(jié)假日、公休假等，支付日期順延至最近可支付日支付。
（三）不列入基金費用的項目
下列費用不列入基金費用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導致的費用支出或基金財產(chǎn)的
損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)生的費用；
3、《基金合同》生效前的相關(guān)費用；
4、標的指數(shù)許可使用費，本基金的標的指數(shù)許可使用費由基金管理人承擔；
5、其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費用的項目。
（四）實施側(cè)袋機制期間的基金費用
本基金實施側(cè)袋機制的，與側(cè)袋賬戶有關(guān)的費用可以從側(cè)袋賬戶中列支，但應(yīng)待側(cè)袋賬
戶資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關(guān)費用可酌情收取或減免，但不得收取管理費，詳見招募說明書
的規(guī)定。
（五）基金稅收
本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務(wù)按國家稅收法律、法規(guī)執(zhí)行?；鹭?br/>產(chǎn)投資的相關(guān)稅收，由基金份額持有人承擔，基金管理人或者其他扣繳義務(wù)人按照國家有關(guān)
稅收征收的規(guī)定代扣代繳。
十一、基金份額持有人名冊的保管
基金管理人妥善保管的基金份額持有人名冊，包括《基金合同》生效日、《基金合同》
終止日、基金份額持有人大會權(quán)利登記日、每年6月30日、12月31日的基金份額持有人
名冊?；鸱蓊~持有人名冊的內(nèi)容必須包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由基金的基金登記機構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，基金管
理人應(yīng)按照目前相關(guān)規(guī)則保管基金份額持有人名冊。保管方式可以采用電子或文檔的形式。
保管期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低年限。
在基金托管人編制中期報告和年度報告前，基金管理人應(yīng)將每年6月30日、12月31
日的基金份額持有人名冊送交基金托管人，文件方式可以采用電子或文檔的形式并且保證其
的真實、準確、完整?；鹜泄苋藨?yīng)妥善保管，不得將持有人名冊用于基金托管業(yè)務(wù)以外的
其他用途。
十二、基金有關(guān)文件和檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人和基金托管人應(yīng)按各自職責完整保存本基金的基金賬冊、原始憑證、記賬憑
證、交易記錄、公告、重要合同等相關(guān)資料，承擔保密義務(wù)并按規(guī)定的期限保管?；鸸芾?br/>人應(yīng)保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料，基金托管人應(yīng)保存基
金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料。保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低
年限。
（二）合同檔案的建立
1、基金管理人或基金托管人在簽署與本基金有關(guān)的合同文本后，應(yīng)及時按相關(guān)法律法
規(guī)及本協(xié)議的規(guī)定將合同正本或副本提交對方。
2、基金管理人和基金托管人應(yīng)按各自職責保管就基金資產(chǎn)對外簽署的全部合同的正本。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人和基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助變更后的接任人接收相
應(yīng)文件。
十三、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人的更換
1.基金管理人的更換條件
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
(1)被依法取消基金管理資格；
(2)被基金份額持有人大會解任；
(3)依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
(4)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2.更換基金管理人的程序
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有10%以上（含10%）基金
份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個月內(nèi)對被提名的基金管
理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的2/3以上（含2/3）表
決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份額持有人大
會決議生效后依據(jù)《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金管理人職責終止的，基金管理人應(yīng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)資料，及時
向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，臨時基金管理人或新任
基金管理人應(yīng)及時接收。臨時基金管理人或新任基金管理人應(yīng)與基金托管人核對基金資產(chǎn)總
值和凈值；
（7）審計：基金管理人職責終止的，應(yīng)當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請符合《中華人民共和
國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以公告同時報中國證
監(jiān)會備案，審計費用在基金財產(chǎn)中列支；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，應(yīng)按其要
求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關(guān)的名稱字樣。
（二）基金托管人的更換
1.基金托管人的更換條件
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
(1)被依法取消基金托管人資格；
(2)被基金份額持有人大會解任；
(3)依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
(4)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2.更換基金托管人的程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上（含10%）基金
份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個月內(nèi)對被提名的基金托
管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的2/3以上（含2/3）表
決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份額持有人大
會決議生效后依據(jù)《信息披露辦法》的規(guī)定在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責終止的，應(yīng)當妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)資料，及
時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨時基金托管人應(yīng)當及時
接收。新任基金托管人或臨時基金托管人與基金管理人核對基金資產(chǎn)總值和凈值；
（7）審計：基金托管人職責終止的，應(yīng)當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請符合《中華人民共和
國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國
證監(jiān)會備案，審計費用在基金財產(chǎn)中列支。
3.原基金托管人職責終止后，新任基金托管人或臨時基金托管人接受基金財產(chǎn)和基金
托管業(yè)務(wù)前，原基金托管人和基金管理人需采取審慎措施確?；鹭敭a(chǎn)的安全，不對基金份
額持有人的利益造成損失，并有義務(wù)協(xié)助新任基金托管人或臨時基金托管人盡快交接基金資
產(chǎn)。
（三）基金管理人和基金托管人的同時更換程序
1、提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基金總份額10%
以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
2、基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
3、公告：新任基金管理人或臨時基金管理人和新任基金托管人或臨時基金托管人應(yīng)在
更換基金管理人和基金托管人的基金份額持有人大會決議生效后依據(jù)《信息披露辦法》的規(guī)
定在規(guī)定媒介上聯(lián)合公告。
（四）本部分關(guān)于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡是直接引用法律
法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導致相關(guān)內(nèi)容被取消或變更的，基
金管理人與基金托管人協(xié)商一致并提前公告后，可直接對相應(yīng)內(nèi)容進行修改和調(diào)整，無需召
開基金份額持有人大會審議。
十四、禁止行為
托管協(xié)議當事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從事證券
投資。
（二）基金管理人、基金托管人不公平地對待其管理或托管的不同基金財產(chǎn)。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利
益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損失。
（五）基金管理人、基金托管人對他人泄露基金經(jīng)營過程中任何尚未按法律法規(guī)規(guī)定
的方式公開披露的信息。
（六）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和贖回、分紅
資金的劃撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（七）基金托管人對基金管理人的符合本協(xié)議約定的有效指令拖延或拒絕執(zhí)行。
（八）基金管理人、基金托管人在行政上、財務(wù)上不獨立，其高級基金管理人員相互兼
職。
（九）基金托管人私自動用或處分基金資產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的合法指令、基金合同或
托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。
（十）基金管理人、基金托管人不得利用基金財產(chǎn)用于下列投資或者活動：
1.承銷證券；
2.違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
3.從事承擔無限責任的投資；
4.買賣其他基金份額，但是法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
5.向其基金管理人、基金托管人出資；
6.從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
7.法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
（十一）法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為，以及依照法律法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由中國證
監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或
變更上述禁止性規(guī)定，如適用于本基金，基金管理人有權(quán)在履行適當程序后按照法律法規(guī)或
監(jiān)管部門調(diào)整或修改后的規(guī)定執(zhí)行，并應(yīng)向投資者履行信息披露義務(wù)。
十五、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更與終止
1.托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議的內(nèi)容進行變更。變更后的托管協(xié)
議，其內(nèi)容不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突，并需經(jīng)基金管理人、基金托管人加
蓋公章或合同專用章以及雙方法定代表人或授權(quán)代理人簽字（或蓋章）確認。
2.基金托管協(xié)議終止的情形
發(fā)生以下情況，本托管協(xié)議終止：
（1）《基金合同》終止；
（2）基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或有其他基金托管人接管基金資產(chǎn)；
（3）基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或有其他基金管理人接管基金管理
權(quán)；
（4）發(fā)生法律法規(guī)或《基金合同》規(guī)定的終止事項。
（二）基金財產(chǎn)的清算
1.基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)基金合同終止事由之日起30個工作日內(nèi)成立基金財產(chǎn)清
算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算。
2.基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、符合《中
華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成。基金財產(chǎn)
清算小組可以聘用必要的工作人員。
3.基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)
和分配。基金財產(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4.基金財產(chǎn)清算程序：
（1）基金合同終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務(wù)所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務(wù)所對清算報告出具法
律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配；
5.基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而不能及時
變現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)順延。
6.清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費用
由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
7.基金財產(chǎn)按下列順序清償：
(1)支付清算費用；
(2)交納所欠稅款；
(3)清償基金債務(wù)；
(4)按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
基金財產(chǎn)未按前款(1)－(3)項規(guī)定清償前，不分配給基金份額持有人。
（三）基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華人民共和國證
券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計并由律師事務(wù)所出具法律意見書后，由基金財產(chǎn)清算小組報
中國證監(jiān)會備案并公告。基金財產(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個
工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告?；鹭敭a(chǎn)清算小組應(yīng)當將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站
上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
（四）基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期
限。
十六、違約責任
（一）基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反《基金法》等法律法規(guī)
的規(guī)定或者《基金合同》約定，給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當分別對各
自的行為依法承擔賠償責任；因共同行為給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當
承擔連帶賠償責任，對損失的賠償，僅限于直接損失。但是發(fā)生下列情況的，當事人免責：
1.不可抗力；
1.基金管理人和/或基金托管人按照當時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的規(guī)定作為或不
作為而造成的損失等；
2.基金管理人由于按照《基金合同》規(guī)定行使或不行使其投資權(quán)而造成的損失等。
（三）在發(fā)生一方或多方違約的情況下，在最大限度地保護基金份額持有人利益的前提
下，《基金合同》能夠繼續(xù)履行的應(yīng)當繼續(xù)履行。非違約方當事人在職責范圍內(nèi)有義務(wù)及時
采取必要的措施，防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使損失進一步擴大的，不得就擴大
的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。
（四）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業(yè)務(wù)出現(xiàn)差錯，基金管理人和
基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造
成基金財產(chǎn)或投資人損失，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但是基金管理人和基金
托管人應(yīng)積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
十七、適用法律及爭議解決方式
（一）本協(xié)議適用中華人民共和國法律（為本協(xié)議之目的，在此不包括中國香港特別行
政區(qū)、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)法律），并從其解釋。
（二）雙方當事人同意，因本協(xié)議而產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關(guān)的一切爭議，除經(jīng)友好協(xié)商
可以解決的，應(yīng)提交深圳國際仲裁院，根據(jù)深圳國際仲裁院屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁，
仲裁的地點在深圳，仲裁裁決是終局性的并對相關(guān)各方均有約束力，除非仲裁裁決另有規(guī)定，
仲裁費用由敗訴方承擔。
爭議處理期間，雙方當事人應(yīng)恪守基金管理人和基金托管人職責，繼續(xù)忠實、勤勉、盡
責地履行《基金合同》和本托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護基金份額持有人的合法權(quán)益。
十八、基金托管協(xié)議的效力和文本
（一）本協(xié)議經(jīng)基金管理人、基金托管人雙方加蓋公章或合同專用章以及雙方法定代表
人或授權(quán)代表簽字或蓋章后成立。本協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本?；鸸芾?br/>人應(yīng)確保報送證監(jiān)會注冊/備案的文本與雙方簽署的文本一致
（二）本協(xié)議自本協(xié)議成立且《基金合同》生效之日起生效，有效期自其生效之日起至
該基金財產(chǎn)清算結(jié)果報中國證監(jiān)會備案并公告之日止。如發(fā)生第十五條約定的其他情形的，
則自相應(yīng)情形發(fā)生時終止。本協(xié)議約定與《基金合同》不一致的，以本協(xié)議為準。
（三）本協(xié)議自生效之日起對各當事人具有同等的法律約束力。
（四）本協(xié)議正本一式三份，除上報有關(guān)監(jiān)管機構(gòu)一份外，基金管理人、基金托管人各
持有一份，每份具有同等的法律效力。
十九、其他事項
（一）雙方在此確認，雙方均已充分了解和知悉各方反對其員工利用職務(wù)之便謀取任何
形式利益之立場，并承諾將本著廉潔公平原則避免此類情形，不向?qū)Ψ降膯T工私自提供任
何形式的回扣、禮金、有價證券、貴重物品、各種獎勵、私人費用補償、私人旅游、高消
費娛樂等不當利益。
（二）反洗錢義務(wù)
本協(xié)議項下業(yè)務(wù)存續(xù)期內(nèi)，本協(xié)議雙方應(yīng)依據(jù)法律法規(guī)履行相應(yīng)反洗錢義務(wù)，并主動
配合對方根據(jù)監(jiān)管部門有關(guān)反洗錢要求開展客戶身份識別工作，提供真實、準確、完整的
資料，遵守各方反洗錢與反恐怖融資相關(guān)管理規(guī)定。
基金托管人具備合理理由懷疑基金管理人在本協(xié)議項下的業(yè)務(wù)涉嫌參與違反聯(lián)合國安
理會、反洗錢金融行動特別工作組、中國或得到中國承認的域外須適用法律、法規(guī)及規(guī)則
的洗錢、制裁違規(guī)、恐怖融資或大規(guī)模殺傷性武器擴散融資活動、或逃稅等行為的，基金
托管人有權(quán)按照中國人民銀行反洗錢監(jiān)管規(guī)定等規(guī)定及內(nèi)部管理規(guī)定等采取必要的管控措
施。同時，基金托管人有權(quán)經(jīng)提前通知基金管理人，直接限制、暫停本協(xié)議項下全部或部
分業(yè)務(wù)，有權(quán)終止本協(xié)議，并有權(quán)要求基金管理人承擔因此給基金托管人造成的全部直接
損失。
（三）通知
1.除本協(xié)議另有約定外，其他與本協(xié)議有關(guān)的通知應(yīng)以書面形式作出，并送達至協(xié)議約
定的地址，如果相關(guān)信息發(fā)生變動，變動的一方應(yīng)當在變動發(fā)生之日起五（5）日書面通知
其他各方。
2由本協(xié)議一方以專人遞送給另一方，或以郵遞方式發(fā)出。該等通知以專人遞送，于遞
交時視為送達；以郵遞方式發(fā)出，于收件人簽收時視為送達；以電子郵件方式發(fā)出，收件方
服務(wù)器接收視為送達。
3任何一方在任何時間改變接收通知所用的地址立即將該變更通過本協(xié)議約定的郵箱或
各方認可的方式通知另一方；如果該變更通知未能送達，遞交給上述收件人或地址的通知或
聯(lián)絡(luò)應(yīng)視為被正常發(fā)送和接收。
4各方確認，本協(xié)議首頁列明的各方地址為其有效的送達地址。對本協(xié)議項下所發(fā)生的
任何訴訟（包括一審、二審和再審等任何訴訟程序和執(zhí)行程序）過程中對其發(fā)出的函件、傳
票、通知等法律文書，只要以郵寄或以本協(xié)議約定或各方認可的方式發(fā)送至本協(xié)議首頁列明
的送達地址即視為送達，具體送達日期適用《民事訴訟法》中關(guān)于送達日期的規(guī)定。上述送
達地址的變更非經(jīng)提前通知另一方，不發(fā)生法律效力，本協(xié)議中確認的送達地址仍然視為有
效的送達地址。
（三）本協(xié)議未盡事宜，當事人依據(jù)《基金合同》以及有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)定協(xié)商辦理。
（四）雙方約定的其他事項（若有）
（本頁以下無正文）
（本頁為景順長城中證A500指數(shù)增強型證券投資基金托管協(xié)議簽署頁，無正文）
本協(xié)議由下述雙方于__________年______月______日簽署。雙方確認，在簽署本協(xié)議
時，雙方已就全部條款進行了詳細地說明和討論，雙方對協(xié)議的全部條款均無疑義，并對
本協(xié)議中當事人有關(guān)權(quán)利義務(wù)和責任限制或免除條款的法律含義有準確無誤的理解。
基金管理人：基金托管人：
景順長城基金管理有限公司上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司
（公章或合同專用章）（公章或合同專用章）
法定代表人或授權(quán)代表：法定代表人或授權(quán)代表：
（簽字或蓋章）（簽字或蓋章）
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