西部利得恒生科技指數(shù)證券投資基金（QDII）招募說明書
西部利得恒生科技指數(shù)證券投資基金
（QDII）
招募說明書
基金管理人：西部利得基金管理有限公司
基金托管人：中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司
二〇二五年六月
重要提示
本基金的募集申請經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會2025年4月14日證監(jiān)許可
【2025】791號文準予注冊。
基金管理人保證本招募說明書的內(nèi)容真實、準確、完整。本招募說明書經(jīng)中
國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國證監(jiān)會”）注冊，但中國證監(jiān)會對本基
金募集申請的注冊，并不表明其對本基金的投資價值、市場前景和收益做出實質(zhì)
性判斷或保證，也不表明投資于本基金沒有風險。
基金管理人依照恪盡職守、誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基金財產(chǎn)，
但不保證投資于本基金一定盈利，也不保證最低收益。
本基金投資于證券、期貨市場，基金凈值會因為證券、期貨市場波動等因素
產(chǎn)生波動，投資人根據(jù)所持有份額享受基金的收益，但同時也要承擔相應的投資
風險。投資有風險，投資人在投資本基金前，請認真閱讀本招募說明書，全面認
識本基金產(chǎn)品的風險收益特征和產(chǎn)品特性，充分考慮自身的風險承受能力，理性
判斷市場，對認購（或申購）基金的意愿、時機、數(shù)量等投資行為作出獨立決策，
獲得基金投資收益，亦承擔基金投資中出現(xiàn)的各類風險?；鹜顿Y中的風險包括：
境外投資產(chǎn)品風險、市場風險、管理風險、技術風險、流動性風險、實施側袋機
制對投資者的影響，也包括本基金的特定風險及其他風險。
本基金屬于股票型基金，一般而言，其長期平均風險與預期收益高于混合型
基金、債券型基金與貨幣市場基金。同時本基金通過跟蹤標的指數(shù)表現(xiàn)，具有與
標的指數(shù)以及標的指數(shù)所代表的市場相似的風險收益特征。投資者投資于本基金
面臨跟蹤誤差控制未達約定目標、指數(shù)編制機構停止服務、成份股停牌等潛在風
險，詳見本招募說明書“風險揭示”章節(jié)。
本基金可投資港股通股票，除了需要承擔與境內(nèi)證券投資基金類似的市場波
動風險等一般投資風險之外，本基金還面臨匯率風險和港股通機制下因投資環(huán)
境、投資標的、市場制度以及交易規(guī)則等差異帶來的特有風險。
本基金資產(chǎn)投資于境外證券，除了需要承擔與境內(nèi)證券投資基金類似的市場
波動風險等一般投資風險之外，本基金還面臨匯率風險、股價波動風險等境外證
券市場投資所面臨的特別投資風險。
投資人認購、申購本基金的，在本基金存續(xù)期間，由投資人自行承擔匯率變
動風險。在本基金存續(xù)期間，基金管理人不承擔基金銷售、基金投資等運作環(huán)節(jié)
中的任何匯率變動風險。
本基金的標的指數(shù)為恒生科技指數(shù)。恒生科技指數(shù)代表經(jīng)篩選后最大30間
與科技主題高度相關的香港上市公司。選股范疇包括于香港交易所主板上市的股
票，不包括第二上市的外國公司和根據(jù)香港交易所主板上市規(guī)則第21章上市之
投資公司。需要符合相關流動性要求、業(yè)務要求、主題要求和創(chuàng)新篩選要求后，
市值排名最高的30只證券會被選為成份股。有關標的指數(shù)具體編制方案及成份
股信息詳見恒生指數(shù)有限公司網(wǎng)站，網(wǎng)址：www.hsi.com.hk。
當本基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，基金管理人履行相應
程序后，可以啟用側袋機制，具體詳見基金合同和招募說明書的有關章節(jié)。側袋
機制實施期間，基金管理人將對基金簡稱進行特殊標識，并不辦理側袋賬戶的申
購贖回。請基金份額持有人仔細閱讀相關內(nèi)容并關注本基金啟用側袋機制時的特
定風險。
投資者在進行投資決策前，請仔細閱讀本基金的《招募說明書》、基金產(chǎn)品
資料概要及《基金合同》。
基金管理人提醒投資人基金投資的“買者自負”原則，在投資人作出投資決
策后，基金運營狀況與基金凈值變化引致的投資風險，由投資人自行負責。
基金的過往業(yè)績并不預示其未來表現(xiàn)?；鸸芾砣斯芾淼钠渌鸬臉I(yè)績也
不構成對本基金業(yè)績表現(xiàn)的保證。
目錄
第一部分緒言................................................................................................................................1
第二部分釋義................................................................................................................................2
第三部分基金管理人....................................................................................................................8
第四部分基金托管人..................................................................................................................20
第五部分境外托管人..................................................................................................................23
第六部分相關服務機構..............................................................................................................26
第七部分基金的募集..................................................................................................................28
第八部分基金合同的生效...........................................................................................................33
第九部分基金份額的申購與贖回...............................................................................................34
第十部分基金份額的登記、轉托管、非交易過戶、凍結、解凍和質(zhì)押...............................46
第十一部分基金的投資..............................................................................................................49
第十二部分基金的財產(chǎn)..............................................................................................................56
第十三部分基金資產(chǎn)估值...........................................................................................................58
第十四部分基金的收益與分配...................................................................................................65
第十五部分基金費用與稅收.......................................................................................................67
第十六部分基金的會計與審計...................................................................................................70
第十七部分基金的信息披露.......................................................................................................71
第十八部分側袋機制..................................................................................................................78
第十九部分風險揭示..................................................................................................................82
第二十部分基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)清算...............................................................94
第二十一部分基金合同摘要.......................................................................................................97
第二十二部分托管協(xié)議摘要.....................................................................................................116
第二十三部分對基金份額持有人的服務.................................................................................128
第二十四部分招募說明書的存放及查閱方式.........................................................................130
第二十五部分備查文件............................................................................................................131
第一部分緒言
本招募說明書依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱“《基
金法》”）、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱“《運作辦
法》”）、《公開募集證券投資基金銷售機構監(jiān)督管理辦法》（以下簡稱
“《銷售辦法》”）、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡
稱“《信息披露辦法》”）、《合格境內(nèi)機構投資者境外證券投資管理試行辦
法》（以下簡稱“《試行辦法》”）、《關于實施＜合格境內(nèi)機構投資者境外證
券投資管理試行辦法＞有關問題的通知》（以下簡稱“《通知》”）、《公開募
集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》（以下簡稱“《流動性風險管理
規(guī)定》”）、《公開募集證券投資基金運作指引第3號——指數(shù)基金指引》
（以下簡稱“《指數(shù)基金指引》”）和其他有關法律法規(guī)的規(guī)定，以及《西部
利得恒生科技指數(shù)證券投資基金（QDII）基金合同》（以下簡稱“基金合同”）
編寫。
本基金管理人承諾本招募說明書不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大
遺漏，并對其真實性、準確性、完整性承擔法律責任。
本基金是根據(jù)本招募說明書所載明的資料申請募集的。本招募說明書由本
基金管理人解釋。本基金管理人沒有委托或授權任何其他人提供未在本招募說
明書中載明的信息，或對本招募說明書做出任何解釋或者說明。
本招募說明書根據(jù)本基金的基金合同編寫，并經(jīng)中國證監(jiān)會注冊。基金合
同是約定基金合同當事人之間權利、義務的法律文件?；鹜顿Y人自依基金合
同取得基金份額，即成為基金份額持有人和基金合同的當事人，其持有基金份
額的行為本身即表明其對基金合同的承認和接受，并按照《基金法》、《運作
辦法》、基金合同及其他有關規(guī)定享有權利、承擔義務?；鹜顿Y人欲了解基
金份額持有人的權利和義務，應詳細查閱基金合同。
第二部分釋義
在本招募說明書中，除非文意另有所指，下列詞語或簡稱具有如下含義：
1.基金或本基金：指西部利得恒生科技指數(shù)證券投資基金（QDII）；
2.基金管理人：指西部利得基金管理有限公司
3.基金托管人：指中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司
4.境外托管人：指符合法律法規(guī)規(guī)定的條件，根據(jù)基金托管人與其簽訂的
合同，為本基金提供境外資產(chǎn)托管服務的境外金融機構
5.基金合同或《基金合同》：指《西部利得恒生科技指數(shù)證券投資基金
（QDII）基金合同》及對基金合同的任何有效修訂和補充
6.托管協(xié)議：指基金管理人與基金托管人就本基金簽訂的《西部利得恒生
科技指數(shù)證券投資基金（QDII）托管協(xié)議》及對該托管協(xié)議的任何有效修
訂和補充
7.招募說明書、《招募說明書》或本招募說明書：指《西部利得恒生科技
指數(shù)證券投資基金（QDII）招募說明書》及其更新
8.基金產(chǎn)品資料概要：指《西部利得恒生科技指數(shù)證券投資基金（QDII）
基金產(chǎn)品資料概要》及其更新
9.基金份額發(fā)售公告：指《西部利得恒生科技指數(shù)證券投資基金（QDII）
基金份額發(fā)售公告》
10.法律法規(guī)：指中國現(xiàn)行有效并公布實施的法律、行政法規(guī)、規(guī)范
性文件、司法解釋、行政規(guī)章以及其他對基金合同當事人有約束力的決定、
決議、通知等以及頒布機關對其不時做出的修訂
11.《基金法》：指2003年10月28日經(jīng)第十屆全國人民代表大會常
務委員會第五次會議通過，經(jīng)2012年12月28日第十一屆全國人民代表大
會常務委員會第三十次會議修訂，自2013年6月1日起實施，并經(jīng)2015年
4月24日第十二屆全國人民代表大會常務委員會第十四次會議《全國人民
代表大會常務委員會關于修改＜中華人民共和國港口法＞等七部法律的決定》
修正的《中華人民共和國證券投資基金法》及頒布機關對其不時做出的修
訂
12.《運作辦法》：指中國證監(jiān)會2014年7月7日頒布、同年8月8
日實施的《公開募集證券投資基金運作管理辦法》及頒布機關對其不時做
出的修訂
13.《銷售辦法》：指中國證監(jiān)會2020年8月28日頒布、同年10月
1日實施的《公開募集證券投資基金銷售機構監(jiān)督管理辦法》及頒布機關對
其不時做出的修訂
14.《信息披露辦法》：指中國證監(jiān)會2019年7月26日頒布、同年9
月1日實施的，并經(jīng)2020年3月20日中國證監(jiān)會《關于修改部分證券期貨
規(guī)章的決定》修訂的《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》及頒布
機關對其不時做出的修訂
15.《流動性風險管理規(guī)定》：指中國證監(jiān)會2017年8月31日頒布、
同年10月1日實施的《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》
及頒布機關對其不時做出的修訂
16.《側袋機制指引》：指中國證監(jiān)會2020年7月10日頒布及頒布機
關對其不時做出的修訂
17.《試行辦法》：指中國證監(jiān)會2007年6月18日頒布、同年7月5
日實施的《合格境內(nèi)機構投資者境外證券投資管理試行辦法》及頒布機關
對其不時做出的修訂
18.《通知》：指中國證監(jiān)會2007年6月18日頒布、同年7月5日實
施的《關于實施＜合格境內(nèi)機構投資者境外證券投資管理試行辦法＞有關問
題的通知
19.《指數(shù)基金指引》：指中國證監(jiān)會2021年1月22日頒布、同年2
月1日實施的《公開募集證券投資基金運作指引第3號——指數(shù)基金指引》
及頒布機關對其不時做出的修訂
20.中國證監(jiān)會：指中國證券監(jiān)督管理委員會
21.銀行業(yè)監(jiān)督管理機構：指中國人民銀行和/或國家金融監(jiān)督管理總
局等對銀行業(yè)金融機構進行監(jiān)督和管理的機構
22.外管局：指國家外匯管理局或其分支機構
23.基金合同當事人：指受基金合同約束，根據(jù)基金合同享有權利并
承擔義務的法律主體，包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人
24.個人投資者：指依據(jù)有關法律法規(guī)規(guī)定可投資于證券投資基金的
自然人
25.機構投資者：指依法可以投資證券投資基金的、在中華人民共和
國境內(nèi)合法登記并存續(xù)或經(jīng)有關政府部門批準設立并存續(xù)的企業(yè)法人、事
業(yè)法人、社會團體或其他組織
26.合格境外投資者：指符合《合格境外機構投資者和人民幣合格境外機構
投資者境內(nèi)證券期貨投資管理辦法》（包括其不時修訂）及相關法律法規(guī)規(guī)
定使用來自境外的資金進行境內(nèi)證券期貨投資的境外機構投資者，包括合格
境外機構投資者和人民幣合格境外機構投資者
27.投資人、投資者：指個人投資者、機構投資者、合格境外投資者
以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資人的合稱
28.基金份額持有人：指依基金合同和招募說明書合法取得基金份額
的投資人
29.基金銷售業(yè)務：指為投資者開立基金交易賬戶，宣傳推介基金，
辦理基金份額發(fā)售、申購、贖回、轉換、轉托管、定期定額投資及提供基
金交易賬戶信息查詢等活動
30.銷售機構：指西部利得基金管理有限公司以及符合《銷售辦法》
和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件，取得基金銷售業(yè)務資格并與基金管理人簽
訂了基金銷售服務協(xié)議，辦理基金銷售業(yè)務的機構
31.登記業(yè)務：指基金登記、存管、過戶、清算和結算業(yè)務，具體內(nèi)
容包括投資人基金賬戶的建立和管理、基金份額登記、基金銷售業(yè)務的確認、
清算和結算、代理發(fā)放紅利、建立并保管基金份額持有人名冊和辦理非交易過
戶等
32.登記機構：指辦理登記業(yè)務的機構。基金的登記機構為西部利得
基金管理有限公司或接受西部利得基金管理有限公司委托代為辦理登記業(yè)務的
機構
33.基金賬戶：指登記機構為投資人開立的、記錄其持有的、基金管
理人所管理的基金份額余額及其變動情況的賬戶
34.基金交易賬戶：指銷售機構為投資人開立的、記錄投資人通過該
銷售機構辦理認購、申購、贖回、轉換、轉托管及定期定額投資等業(yè)務而引起
的基金份額變動及結余情況的賬戶
35.基金合同生效日：指基金募集達到法律法規(guī)規(guī)定及基金合同規(guī)定
的條件，基金管理人向中國證監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)完畢，并獲得中國證
監(jiān)會書面確認的日期
36.基金合同終止日：指基金合同規(guī)定的基金合同終止事由出現(xiàn)后，
基金財產(chǎn)清算完畢，清算結果報中國證監(jiān)會備案并予以公告的日期
37.基金募集期：指自基金份額發(fā)售之日起至發(fā)售結束之日止的期間，
最長不得超過3個月
38.存續(xù)期：指基金合同生效至終止之間的不定期期限
39.工作日：指證券交易所的正常交易之日
40.T日：指銷售機構在規(guī)定時間受理投資人申購、贖回或其他業(yè)務
申請的開放日
41.T+n日：指自T日起第n個工作日(不包含T日)，n為自然數(shù)
42.開放日：指為投資人辦理基金份額申購、贖回或其他業(yè)務的工作
日。證券交易所和本基金的境外主要投資場所同時開放交易的工作日為本
基金的開放日（若該交易日為非港股通交易日，則基金管理人有權暫停辦
理基金份額的申購和贖回業(yè)務），基金管理人公告暫停申購或贖回時除外，
其中境外主要投資場所在招募說明書或相關公告中載明和更新
43.開放時間：指開放日基金接受申購、贖回或其他交易的時間段
44.《業(yè)務規(guī)則》：指《西部利得基金管理有限公司開放式基金注冊
登記業(yè)務規(guī)則》，是規(guī)范基金管理人所管理的開放式證券投資基金登記方面的
業(yè)務規(guī)則，由基金管理人和投資人共同遵守
45.認購：指在基金募集期內(nèi)，投資人根據(jù)基金合同、招募說明書和
相關公告的規(guī)定申請購買基金份額的行為
46.申購：指基金合同生效后，投資人根據(jù)基金合同、招募說明書和
相關公告的規(guī)定申請購買基金份額的行為
47.贖回：指基金合同生效后，基金份額持有人按基金合同、招募說
明書和相關公告規(guī)定的條件，要求將基金份額兌換為現(xiàn)金的行為
48.基金轉換：指基金份額持有人按照基金合同和基金管理人屆時有
效公告規(guī)定的條件，申請將其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份
額轉換為基金管理人管理的其他基金基金份額的行為
49.轉托管：指基金份額持有人在本基金的不同銷售機構之間實施的
變更所持基金份額銷售機構的操作
50.定期定額投資計劃：指投資人通過有關銷售機構提出申請，約定
每期申購日、扣款金額及扣款方式，由銷售機構于每期約定扣款日在投資
人指定銀行賬戶內(nèi)自動完成扣款及受理基金申購申請的一種投資方式
51.巨額贖回：指本基金單個開放日，基金凈贖回申請(贖回申請份額
總數(shù)加上基金轉換中轉出申請份額總數(shù)后扣除申購申請份額總數(shù)及基金轉
換中轉入申請份額總數(shù)后的余額)超過上一開放日基金總份額的10%
52.元：指人民幣元
53.基金收益：指基金投資所得紅利、股息、債券利息、買賣證券價
差、銀行存款利息、已實現(xiàn)的其他合法收入及因運用基金財產(chǎn)帶來的成本
和費用的節(jié)約
54.基金資產(chǎn)總值：指基金擁有的各類有價證券、基金份額、銀行存
款本息、基金應收款項及其他資產(chǎn)的價值總和
55.基金資產(chǎn)凈值：指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值
56.基金份額凈值：指計算日基金資產(chǎn)凈值除以計算日基金份額總數(shù)
57.基金資產(chǎn)估值：指計算評估基金資產(chǎn)和負債的價值，以確定基金
資產(chǎn)凈值和基金份額凈值的過程
58.流動性受限資產(chǎn)：指由于法律法規(guī)、監(jiān)管、合同或操作障礙等原
因無法以合理價格予以變現(xiàn)的資產(chǎn)，包括但不限于到期日在10個交易日以
上的逆回購與銀行定期存款（含協(xié)議約定有條件提前支取的銀行存款）、
停牌股票、流通受限的新股及非公開發(fā)行股票、資產(chǎn)支持證券、因發(fā)行人
債務違約無法進行轉讓或交易的債券等
59.擺動定價機制：指當本基金遭遇大額申購贖回時，通過調(diào)整基金
份額凈值的方式，將基金調(diào)整投資組合的市場沖擊成本分配給實際申購、贖回
的投資者，從而減少對存量基金份額持有人利益的不利影響，確保投資人的合
法權益不受損害并得到公平對待
60.規(guī)定媒介：指符合中國證監(jiān)會規(guī)定條件的用以進行信息披露的全
國性報刊及《信息披露辦法》規(guī)定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（包括基金管理人網(wǎng)站、
基金托管人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站）等媒介
61.基金份額分類：本基金根據(jù)基金銷售費用收取方式的不同，將基
金份額分為A類基金份額和C類基金份額。兩類基金份額分別設置代碼，分別
計算基金份額凈值
62.A類基金份額：指在投資者認/申購基金份額時收取認/申購費用，
在贖回時根據(jù)持有期限收取贖回費用，而不計提銷售服務費的基金份額
63.C類基金份額：指在投資者認/申購基金份額時不收取認/申購費用，
而是從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費，在贖回時根據(jù)持有期限收取贖回費
用的基金份額
64.銷售服務費：指從基金財產(chǎn)中計提的，用于本基金市場推廣、銷
售以及基金份額持有人服務的費用
65.不可抗力：指基金合同當事人不能預見、不能避免且不能克服的
客觀事件
66.側袋機制：指將基金投資組合中的特定資產(chǎn)從原有賬戶分離至專
門賬戶進行處置清算，目的在于有效隔離并化解風險，確保投資者得到公平對
待，屬于流動性風險管理工具。側袋機制實施期間，原有賬戶稱為主袋賬戶，
專門賬戶稱為側袋賬戶
67.特定資產(chǎn)：包括：（一）無可參考的活躍市場價格且采用估值技
術仍導致公允價值存在重大不確定性的資產(chǎn)；（二）按攤余成本計量且計提資
產(chǎn)減值準備仍導致資產(chǎn)價值存在重大不確定性的資產(chǎn)；（三）其他資產(chǎn)價值存
在重大不確定性的資產(chǎn)
68.標的指數(shù)：指恒生科技指數(shù)
第三部分基金管理人
一、公司概況
名稱：西部利得基金管理有限公司
住所：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)耀體路276號901室-908室
辦公地址：上海市浦東新區(qū)耀體路276號晶耀商務廣場3號樓9層
法定代表人：何方
成立時間：2010年7月20日
批準設立機關：中國證券監(jiān)督管理委員會
批準設立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可[2010]864號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：叁億柒仟萬元
存續(xù)期限：持續(xù)經(jīng)營
聯(lián)系人：何唐月
聯(lián)系電話：（021）38572888
股權結構：
股東 出資額（萬元） 出資比例
西部證券股份有限公司 18,870 51%
利得科技有限公司 18,130 49%
合計 37,000 100%
二、主要人員情況
1、董事會成員
何方先生：董事長
何方先生，董事長，碩士研究生。畢業(yè)于清華大學五道口金融學院工商管
理專業(yè)。23年證券從業(yè)經(jīng)歷。歷任漢唐證券資產(chǎn)管理部研究員、西部證券投資
管理總部投資經(jīng)理、西部證券投資管理總部副總經(jīng)理、西部證券投資管理總部
總經(jīng)理、西部證券總經(jīng)理助理兼上海第一分公司總經(jīng)理。2010年起任西部證券
副總經(jīng)理。2017年3月至9月代為履行西部證券總經(jīng)理職務。2017年9月至
2021年2月任西部證券總經(jīng)理。自2019年3月起任公司董事長。
賀燕萍女士：董事
賀燕萍女士，董事，碩士，高級經(jīng)濟師。畢業(yè)于中國社會科學院研究生
院，獲經(jīng)濟學碩士學位，27年證券從業(yè)經(jīng)歷。曾任北京市永安賓館業(yè)務主管、
華夏證券股份有限公司研究所客戶部經(jīng)理、中信建投證券股份有限公司機構銷
售部總經(jīng)理助理、光大證券股份有限公司銷售交易部副總經(jīng)理、光大證券股份
有限公司銷售交易部總經(jīng)理、光大證券資產(chǎn)管理有限公司總經(jīng)理、國泰基金管
理有限公司副總經(jīng)理?，F(xiàn)任西部利得基金管理有限公司總經(jīng)理、代任首席信息
官。
李興春先生：董事
李興春先生，董事，博士。畢業(yè)于南京大學工程管理學院，獲金融工程博
士。曾先后就職于江西新余食品聯(lián)合總公司、江西新余物資局、攜程旅行網(wǎng)、
富友證券有限責任公司和西部發(fā)展控股有限公司等?，F(xiàn)任利得科技有限公司董
事長兼總經(jīng)理，山東晨鳴紙業(yè)集團股份有限公司副董事長兼執(zhí)行董事，昆朋資
產(chǎn)管理股份有限公司董事長兼總經(jīng)理，華電國際電力股份有限公司獨立董事
等。
曲莉女士：董事
曲莉女士，董事，碩士研究生。畢業(yè)于西北政法學院經(jīng)濟法專業(yè)。獲法學
碩士學位。曾任西部證券股份有限公司法律事務部副主任（主持工作）、風險
管理部副總經(jīng)理、風險管理部總經(jīng)理、合規(guī)總監(jiān)兼合規(guī)與法律事務部總經(jīng)理。
現(xiàn)任西部證券股份有限公司首席法律顧問兼法律事務部總經(jīng)理。
尚淑莉女士：獨立董事
尚淑莉女士，獨立董事，碩士。畢業(yè)于西北政法大學法律專業(yè)。曾任陜西
省東風機械廠職員、西安萃生藥業(yè)有限公司投資部職員、陜西鵬程法律服務所
法律工作者。現(xiàn)任陜西豐瑞律師事務所副主任、高級合伙人、豐瑞學堂負責
人。
張成虎先生：獨立董事
張成虎先生，獨立董事，博士研究生。畢業(yè)于西安交通大學工商管理專
業(yè)，獲博士學位。曾任陜西財經(jīng)學院計算機站職員，陜西財經(jīng)學院銀行管理工
程系助教、講師、副系主任、副教授、教授，西安交通大學經(jīng)濟與金融學院銀
行信息管理系系主任、博士生導師、三級教授?，F(xiàn)任西安交通大學經(jīng)濟與金融
學院銀行信息管理系二級教授，西安交通大學同花順金融科技研究院院長，享
受國務院政府特殊津貼專家。
吳海先生：獨立董事
吳海先生，獨立董事，碩士研究生。畢業(yè)于美國福坦莫大學國際工商管理
專業(yè)，獲工商管理碩士學位。曾任航天部第三研究院31所工程師，航天科工集
團第三研究院高級工程師，航天科工集團第三研究院303所副處長、處長、副
所長、副所長（正局級），青海省西寧市委常委、大通縣委書記，青海省金融
局黨組成員、副局長，青海省殘疾人聯(lián)合會黨組成員、副理事長?，F(xiàn)已退休。
2、監(jiān)事會成員
劉彬先生：監(jiān)事會主席
劉彬先生，監(jiān)事會主席，畢業(yè)于北京大學光華管理學院產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟學專業(yè)，
獲經(jīng)濟學博士學位。曾任中國證監(jiān)會研究中心主任科員、辦公室副處長、金融
創(chuàng)新研究組副組長、金融創(chuàng)新研究組組長，中國華融資產(chǎn)管理股份有限公司上
海自貿(mào)區(qū)分公司黨委委員、總經(jīng)理助理，海通創(chuàng)意資本管理有限公司副總經(jīng)
理，國泰君安創(chuàng)新投資有限公司董事總經(jīng)理，國泰君安資本管理有限公司副總
經(jīng)理?，F(xiàn)任西部利得基金管理有限公司監(jiān)事會主席。
李嘉寧先生：股東監(jiān)事
李嘉寧先生，股東監(jiān)事，畢業(yè)于墨爾本大學信息技術專業(yè)，獲碩士學位。
曾任西安三元軟件有限公司開發(fā)部項目經(jīng)理，陜西金泰創(chuàng)業(yè)投資有限公司產(chǎn)品
部員工，西部證券股份有限公司稽核部助理審計師、信息技術審計崗，西部證
券股份有限公司稽核部副總經(jīng)理?，F(xiàn)任西部證券股份有限公司職工監(jiān)事、稽核
部總經(jīng)理，西部優(yōu)勢資本投資有限公司監(jiān)事。
何曄女士：職工監(jiān)事
何曄女士，職工監(jiān)事，畢業(yè)于復旦大學應用數(shù)學專業(yè)。曾任友邦保險公司
中國區(qū)呼叫中心副總經(jīng)理，國泰基金管理有限公司客服部呼叫中心主管、客服
部副總監(jiān)（主持工作）。歷任公司營銷服務部總經(jīng)理、電子商務部總經(jīng)理?，F(xiàn)
任公司營銷服務部副總經(jīng)理。
徐蓉女士：職工監(jiān)事
徐蓉女士，職工監(jiān)事，畢業(yè)于上海財經(jīng)大學會計碩士專業(yè)，獲碩士學位。
曾任上海醫(yī)藥集團股份有限公司財務管培生，申銀萬國智富投資有限公司財務
主管。歷任公司財務主管、高級財務經(jīng)理、財務部總經(jīng)理助理、財務部副總經(jīng)
理、財務部副總經(jīng)理（主持工作）?，F(xiàn)任公司財務部總經(jīng)理。
3、公司高級管理人員
賀燕萍女士：總經(jīng)理、代任首席信息官
賀燕萍女士，總經(jīng)理、代任首席信息官，碩士，高級經(jīng)濟師。畢業(yè)于中國
社會科學院研究生院，獲經(jīng)濟學碩士學位，27年證券從業(yè)經(jīng)歷。曾任北京市永
安賓館業(yè)務主管、華夏證券股份有限公司研究所客戶部經(jīng)理、中信建投證券股
份有限公司機構銷售部總經(jīng)理助理、光大證券股份有限公司銷售交易部副總經(jīng)
理、光大證券股份有限公司銷售交易部總經(jīng)理、光大證券資產(chǎn)管理有限公司總
經(jīng)理、國泰基金管理有限公司副總經(jīng)理?，F(xiàn)任西部利得基金管理有限公司總經(jīng)
理、代任首席信息官。
趙毅先生：督察長
趙毅先生，督察長，碩士研究生，畢業(yè)于加拿大卡爾加里大學工商管理碩
士專業(yè)，29年證券從業(yè)經(jīng)歷。曾任北京大學社會科學處職員、北京市波姆紅外
技術公司總經(jīng)理助理、華夏證券有限責任公司高級投資經(jīng)理、華夏基金管理有
限公司股票分析師、華夏基金管理有限公司風險管理部總經(jīng)理助理。2015年12
月加入西部利得基金管理有限公司，歷任公司風險管理部總經(jīng)理。自2016年9
月起任公司督察長。
王宇先生：副總經(jīng)理
王宇先生，副總經(jīng)理、投資總監(jiān)、交易部總經(jīng)理（兼），碩士研究生，畢
業(yè)于南開大學金融學專業(yè)，19年證券從業(yè)經(jīng)歷。曾任上海銀行股份有限公司交
易員，光大證券股份有限公司投資經(jīng)理，交銀施羅德基金管理有限公司投資經(jīng)
理。自2016年9月加入西部利得基金管理有限公司，歷任固定收益部副總監(jiān)、
專戶投資部副總經(jīng)理、專戶投資部總經(jīng)理、總經(jīng)理助理、公募投資部總經(jīng)理、
多元資產(chǎn)投資部總經(jīng)理。現(xiàn)任副總經(jīng)理、投資總監(jiān)、交易部總經(jīng)理（兼）。
蔡晨研先生：副總經(jīng)理
蔡晨研先生，副總經(jīng)理、財務負責人、董事會秘書、工會主席，碩士研究
生，畢業(yè)于復旦大學挪威管理學院工商管理專業(yè)，25年證券從業(yè)經(jīng)歷。曾任上
海浦東發(fā)展銀行科員，SKF（中國）投資有限公司管理培訓生，?？等藟郾ｋU有
限公司財務主管，美聯(lián)信金融租賃有限公司財務主管，阿卡商務咨詢（上海）
有限公司財務總監(jiān)。自2010年9月加入西部利得基金管理有限公司，歷任總經(jīng)
理助理、財務部總經(jīng)理、營銷服務部總經(jīng)理、產(chǎn)品設計部總經(jīng)理。現(xiàn)任副總經(jīng)
理、財務負責人、董事會秘書、工會主席。
王汗青先生：副總經(jīng)理
王汗青先生，副總經(jīng)理、北京分公司總經(jīng)理（兼）、電子商務部總經(jīng)理
（兼），碩士研究生，畢業(yè)于英國?？巳卮髮W國際商法專業(yè)，18年證券從業(yè)
經(jīng)歷。曾任國家經(jīng)貿(mào)委經(jīng)濟研究中心資本市場部科員，國務院國有資產(chǎn)監(jiān)督管
理委員會研究中心資本市場部科員，光大證券股份有限公司銷售交易部北京市
場部總經(jīng)理、辦公室（黨委辦公室）董事總經(jīng)理、人力資源總部總經(jīng)理、黨委
組織宣傳部部長、戰(zhàn)略客戶部總經(jīng)理、北京分公司總經(jīng)理、黨委深化改革小組
組長、研究所所長、上海分公司總經(jīng)理。自2024年8月加入西部利得基金管理
有限公司，歷任副總經(jīng)理（擬任）、北京分公司總經(jīng)理（兼）、電子商務部總
經(jīng)理（兼）。現(xiàn)任副總經(jīng)理、北京分公司總經(jīng)理（兼）、電子商務部總經(jīng)理
（兼）。
4、基金經(jīng)理
胡超先生，國際投資部總經(jīng)理、基金經(jīng)理，碩士畢業(yè)于中國人民銀行研究
生部金融學專業(yè)。26年證券從業(yè)年限。曾任深圳發(fā)展銀行深圳分行業(yè)務經(jīng)理，
中國出口信用保險公司中長期業(yè)務部職員，中國出口信用保險公司資產(chǎn)管理事
業(yè)部投資經(jīng)理、外幣投資處副處長（主持工作），西部利得基金管理有限公司
機構部副總經(jīng)理、高級港股投資經(jīng)理。于2017年11月加入西部利得基金管理
有限公司，現(xiàn)任國際投資部總經(jīng)理、基金經(jīng)理。自2023年4月起擔任西部利得
港股通新機遇靈活配置混合型證券投資基金的基金經(jīng)理。
童國林先生，基金經(jīng)理，碩士畢業(yè)于中南財經(jīng)大學貨幣銀行學專業(yè)。30年
證券從業(yè)年限。曾任深圳中航企業(yè)集團財務部會計，君安證券公司研究所研究
員，甘肅證券深圳代表處投資經(jīng)理，華寶興業(yè)基金公司研究總監(jiān)、基金經(jīng)理，
富國基金公司首席策略分析師，天弘基金公司總經(jīng)理助理兼投資總監(jiān)，上海安
蘇投資管理有限公司總經(jīng)理，長江證券股份有限公司投資經(jīng)理，長江證券（上
海）資產(chǎn)管理有限公司權益投資部總經(jīng)理，凱石基金管理有限公司投資八部總
經(jīng)理。于2018年11月加入西部利得基金管理有限公司，現(xiàn)任基金經(jīng)理。自
2024年9月起擔任西部利得創(chuàng)業(yè)板大盤交易型開放式指數(shù)證券投資基金、西部
利得創(chuàng)業(yè)板大盤交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金、西部利得深證紅利
交易型開放式指數(shù)證券投資基金的基金經(jīng)理。
5、基金投資決策委員會成員
本基金采取集體投資決策制度。
投資決策委員會由下述委員組成：
投資決策委員會主任委員，王宇先生，副總經(jīng)理、投資總監(jiān)、交易部總經(jīng)
理（兼）。碩士畢業(yè)于南開大學金融學專業(yè)。曾任上海銀行股份有限公司交易
員、光大證券股份有限公司投資經(jīng)理、交銀施羅德基金管理有限公司投資經(jīng)理。
2016年9月起加入西部利得基金管理有限公司，現(xiàn)任副總經(jīng)理、投資總監(jiān)、交
易部總經(jīng)理（兼）。
投資決策委員會委員，孫威先生，總經(jīng)理助理。本科畢業(yè)于中國人民大學
金融學專業(yè)。曾任華夏證券股份有限公司職員、投資經(jīng)理，中信建投證券股份
有限公司投資經(jīng)理、機構銷售部投資顧問，光大證券股份有限公司銷售交易部
執(zhí)行董事，川財證券有限責任公司機構業(yè)務部副總經(jīng)理（主持工作），國泰基
金管理有限公司市場副總監(jiān)兼養(yǎng)老金業(yè)務部總監(jiān)。2015年11月加入西部利得基
金管理有限公司，現(xiàn)任總經(jīng)理助理。
投資決策委員會委員，何奇先生，總經(jīng)理助理、投資總監(jiān)、權益投資部總
經(jīng)理、研究部總經(jīng)理、基金經(jīng)理。碩士畢業(yè)于武漢大學財政學專業(yè)。曾任長江
證券股份有限公司研究部分析師、高級分析師，光大保德信基金管理有限公司
投資部研究員、高級研究員、基金經(jīng)理助理、基金經(jīng)理。2020年6月加入西部
利得基金管理有限公司，現(xiàn)任總經(jīng)理助理、投資總監(jiān)、權益投資部總經(jīng)理、研
究部總經(jīng)理、基金經(jīng)理。
投資決策委員會委員，嚴志勇先生，總經(jīng)理助理、投資總監(jiān)、固定收益投
資部總經(jīng)理、基金經(jīng)理。碩士畢業(yè)于復旦大學數(shù)量經(jīng)濟學專業(yè)。曾任上海強生
有限公司管理培訓生、中國國際金融股份有限公司研究員、中證指數(shù)有限公司
研究員、興業(yè)證券股份有限公司研究員、鑫元基金管理有限公司債券研究主管。
2017年5月加入西部利得基金管理有限公司，現(xiàn)任總經(jīng)理助理、投資總監(jiān)、固
定收益投資部總經(jīng)理、基金經(jīng)理。
投資決策委員會委員，盛豐衍先生，總經(jīng)理助理、投資總監(jiān)、主動量化投
資部總經(jīng)理、基金經(jīng)理。碩士畢業(yè)于復旦大學計算機應用技術專業(yè)。曾任光大
證券股份有限公司權益投資助理、上海光大證券資產(chǎn)管理有限公司研究員、興
證證券資產(chǎn)管理有限公司量化研究員。2016年10月加入西部利得基金管理有限
公司，現(xiàn)任總經(jīng)理助理、投資總監(jiān)、主動量化投資部總經(jīng)理、基金經(jīng)理。
投資決策委員會委員，陳保國先生，多元資產(chǎn)投資部總經(jīng)理、投資總監(jiān)、
FOF投資部總經(jīng)理、基金經(jīng)理。碩士畢業(yè)于上海財經(jīng)大學金融學專業(yè)。曾任西
藏同信證券有限公司研究員、上海嘉華投資有限公司研究員。2016年1月加入
西部利得基金管理有限公司，現(xiàn)任多元資產(chǎn)投資部總經(jīng)理、投資總監(jiān)、FOF投
資部總經(jīng)理、基金經(jīng)理。
投資決策委員會委員，王杭先生，專戶投資部總經(jīng)理、投資總監(jiān)。碩士畢
業(yè)于清華大學政治經(jīng)濟學專業(yè)。曾任SK集團投資經(jīng)理、光大證券資產(chǎn)管理有限
公司投資經(jīng)理、天蟲資本投研負責人。2021年12月加入西部利得基金管理有限
公司，現(xiàn)任專戶投資部總經(jīng)理、投資總監(jiān)。
投資決策委員會委員，董偉煒先生，絕對收益投資部總經(jīng)理、基金經(jīng)理。
碩士畢業(yè)于上海財經(jīng)大學金融學專業(yè)。曾任光大保德信基金管理有限公司產(chǎn)品
經(jīng)理助理、產(chǎn)品經(jīng)理、研究員、高級研究員、基金經(jīng)理，匯華理財有限公司權
益配置總監(jiān)。2024年5月加入西部利得基金管理有限公司，現(xiàn)任絕對收益投資
部總經(jīng)理、基金經(jīng)理。
6、上述人員之間不存在近親屬關系。
三、基金管理人的職責
1．依法募集資金，辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會認定的其他機構代為辦理基
金份額的發(fā)售、申購、贖回和登記事宜；
2．辦理基金備案手續(xù)；
3．對所管理的不同基金分別管理，分別記賬，進行證券投資；
4．按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分
配收益；
5．進行基金會計核算并編制基金財務會計報告；
6．編制基金季度報告、中期報告和年度報告；
7．計算并公告基金凈值信息，確定基金份額申購、贖回價格；
8．嚴格按照《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定，履行信息披露及報
告義務；
9．按照規(guī)定召集基金份額持有人大會；
10．保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料；
11．以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或者實施
其他法律行為；
12．有關法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金合同規(guī)定的其他職責。
四、基金管理人的承諾
1．基金管理人將遵守《基金法》、《運作辦法》、《銷售辦法》、《信息披露辦
法》等法律法規(guī)的相關規(guī)定，并建立健全內(nèi)部控制制度，采取有效措施，防止
違法違規(guī)行為的發(fā)生。
2．基金管理人承諾不從事下列行為：
（1）將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從事證券投資；
（2）不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)；
（3）利用基金財產(chǎn)或職務之便為基金份額持有人以外的第三人牟取利益；
（4）向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損失；
（5）侵占、挪用基金財產(chǎn)；
（6）泄露因職務便利獲取的未公開信息、利用該信息從事或者明示、暗示
他人從事相關的交易活動；
（7）玩忽職守，不按照規(guī)定履行職責；
（8）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他行為。
3．基金經(jīng)理承諾
（1）依照有關法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，本著謹慎的原則為基金份額持
有人謀取最大利益；
（2）不利用職務之便為自己、代理人、代表人、受雇人或任何其他第三人
牟取不當利益；
（3）不泄露在任職期間知悉的有關證券、基金的商業(yè)秘密、尚未依法公開
的基金投資內(nèi)容、基金投資計劃等信息；
（4）不以任何形式為其他組織或個人進行證券交易。
五、基金管理人內(nèi)部控制制度及風險控制體系
1．內(nèi)部控制制度概述
公司內(nèi)部控制是指公司為合理地評價和控制風險，保證經(jīng)營運作符合公司
的發(fā)展規(guī)劃，防范和化解風險，保護投資人、公司和公司股東的合法權益，在
充分考慮內(nèi)外部環(huán)境的基礎上，通過建立組織機制、運用管理方法、實施操作
程序與控制措施所形成的風險導向型的內(nèi)部控制系統(tǒng)。
（1）內(nèi)部控制的原則
1）健全性原則：內(nèi)部控制須覆蓋公司的各項業(yè)務、各個部門或機構和各級
崗位，并滲透到各項業(yè)務過程，涵蓋到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)；
2）有效性原則：通過科學的內(nèi)控手段和方法，建立合理適用的內(nèi)控程序，
并適時調(diào)整和不斷完善，維護內(nèi)控制度的有效執(zhí)行；
3）獨立性原則：公司各機構、部門和崗位的職責應當保持相對獨立，公司
基金資產(chǎn)、自有資產(chǎn)、其他資產(chǎn)的運作應當分離；
4）防火墻原則：公司管理的基金資產(chǎn)、自有資產(chǎn)以及其他資產(chǎn)的運作應當
分離，基金投資研究、決策、執(zhí)行、清算、評估等部門和崗位，應當在物理上
和制度上適當隔離，以達到風險防范的目的；
5）相互制約原則：公司組織機構、內(nèi)部部門和崗位的設置應當權責分明、
相互制衡；
6）成本效益原則：公司運用科學化的經(jīng)營管理方法降低運作成本，提高經(jīng)
濟效益，以合理的控制成本達到最佳的內(nèi)部控制效果。
（2）內(nèi)部控制的制度系統(tǒng)
公司內(nèi)部控制制度系統(tǒng)包括四個層次：第一個層次是國家有關法律法規(guī)和
公司章程；第二個層次是包括內(nèi)部控制大綱在內(nèi)的基本管理制度；第三個層次
是部門管理制度；第四個層次是各項具體業(yè)務規(guī)則。
1）國家有關法律法規(guī)是公司一切制度的最高準則，公司章程是公司管理制
度的基本原則，公司章程、董事會及其下屬的專門委員會的管理規(guī)定是制訂各
項制度的基礎和前提；
2）內(nèi)部控制大綱是依據(jù)國家相關法律法規(guī)、監(jiān)管機構的有關規(guī)定以及公司
章程規(guī)定的內(nèi)控原則而確定的方針和策略，是內(nèi)部控制綱領性文件，對制訂各
項基本管理制度和部門業(yè)務規(guī)章起著指導性的作用。公司內(nèi)部控制是公司為實
現(xiàn)內(nèi)部控制目標而建立的一系列組織機制、管理辦法、操作程序與控制措施的
總稱；
3）公司基本管理制度包括了以下內(nèi)容：內(nèi)部控制大綱、風險控制制度、投
資管理制度、監(jiān)察稽核制度、基金會計制度、信息披露制度、信息技術管理制
度、緊急應變制度、公司財務管理制度、人力資源管理制度和資料檔案管理制
度等；
4）部門管理制度是根據(jù)公司章程和內(nèi)控大綱等文件的要求，在基本管理制
度的基礎上，對各部門內(nèi)部管理的具體說明，包括主要職責、崗位設置、崗位
責任及操作規(guī)程等；
5）各項具體業(yè)務規(guī)則是針對公司的某項具體業(yè)務，對該業(yè)務的操作要求、
流程、授權等作出的詳細完整的規(guī)定。
（3）內(nèi)部控制的要素
公司內(nèi)部控制的要素主要包括：控制環(huán)境、風險評估、控制活動、信息溝
通及內(nèi)部監(jiān)控。
1）控制環(huán)境
公司設立董事會，向股東會負責。董事會下設合規(guī)審核委員會、資格審查
委員會及薪酬與考核委員會等各專門委員會。董事會是股東會的執(zhí)行機構，依
照法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定貫徹執(zhí)行股東會的決議，行使決定公司經(jīng)營和投
資方案等重大職權。公司設立監(jiān)事會，向股東會負責，依照《公司法》和公司
章程對公司經(jīng)營管理活動、董事和公司管理層的經(jīng)營管理行為進行監(jiān)督。公司
的日常經(jīng)營管理工作在總經(jīng)理的領導下運行，總經(jīng)理直接對董事會負責。
公司設立督察長，對董事會負責，負責監(jiān)督檢查基金和公司運作的合法合
規(guī)情況及公司內(nèi)部風險控制情況，行使法律法規(guī)及公司章程規(guī)定的職權。
2）風險評估
A、董事會下屬的合規(guī)審核委員會對公司制度的合規(guī)性和有效性進行評估，
并對公司與基金運作的合法合規(guī)性進行監(jiān)督檢查，以協(xié)助董事會確定風險管理
目標，提出風險防范措施的建議，建立并有效維持公司內(nèi)部控制系統(tǒng)，確保公
司規(guī)范健康發(fā)展；
B、公司經(jīng)營層下設風險控制委員會，向總經(jīng)理負責，負責對基金投資風險
控制及公司運作風險控制的有效性進行分析和評估，評估公司面臨的風險事項
將導致公司在承擔法律責任、社會和公眾責任、經(jīng)濟損失或是在以上三個領域
的任何組合損失，以及對商業(yè)機會、運營基礎以及法律責任等方面的影響，具
體包括負責審核公司的風險控制制度和風險管理流程，識別、監(jiān)控與管理公司
整體風險；
C、公司經(jīng)營層下設投資決策委員會，負責對公司的基金產(chǎn)品及各投資品種
的市場風險、流動性風險、信用風險等進行風險分析和評估，采用風險量化技
術和風險限額控制等方法把控基金投資整體風險；
D、各業(yè)務部門是公司內(nèi)部控制的具體實施單位，負責對職責范圍內(nèi)的業(yè)務
所面臨的風險進行識別和評估。各業(yè)務部門在公司基本管理制度的基礎上，根
據(jù)具體情況制訂本部門的業(yè)務管理規(guī)定、操作流程及內(nèi)部控制規(guī)定，對業(yè)務風
險進行控制。部門管理層定期對部門內(nèi)風險進行評估，確定風險管理措施并實
施，監(jiān)控風險管理績效，以不斷改進風險管理能力。
3）控制活動
公司根據(jù)自身經(jīng)營的特點，從組織結構、操作流程及報告制度等多種管理
方式入手，設立順序遞進、權責統(tǒng)一、嚴密有效的內(nèi)控防線：
A、各崗位職責明確，有詳細的崗位說明書和業(yè)務流程，各崗位人員在上崗
前均應知悉并以書面方式承諾遵守，在授權范圍內(nèi)承擔責任；
B、建立重要業(yè)務處理憑據(jù)傳遞和信息溝通機制，相關部門和崗位之間相互
監(jiān)督制衡；
C、公司督察長和內(nèi)部監(jiān)察稽核部門獨立于其他部門，對內(nèi)部控制制度的執(zhí)
行情況實行嚴格的檢查和反饋。
4）信息與溝通
公司采用適當、有效的信息系統(tǒng)，識別、采集、加工并相互交流經(jīng)營活動
所需的一切信息。信息系統(tǒng)須保證業(yè)務經(jīng)營信息和財務會計資料的真實性、準
確性和完整性，必須能實現(xiàn)公司內(nèi)部信息的溝通和共享，促進公司內(nèi)部管理順
暢實施。公司根據(jù)組織架構和授權制度，建立清晰的業(yè)務報告系統(tǒng)，保障信息
的及時、準確的傳遞，并且維護渠道的暢通。
5）內(nèi)部監(jiān)控
公司內(nèi)部控制的監(jiān)督系統(tǒng)由監(jiān)事會、督察長和監(jiān)察稽核部等組成，監(jiān)督系
統(tǒng)通過其監(jiān)督職能的行使確保公司決策系統(tǒng)和執(zhí)行系統(tǒng)合法、合規(guī)、高效地運
作。根據(jù)市場環(huán)境、新的金融工具、新的技術應用和新的法律法規(guī)等情況，公
司組織專門部門對原有的內(nèi)部控制進行全面的自查，審查其合法合規(guī)性、合理
性和有效性，適時改進。
（4）內(nèi)部控制的檢測
內(nèi)部控制檢測的過程包括如下：
1）內(nèi)控制度設計檢測；
2）內(nèi)部控制執(zhí)行情況測試；
3）將測試結果與內(nèi)控目標進行比較；
4）形成測試報告，得出繼續(xù)運行或糾偏的結論。
（5）風險控制體系
公司風險控制體系包括以下三個層次：
1）第一層次為公司各業(yè)務相關部門對各自部門的風險控制負責；
2）第二層次為總經(jīng)理、風險控制委員會及監(jiān)察稽核部；
3）第三層次為董事會、合規(guī)審核委員會及督察長；
4）為了有效地控制公司內(nèi)部風險，公司各業(yè)務部門建立第一道監(jiān)控防線。
獨立的監(jiān)察稽核部，對各業(yè)務部門的各項業(yè)務全面實行監(jiān)督反饋，必要時對有
關部門進行不定期突擊檢查。同時，監(jiān)察稽核部對于日常操作中發(fā)現(xiàn)的或認為
具有潛在可能的問題出具監(jiān)察稽核報告向風險控制委員會和總經(jīng)理報告，形成
第二道監(jiān)控防線。督察長在工作上向中國證監(jiān)會和董事會負責，并將檢查結果
匯報合規(guī)審核委員會和董事會，形成第三道監(jiān)控防線。
2．基金管理人關于內(nèi)部控制的聲明
（1）本基金管理人知曉建立、實施和維持內(nèi)部控制制度是基金管理人董事
會及管理層的責任；
（2）上述關于內(nèi)部控制的披露真實、準確；
（3）基金管理人承諾將根據(jù)市場環(huán)境變化及公司發(fā)展不斷完善內(nèi)部控制制
度。
第四部分基金托管人
一、基金托管人概況
1、基本情況
名稱：中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司（簡稱中國農(nóng)業(yè)銀行）
住所：北京市東城區(qū)建國門內(nèi)大街69號
辦公地址：北京市西城區(qū)復興門內(nèi)大街28號凱晨世貿(mào)中心東座
法定代表人：谷澍
成立日期：2009年1月15日
批準設立機關和批準設立文號：中國銀監(jiān)會銀監(jiān)復[2009]13號
基金托管資格批文及文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字[1998]23號
注冊資本：34,998,303.4萬元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
聯(lián)系電話：010-66060069
傳真：010-68121816
聯(lián)系人：任航
中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司是中國金融體系的重要組成部分,總行設在北
京。經(jīng)國務院批準，中國農(nóng)業(yè)銀行整體改制為中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司并于
2009年1月15日依法成立。中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司承繼原中國農(nóng)業(yè)銀行
全部資產(chǎn)、負債、業(yè)務、機構網(wǎng)點和員工。中國農(nóng)業(yè)銀行網(wǎng)點遍布中國城鄉(xiāng)，
成為國內(nèi)網(wǎng)點最多、業(yè)務輻射范圍最廣，服務領域最廣，服務對象最多，業(yè)務
功能齊全的大型國有商業(yè)銀行之一。在海外，中國農(nóng)業(yè)銀行同樣通過自己的努
力贏得了良好的信譽，每年位居《財富》世界500強企業(yè)之列。作為一家城鄉(xiāng)
并舉、聯(lián)通國際、功能齊備的大型國有商業(yè)銀行，中國農(nóng)業(yè)銀行一貫秉承以客
戶為中心的經(jīng)營理念，堅持審慎穩(wěn)健經(jīng)營、可持續(xù)發(fā)展，立足縣域和城市兩大
市場，實施差異化競爭策略，著力打造“伴你成長”服務品牌，依托覆蓋全國
的分支機構、龐大的電子化網(wǎng)絡和多元化的金融產(chǎn)品，致力為廣大客戶提供優(yōu)
質(zhì)的金融服務，與廣大客戶共創(chuàng)價值、共同成長。
中國農(nóng)業(yè)銀行是中國第一批開展托管業(yè)務的國內(nèi)商業(yè)銀行，經(jīng)驗豐富，服
務優(yōu)質(zhì)，業(yè)績突出，2004年被英國《全球托管人》評為中國“最佳托管銀
行”。2007年中國農(nóng)業(yè)銀行通過了美國SAS70內(nèi)部控制審計，并獲得無保留意
見的SAS70審計報告。自2010年起中國農(nóng)業(yè)銀行連續(xù)通過托管業(yè)務國際內(nèi)控標
準（ISAE3402）認證，表明了獨立公正第三方對中國農(nóng)業(yè)銀行托管服務運作流
程的風險管理、內(nèi)部控制的健全有效性的全面認可。中國農(nóng)業(yè)銀行著力加強能
力建設，品牌聲譽進一步提升，在2010年首屆“‘金牌理財’TOP10頒獎盛
典”中成績突出，獲“最佳托管銀行”獎。2010年再次榮獲《首席財務官》雜
志頒發(fā)的“最佳資產(chǎn)托管獎”。2012年榮獲第十屆中國財經(jīng)風云榜“最佳資產(chǎn)
托管銀行”稱號；2013年至2017年連續(xù)榮獲上海清算所授予的“托管銀行優(yōu)
秀獎”和中央國債登記結算有限責任公司授予的“優(yōu)秀托管機構獎”稱號；
2015年、2016年榮獲中國銀行業(yè)協(xié)會授予的“養(yǎng)老金業(yè)務最佳發(fā)展獎”稱號；
2018年榮獲中國基金報授予的公募基金20年“最佳基金托管銀行”獎；2019
年榮獲證券時報授予的“2019年度資產(chǎn)托管銀行天璣獎”稱號；2020年被美國
《環(huán)球金融》評為中國“最佳托管銀行”；2021年榮獲全國銀行間同業(yè)拆借中
心首次設立的“銀行間本幣市場優(yōu)秀托管行”獎；2022年在權威雜志《財資》
年度評選中首次榮獲“中國最佳保險托管銀行”。
中國農(nóng)業(yè)銀行證券投資基金托管部于1998年5月經(jīng)中國證監(jiān)會和中國人民
銀行批準成立，2004年更名為中國農(nóng)業(yè)銀行托管業(yè)務部。目前內(nèi)設風險合規(guī)部
/綜合管理部、業(yè)務管理部、客戶一部、客戶二部、客戶三部、客戶四部、系統(tǒng)
與信息管理部、營運管理部、營運一部、營運二部，擁有先進的安全防范設施
和基金托管業(yè)務系統(tǒng)。
2、主要人員情況
中國農(nóng)業(yè)銀行托管業(yè)務部現(xiàn)有員工302名，其中具有高級職稱的專家60
名，服務團隊成員專業(yè)水平高、業(yè)務素質(zhì)好、服務能力強，高級管理層均有20
年以上金融從業(yè)經(jīng)驗和高級技術職稱，精通國內(nèi)外證券市場的運作。
3、基金托管業(yè)務經(jīng)營情況
截止到2025年3月31日，中國農(nóng)業(yè)銀行托管的封閉式證券投資基金和開
放式證券投資基金共934只。
二、基金托管人的內(nèi)部風險控制制度說明
1、內(nèi)部控制目標
嚴格遵守國家有關托管業(yè)務的法律法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管規(guī)章和行內(nèi)有關管理規(guī)
定，守法經(jīng)營、規(guī)范運作、嚴格監(jiān)察，確保業(yè)務的穩(wěn)健運行，保證基金財產(chǎn)的
安全完整，確保有關信息的真實、準確、完整、及時，保護基金份額持有人的
合法權益。
2、內(nèi)部控制組織結構
風險管理委員會總體負責中國農(nóng)業(yè)銀行的風險管理與內(nèi)部控制工作，對托
管業(yè)務風險管理和內(nèi)部控制工作進行監(jiān)督和評價。托管業(yè)務部專門設置了風險
管理處，配備了專職內(nèi)控監(jiān)督人員負責托管業(yè)務的內(nèi)控監(jiān)督工作，獨立行使監(jiān)
督稽核職權。
3、內(nèi)部控制制度及措施
具備系統(tǒng)、完善的制度控制體系，建立了管理制度、控制制度、崗位職
責、業(yè)務操作流程，可以保證托管業(yè)務的規(guī)范操作和順利進行；業(yè)務人員具備
從業(yè)資格；業(yè)務管理實行嚴格的復核、審核、檢查制度，授權工作實行集中控
制，業(yè)務印章按規(guī)程保管、存放、使用，賬戶資料嚴格保管，制約機制嚴格有
效；業(yè)務操作區(qū)專門設置，封閉管理，實施音像監(jiān)控；業(yè)務信息由專職信息披
露人負責，防止泄密；業(yè)務實現(xiàn)自動化操作，防止人為事故的發(fā)生，技術系統(tǒng)
完整、獨立。
三、基金托管人對基金管理人運作基金進行監(jiān)督的方法和程序
基金托管人通過參數(shù)設置將《基金法》、《運作辦法》、基金合同、托管
協(xié)議規(guī)定的投資比例和禁止投資品種輸入監(jiān)控系統(tǒng)，每日登錄監(jiān)控系統(tǒng)監(jiān)督基
金管理人的投資運作，并通過基金資金賬戶、基金管理人的投資指令等監(jiān)督基
金管理人的其他行為。
當基金出現(xiàn)異常交易行為時，基金托管人應當針對不同情況進行以下方式
的處理：
1、電話提示。對媒體和輿論反映集中的問題，電話提示基金管理人；
2、書面警示。對本基金投資比例接近超標、資金頭寸不足等問題，以書面
方式對基金管理人進行提示；
3、書面報告。對投資比例超標、清算資金透支以及其他涉嫌違規(guī)交易等行
為，書面提示有關基金管理人并報中國證監(jiān)會。
第五部分境外托管人
一、境外托管人基本情況
名稱：花旗銀行（CitibankN.A.）（簡稱“花旗銀行”）
注冊地址：701East60thStreetNorth,SiouxFalls,SD57104,USA
成立時間：1812年6月16日
組織形式：股份有限公司
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
所有者權益（Common Shareholder’s Equity）：2,063億美元**
實收資本（Paid-in Capital）：1090億美元**
托管資產(chǎn)規(guī)模：24.2萬億美元*
*以上數(shù)據(jù)截止到2024年2季度
**以上數(shù)據(jù)截止到2023年4季度
花旗集團是一家在紐約證交所上市的公司，是國際大型的金融服務集團，
業(yè)務范圍廣泛的國際銀行?；ㄆ旒瘓F的前身為紐約市銀行(CityBankofNewYork)，
成立于1812年。其業(yè)務為個人、企業(yè)、政府和機構提供廣泛而專注的金融產(chǎn)品
和服務，包括零售銀行和信貸、企業(yè)和投資銀行、證券經(jīng)紀、貿(mào)易和證券服務
和財富管理?；ㄆ鞊碛屑s2億客戶，業(yè)務遍及160多個國家和地區(qū)。
花旗銀行是花旗集團的全資子公司,其經(jīng)營活動由美國聯(lián)邦儲備銀行（FEB）
和美國聯(lián)邦儲蓄保險公司（FDIC）監(jiān)管?；ㄆ煦y行經(jīng)過兩個世紀的發(fā)展、收購，
已經(jīng)成為美國以資產(chǎn)計第三大銀行，也是一間在全球近160多個國家及地區(qū)設
有分支機構的國際級銀行。
花旗銀行資本金雄厚，信用評級穩(wěn)健?；ㄆ煦y行擁有全球廣泛自有專屬托
管網(wǎng)絡，其托管資產(chǎn)規(guī)模在全球行業(yè)排名前列。截至2023年4季度末，花旗銀
行的證券服務擁有29.2萬億美元的托管資產(chǎn)，是一家全球領先的托管機構。
二、主要人員情況
花旗職員都是經(jīng)驗豐富的證券專業(yè)人士，多數(shù)有大學文憑或同等經(jīng)驗，并
受益于花旗持續(xù)提供的員工培訓，涵蓋產(chǎn)品、流程和證券業(yè)趨勢，以及管理問
題和流程。許多人還有其他資格證書，比如碩士學位、CPA、C.C.M.認證及其他
行業(yè)認證。
平均而言，花旗銀行的全球托管管理人員從業(yè)超過20年，員工從業(yè)達10
年。
截至2023年底，花旗在全球共有24萬員工?；ㄆ煸谌蚬灿?，877名員
工為托管和基金服務提供支持，其中4,340名員工位于亞太地區(qū)。
花旗銀行的業(yè)務管理人員均長期任職于花旗和證券業(yè)，堅持履行對托管業(yè)
務的承諾，并且一直是推進花旗客戶關系的重要組成部分。
花旗全球托管管理團隊平均工作年限為15年，全球托管員工平均工作年限
為12年。
亞太地區(qū)客戶的業(yè)務支持是依托于花旗銀行在香港的運營機構，花旗香港
從80年代中期開始提供全方位的全球托管服務?；ㄆ煜愀廴蛲泄苤行囊延?0
多年的全球托管操作經(jīng)驗，無論在人力專才，托管操作系統(tǒng)發(fā)展，客戶服務及
處理問題的熟練深度和專業(yè)程度都處于行業(yè)前列，從而保障了高效率、高質(zhì)量
的服務。
花旗擁有健全的公司治理制度，內(nèi)部控制和風險管理制度，并得到有效地
貫徹執(zhí)行。多年來經(jīng)營管理有序，未發(fā)生過財務狀況惡化等重大經(jīng)營風險情形。
花旗銀行具備安全保管資產(chǎn)的條件以及安全、高效的清算、交割能力。在最近
3年內(nèi)沒有受到過所在國家或地區(qū)監(jiān)管機構的重大處罰，無重大事項正在接受
司法部門、監(jiān)管機構立案調(diào)查。
三、基金托管業(yè)務經(jīng)營情況
花旗銀行是值得信賴的托管銀行，托管資產(chǎn)規(guī)模達到29萬億美元。作為全
球最大的托管服務提供商之一，花旗為全球投資者提供金融資源、國際拓展、
運營基礎設施和專業(yè)知識。
花旗以統(tǒng)一方式提供交易結算、保管、資產(chǎn)服務、管理和投資報告。憑借
自營網(wǎng)絡、全球運營和客戶服務，以及先進的處理技術，花旗在市場上脫穎而
出，能夠提供量身定制的服務，滿足企業(yè)、金融機構、國際政府組織、銀行、
經(jīng)紀自營商、投資管理人、全球托管人、共同基金、養(yǎng)老基金和保險公司的需
求。
四、境外托管人的職責
1、安全保管受托財產(chǎn)；
2、計算境外受托資產(chǎn)的資產(chǎn)凈值；
3、按照相關合同的約定，及時辦理受托資產(chǎn)的清算、交割事宜；
4、按照相關合同的約定和所適用國家、地區(qū)法律法規(guī)的規(guī)定，開設受托資
產(chǎn)的資金賬戶以及證券賬戶；
5、按照相關合同的約定，提供與受托資產(chǎn)業(yè)務活動有關的會計記錄、交易
信息；
6、保存受托資產(chǎn)托管業(yè)務活動的記錄、賬冊以及其他相關資料；
7、其他由基金托管人委托其履行的職責。
第六部分相關服務機構
一、基金份額銷售機構
1.直銷機構：
西部利得基金管理有限公司直銷柜臺及直銷電子交易平臺
住所：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)耀體路276號901室-908室
辦公地址：上海市浦東新區(qū)海陽西路555號前灘中心22樓2204-02單元
法定代表人：何方
聯(lián)系人：何唐月
客服熱線：400-700-7818
網(wǎng)址：www.westleadfund.com
2.代銷機構：
具體名單詳見本基金的基金份額發(fā)售公告以及基金管理人網(wǎng)站公示。
3.基金管理人可根據(jù)有關法律法規(guī)要求，選擇其他符合要求的機構代理銷
售本基金或變更上述銷售機構，并在基金管理人網(wǎng)站公示。
二、登記機構
名稱：西部利得基金管理有限公司
住所：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)耀體路276號901室-908室
辦公地址：上海市浦東新區(qū)耀體路276號晶耀商務廣場3號樓9層
法定代表人：何方
電話：（021）38572888
傳真：（021）38572750
聯(lián)系人：朱杰
客戶服務電話：4007-007-818；（021）38572666
三、出具法律意見書的律師事務所
名稱：上海市通力律師事務所
注冊地址：上海市銀城中路68號時代金融中心19樓
辦公地址：上海市銀城中路68號時代金融中心19樓
負責人：韓炯
電話：021-31358666
傳真：021-31358600
聯(lián)系人：陸奇
經(jīng)辦律師：安冬、陸奇
四、審計基金財產(chǎn)的會計師事務所
名稱：畢馬威華振會計師事務所(特殊普通合伙)
住所：北京市東長安街1號東方廣場畢馬威大樓8層
辦公地址：上海市南京西路1266號恒隆廣場50樓
法定代表人：鄒俊
聯(lián)系電話：（021）2212 2888
傳真：（021）6288 1889
聯(lián)系人：黃小熠
經(jīng)辦注冊會計師：黃小熠、張楠
第七部分基金的募集
本基金由基金管理人依照《基金法》、《運作辦法》、《銷售辦法》、
《信息披露辦法》等有關法律法規(guī)及基金合同，經(jīng)【2025】年【4】月【14】日
中國證監(jiān)會證監(jiān)許可2025【791】號文件注冊募集。
一、基金類型、運作方式和存續(xù)期限
基金類型：股票型證券投資基金、QDII
基金運作方式：契約型開放式
存續(xù)期限：不定期
二、發(fā)售方式和銷售渠道
本基金通過各銷售機構的基金銷售網(wǎng)點公開發(fā)售，各銷售機構的具體名單
見基金份額發(fā)售公告以及基金管理人屆時發(fā)布的增加銷售機構的相關公告。
三、募集期
本基金的募集期限自基金份額發(fā)售之日起最長不得超過3個月，具體發(fā)售
時間見基金份額發(fā)售公告。
四、募集對象
符合法律法規(guī)規(guī)定的可投資于證券投資基金的個人投資者、機構投資者、
合格境外投資者以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資
人。
五、基金份額發(fā)售面值
本基金基金份額發(fā)售面值為人民幣1.00元。
在不違反法律法規(guī)的情況下，基金管理人可以增加新的募集幣種、調(diào)整現(xiàn)
有募集幣種設置、停止現(xiàn)有幣種的募集等，調(diào)整實施前基金管理人將按規(guī)定公
告。
六、基金的最低募集份額總額
本基金的最低募集份額總額為2億份。
本基金不設首次募集目標上限。
七、募集規(guī)模上限
本基金可根據(jù)中國證監(jiān)會、外管局核準的境外投資額度（美元額度需折算
為人民幣）或本基金的實際情況設置募集規(guī)模上限，具體募集上限及規(guī)?？刂?
的方案詳見招募說明書、基金份額發(fā)售公告或其他公告。若本基金設置募集規(guī)
模上限，基金合同生效后不受此募集規(guī)模的限制，但基金管理人有權根據(jù)基金
的外匯額度或本基金的實際情況控制基金申購規(guī)模并暫?；鸬纳曩?。
八、基金份額類別設置
本基金根據(jù)認/申購費、銷售服務費等收取方式的不同，將基金份額分為不
同的類別。其中：
1、在投資者認/申購基金時收取認/申購費用，在贖回時根據(jù)持有期限收取
贖回費用，而不計提銷售服務費的基金份額，稱為A類基金份額。
2、在投資者認/申購基金份額時不收取認/申購費用，而是從本類別基金資
產(chǎn)中計提銷售服務費，在贖回時根據(jù)持有期限收取贖回費用的基金份額，稱為
C類基金份額。
本基金A類和C類基金份額分別設置代碼。由于基金費用的不同，本基金A
類基金份額和C類基金份額將分別計算并公告基金份額凈值，計算公式如下：
T日某類基金份額的基金份額凈值＝T日該類基金份額的基金資產(chǎn)凈值／T
日該類基金份額的基金份額余額總數(shù)
投資者可自行選擇認/申購的基金份額類別。本基金不同基金份額類別之間
不得互相轉換。
在不違反法律法規(guī)、基金合同的規(guī)定以及對基金份額持有人利益無實質(zhì)性
不利影響的情況下，經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，基金管理人可增加、減少或調(diào)
整基金份額類別設置，或者停止現(xiàn)有基金份額類別的銷售、對基金份額分類辦
法及規(guī)則進行調(diào)整，或者開通或終止人民幣以外的其他幣種的申購、贖回及相
應業(yè)務規(guī)則調(diào)整，并在調(diào)整實施之日前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)
定媒介上公告，不需要召開基金份額持有人大會。
九、認購方式與費率結構
1．認購時間安排
投資人的認購時間安排由基金管理人根據(jù)有關法律法規(guī)和基金合同確定，
并在基金份額發(fā)售公告中列明。
2．認購費率
（1）本基金A類基金份額在認購時收取認購費用，C類基金份額不收取認
購費用。本基金A類基金份額的認購費率如下表：
認購金額M（含認購費） 認購費率
M＜100萬 1.00%
100萬≤M＜200萬 0.60%
200萬≤M＜500萬 0.30%
M≥500萬 1000元/筆
（2）A類基金份額的認購費用不列入基金財產(chǎn)，主要用于基金的市場推廣、
銷售、登記等募集期間發(fā)生的各項費用。
3．基金認購份額的計算
本基金認購采用金額認購方式，投資人認購時所交納的認購金額包括認購
費用（如有）和凈認購金額。
（1）A類基金份額認購份額的計算方法如下：
對于適用比例費率的認購：
凈認購金額＝認購金額/（1＋認購費率）
認購費用＝認購金額－凈認購金額
認購份額＝（凈認購金額＋認購資金利息）/基金份額發(fā)售面值
對于適用固定金額認購費的認購：
認購費用=固定金額
凈認購金額＝認購金額－認購費用
認購份額＝（凈認購金額＋認購資金利息）/基金份額發(fā)售面值
認購份額的計算保留到小數(shù)點后2位，小數(shù)點2位以后的部分四舍五入，
由此誤差產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔。
例：某投資人投資100,000.00元認購本基金A類基金份額，適用的認購費
率為1.00%，認購利息為19.76元，則其可得到的A類基金份額計算如下：
凈認購金額＝100,000.00/（1+1.00%）=99,009.90元
認購費用=100,000.00-99,009.90=990.10元
認購份額＝（99,009.90+19.76）/1.00=99,029.66份
即投資人投資100,000.00元認購本基金A類基金份額，認購利息為19.76
元，可得到99,029.66份A類基金份額。
（2）C類基金份額認購份額的計算方法如下：
凈認購金額＝認購金額
認購份額＝（凈認購金額＋認購資金利息）/基金份額發(fā)售面值
認購份額的計算保留到小數(shù)點后2位，小數(shù)點2位以后的部分四舍五入，
由此誤差產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔。
例：某投資人投資100,000.00元認購本基金C類基金份額，認購利息為
19.76元，則其可得到的C類基金份額計算如下：
凈認購金額＝100,000.00元
認購份額＝（100,000.00+19.76）/1.00=100,019.76份
即投資人投資100,000.00元認購本基金C類基金份額，認購利息為19.76
元，可得到100,019.76份C類基金份額。
4．認購手續(xù)
投資人認購本基金應提交的文件和具體辦理手續(xù)請詳細查閱本基金的基金
份額發(fā)售公告或各銷售機構相關業(yè)務辦理規(guī)則。
5．認購的方式及確認
（1）投資人認購時，需按銷售機構規(guī)定的方式全額繳款；
（2）投資人在募集期內(nèi)可以多次認購基金份額，A類基金份額的認購費按
每筆認購申請單獨計算，但已受理的認購申請不允許撤銷；
（3）投資人在T日規(guī)定時間內(nèi)提交的認購申請，通常應在T+2日到原認購
網(wǎng)點查詢認購申請的受理情況；
（4）基金銷售機構對認購申請的受理并不代表該申請一定成功，而僅代表
銷售機構確實接收到認購申請。認購申請的確認以登記機構的確認結果為準。
對于認購申請及認購份額的確認情況，投資人應及時查詢并妥善行使合法權利，
否則，由此產(chǎn)生的任何損失由投資者自行承擔。
十、認購金額的限制
在本基金代銷機構及直銷電子交易平臺進行認購時，投資者以金額申請，
每個基金交易賬戶首筆認購的最低金額為1.00元（含認購費），每筆追加認購
的最低金額為1.00元（含認購費）。通過直銷柜臺首次認購的最低金額為
50,000.00元（含認購費），追加認購最低金額為1,000.00元（含認購費），
追加認購本基金的投資人不受首次認購最低金額的限制，但受追加認購最低金
額的限制。代銷機構及直銷電子交易平臺的投資人欲轉入直銷柜臺進行交易要
受直銷柜臺最低金額的限制。
如本基金單個投資人累計認購的基金份額數(shù)達到或者超過基金總份額的50%，
基金管理人可以采取比例確認等方式對該投資人的認購申請進行限制。如接受
某筆或者某些認購申請有可能導致投資者變相規(guī)避前述50%比例要求的，則基
金管理人有權拒絕該等全部或者部分認購申請。投資人認購的基金份額數(shù)以基
金合同生效后登記機構的確認為準。
基金管理人可根據(jù)市場情況，調(diào)整本基金認購和追加認購的最低金額，并
在調(diào)整前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
十一、募集期利息的處理方式
《基金合同》生效前，投資者的認購款項只能存入專門賬戶，任何機構和
個人不得動用。有效認購款項在募集期間產(chǎn)生的利息將折算為基金份額歸基金
份額持有人所有，其中利息轉份額的具體數(shù)額以登記機構的記錄為準。
十二、未來條件許可情況下的基金模式轉換
基金管理人有權決定本基金是否轉型為基金管理人同時管理的跟蹤同一標
的指數(shù)的交易型開放式指數(shù)證券投資基金（ETF）聯(lián)接基金并相應修改《基金合
同》，如決定以ETF聯(lián)接基金模式運作，則屆時無須召開基金份額持有人大會
但須提前公告。
第八部分基金合同的生效
一、基金備案的條件
本基金自基金份額發(fā)售之日起3個月內(nèi)，在基金募集份額總額不少于2億
份，基金募集金額不少于2億元人民幣且基金認購人數(shù)不少于200人的條件下，
基金募集期屆滿或基金管理人依據(jù)法律法規(guī)及招募說明書可以決定停止基金發(fā)
售，并在10日內(nèi)聘請法定驗資機構驗資，自收到驗資報告之日起10日內(nèi)，向
中國證監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)。
基金募集達到基金備案條件的，自基金管理人辦理完畢基金備案手續(xù)并取
得中國證監(jiān)會書面確認之日起，《基金合同》生效；否則《基金合同》不生效。
基金管理人在收到中國證監(jiān)會確認文件的次日對《基金合同》生效事宜予以公
告?；鸸芾砣藨獙⒒鹉技陂g募集的資金存入專門賬戶，在基金募集行為
結束前，任何人不得動用。
二、《基金合同》不能生效時募集資金的處理方式
如果募集期限屆滿，未滿足募集備案條件，基金管理人應當承擔下列責任：
1、以其固有財產(chǎn)承擔因募集行為而產(chǎn)生的債務和費用；
2、在基金募集期限屆滿后30日內(nèi)返還投資者已繳納的款項，并加計銀行
同期活期存款利息；
3、如基金募集失敗，基金管理人、基金托管人及銷售機構不得請求報酬。
基金管理人、基金托管人和銷售機構為基金募集支付之一切費用應由各方各自
承擔。
三、基金存續(xù)期內(nèi)的基金份額持有人數(shù)量和資產(chǎn)規(guī)模
基金合同生效后，連續(xù)二十個工作日出現(xiàn)基金份額持有人數(shù)量不滿二百人
或者基金資產(chǎn)凈值低于五千萬元情形的，基金管理人應當在定期報告中予以披
露；連續(xù)六十個工作日出現(xiàn)前述情形的，基金管理人應當于10個工作日內(nèi)向中
國證監(jiān)會報告并提出解決方案，如持續(xù)運作、轉換運作方式、與其他基金合并
或者終止基金合同等，并于6個月內(nèi)召集基金份額持有人大會。
法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定時，從其規(guī)定。
第九部分基金份額的申購與贖回
一、申購和贖回場所
本基金的申購和贖回將通過銷售機構進行。具體銷售機構將由基金管理人
在招募說明書或管理人網(wǎng)站中列明?；鸸芾砣丝筛鶕?jù)情況變更或增減銷售機
構，并在基金管理人網(wǎng)站公示。基金投資者應當在銷售機構辦理基金銷售業(yè)務
的營業(yè)場所或按銷售機構提供的其他方式辦理基金的申購與贖回。
二、申購和贖回的開放日及時間
1、開放日及開放時間
投資人在開放日辦理基金份額的申購和贖回，具體辦理時間為深圳和上海
證券交易所及本基金的境外主要投資市場的共同交易日（若該交易日為非港股
通交易日，則基金管理人有權暫停辦理基金份額的申購和贖回業(yè)務。本基金目
前的境外主要投資市場為香港地區(qū)。具體辦理時間詳見《招募說明書》或相關
公告的說明，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的要求或基金合同的規(guī)
定公告暫停申購、贖回時除外。
基金合同生效后，若出現(xiàn)新的證券/期貨交易市場、證券/期貨交易所交易
時間變更或其他特殊情況，基金管理人將視情況對前述開放日及開放時間進行
相應的調(diào)整，但應在實施日前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上
公告。
2、申購、贖回開始日及業(yè)務辦理時間
基金管理人自基金合同生效之日起不超過三個月開始辦理申購，具體業(yè)務
辦理時間在申購開始公告中規(guī)定。
基金管理人自基金合同生效之日起不超過三個月開始辦理贖回，具體業(yè)務
辦理時間在贖回開始公告中規(guī)定。
在確定申購開始與贖回開始時間后，基金管理人應在申購、贖回開放日前
依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公告申購與贖回的開始時間。
基金管理人不得在基金合同約定之外的日期或者時間辦理基金份額的申購、
贖回或者轉換。投資人在基金合同約定之外的日期和時間提出申購、贖回或轉
換申請且登記機構確認接受的，其基金份額申購、贖回或轉換價格為下一開放
日該類基金份額申購、贖回或轉換的價格。
三、申購與贖回的原則
1、“未知價”原則，即申購、贖回價格以申請當日的該類基金份額凈值為
基準進行計算；
2、“金額申購、份額贖回”原則，即申購以金額申請，贖回以份額申請；
3、當日的申購與贖回申請可以在基金管理人規(guī)定的時間以內(nèi)撤銷；
4、贖回遵循“先進先出”原則，即按照投資人認購、申購的先后次序進行
順序贖回；
5、辦理申購、贖回業(yè)務時，應當遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，確保
投資者的合法權益不受損害并得到公平對待。
基金管理人可在法律法規(guī)允許的情況下，對上述原則進行調(diào)整?；鸸芾?
人必須在新規(guī)則開始實施前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公
告。
四、申購與贖回的程序
1、申購和贖回的申請方式
投資人必須根據(jù)銷售機構規(guī)定的程序，在開放日的具體業(yè)務辦理時間內(nèi)提
出申購或贖回的申請。
2、申購與贖回申請的款項支付
投資人申購基金份額時，必須在規(guī)定的時間內(nèi)全額交付申購款項，否則所
提交的申購申請無效。投資人全額交付申購款項，申購申請成立；基金份額登
記機構確認基金份額時，申購生效。
投資人在提交贖回申請時須持有足夠的基金份額余額，否則所提交的贖回
申請無效?；鸱蓊~持有人遞交贖回申請，贖回成立；基金份額登記機構確認
贖回時，贖回生效。投資者贖回申請生效后，基金管理人將在T＋10日（包括
該日）內(nèi)支付贖回款項。在發(fā)生巨額贖回或《基金合同》載明的延緩支付贖回
款項的情形時，款項的支付辦法參照基金合同有關規(guī)定處理。
如遇外管局相關規(guī)定有變更、本基金的境外主要投資市場的交易清算規(guī)則
有變更、基金的境外主要投資市場及外匯市場休市或暫停交易、港股通暫停交
易或交收、登記公司系統(tǒng)故障、證券/期貨交易所或交易市場數(shù)據(jù)傳輸延遲、
通訊系統(tǒng)故障、銀行數(shù)據(jù)交換系統(tǒng)故障、港股通交易系統(tǒng)或港股通資金交收規(guī)
則限制或其它非基金管理人及基金托管人所能控制的因素影響業(yè)務處理流程，
則贖回款項的劃付時間可相應順延至上述情形消除后支付。
3、申購和贖回申請的確認
基金管理人應以交易時間結束前受理有效申購和贖回申請的當天作為申購
或贖回申請日(T日)，在正常情況下，本基金登記機構在T+2日內(nèi)對該交易的有
效性進行確認。T日提交的有效申請，投資人應在T+3日后(包括該日)及時到銷
售網(wǎng)點柜臺或以銷售機構規(guī)定的其他方式查詢申請的確認情況。若申購不成立
或無效，則申購款項本金退還給投資人。
基金銷售機構對申購、贖回申請的受理并不代表申請一定成功，而僅代表
銷售機構確實接收到申購、贖回申請。申購、贖回申請的確認以登記機構的確
認結果為準。對于申請的確認情況，投資者應及時查詢。
4、基金管理人可以在法律法規(guī)和基金合同允許的范圍內(nèi)，對上述業(yè)務辦理
時間進行調(diào)整，并在調(diào)整實施前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介
上公告。
五、申購和贖回的數(shù)量限制
1、投資人通過本基金代銷機構及直銷電子交易平臺辦理申購時，單筆申購
最低金額為1.00元（含申購費），每筆追加申購的最低金額為1.00元（含申
購費）。通過直銷柜臺首次申購的最低金額為50,000.00元（含申購費），追
加申購最低金額為1,000.00元（含申購費），已有認/申購本基金記錄的投資
人不受首次申購最低金額的限制，但受追加申購最低金額的限制。代銷機構及
直銷電子交易平臺的投資人欲轉入直銷柜臺進行交易要受直銷柜臺最低金額的
限制。
2、基金份額持有人在銷售機構贖回時，每筆贖回申請不得低于1份基金份
額?；鸱蓊~持有人贖回時或贖回后將導致在銷售機構（網(wǎng)點）保留的基金份
額余額不足1份的，在贖回時須一次性全部贖回。
3、基金份額持有人每個交易賬戶的最低份額余額為1份?；鸱蓊~持有人
因贖回、轉換等原因導致其單個基金賬戶內(nèi)剩余的基金份額低于1份時，登記
系統(tǒng)可對該剩余的基金份額自動進行強制贖回處理。
4、基金管理人可以規(guī)定單個投資人累計持有的基金份額上限，具體規(guī)定請
參見相關公告。
5、基金管理人有權規(guī)定本基金的總規(guī)模限額和單日凈申購比例上限，具體
規(guī)?；虮壤舷拚垍⒁娤嚓P公告。
6、當接受申購申請對存量基金份額持有人利益構成潛在重大不利影響時，
基金管理人有權采取設定單一投資者申購金額上限或基金單日凈申購比例上限、
拒絕大額申購、暫?；鹕曩彽却胧?，切實保護存量基金份額持有人的合法權
益?；鸸芾砣嘶谕顿Y運作與風險控制的需要，可采取上述措施對基金規(guī)模
予以控制。具體見基金管理人相關公告。
7、基金管理人可在法律法規(guī)允許的情況下，調(diào)整上述規(guī)定申購金額和贖回
份額等數(shù)量限制，或新增規(guī)?？刂拼胧；鸸芾砣吮仨氃谡{(diào)整實施前（含當
日）依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
六、申購和贖回的費用
1、基金份額的申購費用
本基金A類基金份額在投資人申購時收取申購費，C類基金份額不收取申購
費。申購費用不列入基金財產(chǎn)，由申購A類基金份額的投資人承擔，主要用于
本基金的市場推廣、銷售、登記等各項費用。
本基金A類基金份額的申購費率如下表所示：
申購金額M（含申購費） 申購費率
M＜100萬 1.20%
100萬≤M＜200萬 0.80%
200萬≤M＜500萬 0.40%
M≥500萬 1000元/筆
2、基金份額的贖回費用
本基金A類基金份額與C類基金份額的贖回費率隨基金份額持有人持有時
間的增加而遞減。本基金A類基金份額的贖回費率如下：
持有時間（T） 贖回費率
T＜7日 1.50%
7日≤T 0.00%
贖回費將全額計入基金財產(chǎn)。
本基金C類基金份額的贖回費率如下：
持有時間（T） 贖回費率
T＜7日 1.50%
7日≤T 0.00%
贖回費將全額計入基金財產(chǎn)。
3、基金管理人可以根據(jù)相關法律法規(guī)或在基金合同約定的范圍內(nèi)調(diào)整費率
或收費方式，并最遲于新的費率或收費方式實施日前（含當日）依照《信息披
露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
4、基金管理人可以在不違反法律法規(guī)規(guī)定及基金合同約定且對現(xiàn)有基金份
額持有人利益不產(chǎn)生實質(zhì)性不利影響的情形下，根據(jù)市場情況制定基金促銷計
劃，定期或不定期地開展基金促銷活動。在基金促銷活動期間，按相關監(jiān)管部
門要求履行必要手續(xù)后，基金管理人可以適當調(diào)低基金銷售費率，并進行公告。
5、當本基金發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機
制，以確?；鸸乐档墓叫浴＞唧w處理原則與操作規(guī)范遵循相關法律法規(guī)以
及監(jiān)管部門、自律規(guī)則的規(guī)定。
七、申購份額與贖回金額的計算
1、申購份額計算
申購的有效份額為凈申購金額除以當日的該類基金份額凈值，有效份額單
位為份，上述計算結果均按四舍五入方法，保留到小數(shù)點后2位，由此產(chǎn)生的
收益或損失由基金財產(chǎn)承擔。
具體的計算方法如下：
（1）申購本基金A類基金份額時：
當申購費用適用比例費率時：
凈申購金額=申購金額/（1＋申購費率）
申購費用=申購金額-凈申購金額
申購份額=凈申購金額/申購當日A類基金份額凈值
當申購費用適用固定金額時：
申購費用=固定金額
凈申購金額=申購金額-申購費用
申購份額=凈申購金額/申購當日A類基金份額凈值
例：某投資人投資10,000.00元申購本基金A類基金份額，申購費率為
1.20%，假定申購當日A類基金份額凈值為1.0500元，則可申購A類基金份額
為：
凈申購金額＝10,000.00/（1＋1.20%）＝9,881.42元
申購費用＝10,000.00-9,881.42＝118.58元
申購份額＝9,881.42/1.0500＝9,410.88份
即：投資人投資10,000.00元申購本基金A類基金份額，假設申購當日的A
類基金份額凈值為1.0500元，可得到9,410.88份A類基金份額。
（2）申購本基金C類基金份額時：
凈申購金額=申購金額
申購份額=凈申購金額/申購當日C類基金份額凈值
例：某投資人投資10,000.00元申購本基金C類基金份額，假定申購當日
C類基金份額凈值為1.0500元，則可申購C類基金份額為：
凈申購金額＝10,000.00元
申購份額＝10,000.00/1.0500＝9,523.81份
即：投資人投資10,000.00元申購本基金C類基金份額，假設申購當日的C
類基金份額凈值為1.0500元，可得到9,523.81份C類基金份額。
2、贖回金額計算
贖回金額為按實際確認的有效贖回份額乘以當日該類基金份額凈值并扣除
相應的費用，贖回金額單位為元。上述計算結果均按四舍五入方法，保留到小
數(shù)點后2位，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔。
具體的計算方法如下：
贖回總金額=贖回份額×贖回當日該類基金份額凈值
贖回費用=贖回總金額×贖回費率
凈贖回金額=贖回總金額－贖回費用
例1：某投資人贖回10,000份A類基金份額，份額持有期限5日，對應贖
回費率為1.50%，假設贖回當日A類基金份額凈值是1.1000元，則其可得到的
贖回金額為：
贖回總金額=10,000.00×1.1000＝11,000.00元
贖回費用=11,000.00×1.50%＝165.00元
凈贖回金額=11,000.00－165.00＝10,835.00元
即：投資人贖回10,000份A類基金份額，份額持有期限5日，假設贖回當
日A類基金份額凈值為1.1000元，可得到10,835.00元贖回金額。
例2：某投資人贖回10,000份C類基金份額，份額持有期限8日，對應贖
回費率為0.00%，假設贖回當日C類基金份額凈值是1.1000元，則其可得到的
贖回金額為：
贖回總金額=10,000.00×1.1000＝11,000.00元
贖回費用=11,000.00×0.00%＝0.00元
凈贖回金額=11,000.00－0.00＝11,000.00元
即：投資人贖回10,000份C類基金份額，份額持有期限8日，假設贖回當
日C類基金份額凈值為1.1000元，可得到11,000.00元贖回金額。
3、基金份額凈值的計算
本基金分為A類和C類兩類基金份額，兩類基金份額單獨設置基金代碼，
分別計算和公告基金份額凈值?；鸷贤Ш?，T日的各類基金份額凈值和
各類基金份額累計凈值在T+1日內(nèi)計算，并按照《基金合同》的約定公告。遇
特殊情況，經(jīng)履行適當程序，可以適當延遲計算或公告。本基金各類基金份額
凈值的計算，均保留到小數(shù)點后4位，小數(shù)點后第5位四舍五入，由此產(chǎn)生的
收益或損失由基金財產(chǎn)承擔。具體計算公式為：
計算日各類基金份額凈值＝計算日該類基金資產(chǎn)凈值/計算日該類基金份額
余額總數(shù)
八、申購和贖回的注冊登記
1、投資者申購基金份額成功后，在正常情況下，登記機構在T+2日內(nèi)為投
資者登記權益并辦理登記手續(xù)，自完成登記手續(xù)的次一工作日（含該日）后投
資人有權贖回該部分基金份額。
2、投資者贖回基金份額成功后，登記機構在T+2日內(nèi)為投資者辦理扣除權
益的登記手續(xù)。
3、基金管理人可以在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，對上述注冊登記辦理時間進
行調(diào)整，但不得實質(zhì)影響投資者的合法權益，并最遲于開始實施前依照《信息
披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
九、拒絕或暫停申購的情形及處理方式
發(fā)生下列情況時，基金管理人可以拒絕或暫停接受投資人的申購申請：
1、因不可抗力導致基金無法正常運作。
2、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產(chǎn)估值情況。
3、本基金進行交易的主要證券/期貨交易所或外匯市場交易時間非正常停
市或港股通臨時停市，可能影響本基金投資運作，或導致基金管理人無法計算
當日基金資產(chǎn)凈值。
4、接受某筆或某些申購申請可能會影響或損害現(xiàn)有基金份額持有人利益
時。
5、基金資產(chǎn)規(guī)模過大，使基金管理人無法找到合適的投資品種，或其他可
能對基金業(yè)績產(chǎn)生負面影響，或發(fā)生其他損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情
形。
6、當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價
格且采用估值技術仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商
確認后，基金管理人應當暫停接受基金申購申請。
7、基金管理人接受某筆或者某些申購申請有可能導致單一投資者持有基金
份額的比例達到或者超過50%，或者變相規(guī)避50%集中度的情形。
8、申請超過基金管理人設定的基金總規(guī)模、單日凈申購比例上限、單一投
資者單日或單筆申購金額上限的。
9、基金管理人、基金托管人、銷售機構或登記機構的異常情況導致基金銷
售系統(tǒng)、基金登記系統(tǒng)或基金會計系統(tǒng)無法正常運行。
10、指數(shù)編制單位或指數(shù)發(fā)布機構因異常情況使指數(shù)數(shù)據(jù)無法正常計算、
計算錯誤或發(fā)布異常時。
11、因外匯額度、港股通每日額度等原因需要控制基金申購規(guī)模（基金管
理人可根據(jù)外管局的審批及市場情況進行調(diào)整）。
12、法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會認定的其他情形。
發(fā)生上述第1、2、3、5、6、9、10、11、12項暫停申購情形之一且基金管
理人決定拒絕或暫停接受投資人申購申請時，基金管理人應當根據(jù)有關規(guī)定在
規(guī)定媒介上刊登暫停申購公告。當發(fā)生上述第7項情形時，基金管理人可以采
取比例確認等方式對該投資人的申購申請進行限制，基金管理人有權拒絕該等
全部或者部分申購申請。如果投資人的申購申請被全部或部分拒絕，被拒絕的
申購款項本金將退還給投資人。在暫停申購的情況消除時，基金管理人應及時
恢復申購業(yè)務的辦理，具體時間以基金管理人屆時公告為準。
十、暫停贖回或者延緩支付贖回款項的情形及處理方式
發(fā)生下列情形時，基金管理人可暫停接受投資人的贖回申請或延緩支付贖
回款項：
1、因不可抗力導致基金管理人不能支付贖回款項。
2、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產(chǎn)估值情況時。
3、本基金進行交易的主要證券/期貨交易所或外匯市場交易時間非正常停
市或港股通臨時停市，可能影響本基金投資運作，或導致基金管理人無法計算
當日基金資產(chǎn)凈值。
4、連續(xù)兩個或兩個以上開放日發(fā)生巨額贖回。
5、發(fā)生繼續(xù)接受贖回申請將損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情形時，基金
管理人可暫停接受基金份額持有人的贖回申請。
6、當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價
格且采用估值技術仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商
確認后，基金管理人應當延緩支付贖回款項或暫停接受基金贖回申請。
7、法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會認定的其他情形。
發(fā)生上述情形（第4項除外）之一且基金管理人決定暫停接受基金份額持
有人的贖回申請或延緩支付贖回款項時，基金管理人應當根據(jù)有關規(guī)定在規(guī)定
媒介上刊登暫停贖回公告。已確認的贖回申請，基金管理人應足額支付；如暫
時不能足額支付，未支付部分可延期支付。若出現(xiàn)上述第4項所述情形，按基
金合同的相關條款處理?；鸱蓊~持有人在申請贖回時可事先選擇將當日可能
未獲受理部分予以撤銷。在暫停贖回的情況消除時，基金管理人應及時恢復贖
回業(yè)務的辦理并公告，具體時間以基金管理人屆時公告為準。
十一、巨額贖回的情形及處理方式
1、巨額贖回的認定
若本基金單個開放日內(nèi)的基金份額凈贖回申請(贖回申請份額總數(shù)加上基金
轉換中轉出申請份額總數(shù)后扣除申購申請份額總數(shù)及基金轉換中轉入申請份額
總數(shù)后的余額)超過前一開放日的基金總份額的10%，即認為是發(fā)生了巨額贖回。
2、巨額贖回的處理方式
當基金出現(xiàn)巨額贖回時，基金管理人可以根據(jù)基金當時的資產(chǎn)組合狀況決
定全額贖回、部分延期贖回或暫停贖回。
（1）全額贖回：當基金管理人認為有能力支付投資人的全部贖回申請時，
按正常贖回程序執(zhí)行。
（2）部分延期贖回：當基金管理人認為支付投資人的贖回申請有困難或認
為因支付投資人的贖回申請而進行的財產(chǎn)變現(xiàn)可能會對基金資產(chǎn)凈值造成較大
波動時，基金管理人在當日接受贖回比例不低于上一開放日基金總份額的10%
的前提下，可對其余贖回申請延期辦理。對于當日的贖回申請，應當按單個賬
戶贖回申請量占贖回申請總量的比例，確定當日受理的贖回份額；對于未能贖
回部分，投資人在提交贖回申請時可以選擇延期贖回或取消贖回。選擇延期贖
回的，將自動轉入下一個開放日繼續(xù)贖回，直到全部贖回為止；選擇取消贖回
的，當日未獲受理的部分贖回申請將被撤銷。延期的贖回申請與下一開放日贖
回申請一并處理，無優(yōu)先權并以下一開放日的該類基金份額凈值為基礎計算贖
回金額，以此類推，直到全部贖回為止。如投資人在提交贖回申請時未作明確
選擇，投資人未能贖回部分作自動延期贖回處理。部分延期贖回不受單筆贖回
最低份額的限制。
當基金發(fā)生巨額贖回，在單個基金份額持有人超過基金總份額20%以上的
贖回申請情形下，基金管理人可以延期辦理贖回申請?；鸸芾砣藢蝹€基金
份額持有人超過基金總份額20%以上部分的贖回申請，實施延期辦理的，對該
單個基金份額持有人20%以內(nèi)（含20%）的贖回申請，當基金管理人認為支付
投資人的贖回申請有困難或認為因支付投資人的贖回申請而進行的財產(chǎn)變現(xiàn)可
能會對基金資產(chǎn)凈值造成較大波動時，基金管理人在當日接受贖回比例不低于
上一開放日基金總份額的10%的前提下，對于當日的贖回申請，按單個賬戶贖
回申請量占贖回申請總量的比例支付當日的贖回款項。延期的贖回申請與下一
開放日贖回申請一并處理，無優(yōu)先權并以下一開放日的該類基金份額凈值為基
礎計算贖回金額，以此類推，直到全部贖回為止。延期部分如選擇取消贖回
的，當日未獲受理的部分贖回申請將被撤銷。如投資人在提交贖回申請時未作
明確選擇，投資人未能贖回部分作自動延期贖回處理。
（3）暫停贖回：連續(xù)2個開放日以上(含本數(shù))發(fā)生巨額贖回，如基金管理
人認為有必要，可暫停接受基金的贖回申請；已經(jīng)接受的贖回申請可以延緩支
付贖回款項，但不得超過20個工作日，并應當在規(guī)定媒介上進行公告。
3、巨額贖回的公告
當發(fā)生上述巨額贖回并延期辦理時，基金管理人應當通過郵寄、傳真或者
招募說明書規(guī)定的其他方式在3個交易日內(nèi)通知基金份額持有人，說明有關處
理方法，并依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上刊登公告。
十二、暫停申購或贖回的公告和重新開放申購或贖回的公告
1、發(fā)生上述暫停申購或贖回情況的，基金管理人應在規(guī)定期限內(nèi)在規(guī)定媒
介上刊登暫停公告。
2、暫停申購或贖回結束、基金重新開放申購或贖回時，基金管理人應依照
《信息披露辦法》的有關規(guī)定，最遲于重新開放日在規(guī)定媒介上刊登基金重新
開放申購或贖回公告；也可以根據(jù)實際情況在暫停公告中明確重新開放申購或
贖回的時間，屆時不再另行發(fā)布重新開放的公告。
十三、基金的轉換
基金管理人可以根據(jù)相關法律法規(guī)以及基金合同的規(guī)定決定開辦本基金與
基金管理人管理的其他基金之間的轉換業(yè)務，基金轉換可以收取一定的轉換費，
相關規(guī)則由基金管理人屆時根據(jù)相關法律法規(guī)及基金合同的規(guī)定制定并公告，
并提前告知基金托管人與相關機構。
十四、基金份額的轉讓
在法律法規(guī)允許且條件具備的情況下，基金管理人可受理基金份額持有人
通過中國證監(jiān)會認可的交易場所或者交易方式進行份額轉讓的申請并由登記機
構辦理基金份額的過戶登記。基金管理人擬受理基金份額轉讓業(yè)務的，將提前
公告，基金份額持有人應根據(jù)基金管理人公告的業(yè)務規(guī)則辦理基金份額轉讓業(yè)
務。
十五、定期定額投資計劃
基金管理人可以為投資人辦理定期定額投資計劃，具體規(guī)則由基金管理人
另行規(guī)定。投資人在辦理定期定額投資計劃時可自行約定每期扣款金額，每期
扣款金額必須不低于基金管理人在相關公告或更新的招募說明書中所規(guī)定的定
期定額投資計劃最低申購金額。
十六、實施側袋機制期間本基金的申購與贖回
本基金實施側袋機制的，本基金的申購和贖回安排詳見本招募說明書“側
袋機制”部分的規(guī)定或相關公告。
第十部分基金份額的登記、轉托管、非交易過戶、凍結、
解凍和質(zhì)押
一、基金份額的登記
1、基金份額的登記業(yè)務
本基金的登記業(yè)務指本基金登記、存管、過戶、清算和結算業(yè)務，具體內(nèi)
容包括投資人基金賬戶的建立和管理、基金份額登記、基金銷售業(yè)務的確認、
清算和結算、代理發(fā)放紅利、建立并保管基金份額持有人名冊和辦理非交易過
戶等。
2、基金登記業(yè)務辦理機構
本基金的登記業(yè)務由基金管理人或基金管理人委托的其他符合條件的機構
辦理?；鸸芾砣宋衅渌麢C構辦理本基金登記業(yè)務的，應與代理人簽訂委托
代理協(xié)議，以明確基金管理人和代理機構在投資者基金賬戶管理、基金份額登
記、清算及基金交易確認、發(fā)放紅利、建立并保管基金份額持有人名冊等事宜
中的權利和義務，保護基金份額持有人的合法權益。
3、基金登記機構的權利
基金登記機構享有以下權利：
（1）取得登記費；
（2）建立和管理投資者基金賬戶；
（3）保管基金份額持有人開戶資料、交易資料、基金份額持有人名冊等；
（4）在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，對登記業(yè)務的辦理時間進行調(diào)整，并依照
有關規(guī)定于開始實施前在規(guī)定媒介上公告；
（5）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。
4、基金登記機構的義務
基金登記機構承擔以下義務：
（1）配備足夠的專業(yè)人員辦理本基金份額的登記業(yè)務；
（2）嚴格按照法律法規(guī)和《基金合同》以及登記機構業(yè)務規(guī)則規(guī)定的條件
辦理本基金份額的登記業(yè)務；
（3）妥善保存登記數(shù)據(jù)，并將基金份額持有人名稱、身份信息及基金份額
明細等明細數(shù)據(jù)備份至中國證監(jiān)會認定的機構。其保存期限自基金賬戶銷戶之
日起不得少于20年；
（4）對基金份額持有人的基金賬戶信息負有保密義務，因違反該保密義務
對投資者或基金帶來的損失，須承擔相應的賠償責任，但司法強制檢查情形及
法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形除外；
（5）按《基金合同》及招募說明書規(guī)定為投資者辦理非交易過戶業(yè)務、提
供其他必要的服務；
（6）接受基金管理人的監(jiān)督；
（7）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。
二、基金的轉托管
基金份額持有人可辦理已持有基金份額在不同銷售機構之間的轉托管，基
金銷售機構可以按照規(guī)定的標準收取轉托管費。
三、基金的非交易過戶
基金的非交易過戶是指基金登記機構受理繼承、捐贈和司法強制執(zhí)行等情
形而產(chǎn)生的非交易過戶以及登記機構認可、符合法律法規(guī)的其它非交易過戶或
者按照相關法律法規(guī)或國家有權機關要求的方式進行處理的行為。無論在上述
何種情況下，接受劃轉的主體必須是依法可以持有本基金基金份額的投資人，
或按法律法規(guī)或有權機關規(guī)定的方式處理。
繼承是指基金份額持有人死亡，其持有的基金份額由其合法的繼承人繼承；
捐贈指基金份額持有人將其合法持有的基金份額捐贈給福利性質(zhì)的基金會或社
會團體；司法強制執(zhí)行是指司法機構依據(jù)生效司法文書將基金份額持有人持有
的基金份額強制劃轉給其他自然人、法人或其他組織。辦理非交易過戶必須提
供基金登記機構要求提供的相關資料，對于符合條件的非交易過戶申請按基金
登記機構的規(guī)定辦理，并按基金登記機構規(guī)定的標準收費。
四、基金份額的凍結、解凍和質(zhì)押
基金登記機構只受理國家有權機關依法要求的基金份額的凍結與解凍，以
及登記機構認可、符合法律法規(guī)的其他情況下的凍結與解凍?；鸱蓊~被凍結
的，被凍結部分產(chǎn)生的權益一并凍結，被凍結部分份額仍然參與收益分配與支
付。法律法規(guī)或基金合同另有規(guī)定的除外。
如相關法律法規(guī)允許基金管理人辦理基金份額的質(zhì)押業(yè)務或其他基金業(yè)務，
基金管理人將制定和實施相應的業(yè)務規(guī)則。
第十一部分基金的投資
一、投資目標
本基金進行被動式指數(shù)化投資，緊密跟蹤標的指數(shù)，追求跟蹤偏離度和跟
蹤誤差的最小化。
二、投資范圍
本基金可投資境外市場和境內(nèi)市場。
對于境外市場，本基金主要投資于標的指數(shù)成份股、備選成份股、在已與
中國證監(jiān)會簽署雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄的國家或地區(qū)證券監(jiān)管機構登記注冊
的跟蹤同一標的指數(shù)的公募基金（包括ETF）。本基金還可投資于遠期合約及
經(jīng)中國證監(jiān)會認可的境外交易所上市交易的期貨、期權等金融衍生產(chǎn)品；銀行
存款、可轉讓存單等貨幣市場工具以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的
其他金融工具。其中，在投資香港市場時，本基金可通過合格境內(nèi)機構投資者
（QDII）境外投資額度或內(nèi)地與香港股票市場交易互聯(lián)互通機制進行投資。
對于境內(nèi)市場，本基金投資于境內(nèi)具有良好流動性的金融工具，包括債券
（包括國債、央行票據(jù)、政策性金融債等）、銀行存款、同業(yè)存單、債券回
購、現(xiàn)金以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，本基金管理人在履行
適當程序后，可以將其納入投資范圍，其投資原則及投資比例按法律法規(guī)或監(jiān)
管機構的相關規(guī)定執(zhí)行。
基金的投資組合比例為:本基金投資于股票資產(chǎn)的比例不低于基金資產(chǎn)的
80%；本基金投資于標的指數(shù)的成份股、備選成份股以及跟蹤同一標的指數(shù)的境
外基金的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%，且不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%，其
中投資于跟蹤同一標的指數(shù)的境外基金的比例不超過基金資產(chǎn)凈值的10%；本
基金持有的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的5%,
其中現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等。如法律法規(guī)或中國
證監(jiān)會變更投資品種的投資比例限制,基金管理人在履行適當程序后,可以調(diào)整
上述投資品種的投資比例。
三、投資策略
本基金主要通過投資于標的指數(shù)成份股、備選成份股、跟蹤同一標的指數(shù)
的公募基金（包括ETF）及期貨、期權、遠期等金融衍生品爭取實現(xiàn)對標的指
數(shù)的緊密跟蹤，力爭將日均跟蹤偏離度的絕對值控制在0.35%以內(nèi)，年化跟蹤
誤差控制在4%以內(nèi)。如跟蹤誤差超過上述范圍，基金管理人應采取合理措施
避免跟蹤誤差進一步擴大。
1、股票投資策略
本基金主要采取完全復制法，即完全按照標的指數(shù)的成份股組成及其權重
構建基金股票投資組合，并根據(jù)標的指數(shù)成份股及其權重的變動進行相應調(diào)
整。但在因特殊情形導致基金無法完全投資于標的指數(shù)成份股時，基金管理人
可采取包括成份股替代策略在內(nèi)的其他指數(shù)投資技術適當調(diào)整基金投資組合，
以達到緊密跟蹤標的指數(shù)的目的。特殊情形包括但不限于：（1）法律法規(guī)的限
制；（2）標的指數(shù)成份股流動性嚴重不足；（3）標的指數(shù)的成份股票長期停
牌；（4）標的指數(shù)成份股進行配股、增發(fā)或被吸收合并；（5）標的指數(shù)成份
股派發(fā)現(xiàn)金股息；（6）指數(shù)成份股定期或臨時調(diào)整；（7）標的指數(shù)編制方法
發(fā)生變化；（8）其他基金管理人認定不適合投資的股票或可能嚴重限制本基金
跟蹤標的指數(shù)的合理原因等。
2、基金投資策略
本基金基于控制投資組合跟蹤誤差與流動性管理的需要,可投資于與本基金
有相近的投資目標、投資策略、且以標的指數(shù)為投資標的的公募基金(含
ETF)。本基金將通過考量基金的跟蹤誤差、規(guī)模、流動性、基金費用等因素,精
選基金進行投資。
3、金融衍生品投資策略
為進行流動性管理、應付贖回、降低跟蹤誤差以及提高投資效率，本基金
可投資于金融衍生品，如與標的指數(shù)成份股、備選成份股等相關的衍生工具
等。本基金將根據(jù)風險管理的原則，主要選擇流動性好、交易活躍的衍生品合
約進行交易。
4、貨幣市場工具投資策略
本基金將以降低跟蹤誤差和流動性管理為目的，綜合考慮流動性和收益
性，適當參與境外及境內(nèi)貨幣市場工具的投資。
5、債券投資策略
本基金基于流動性管理和有效利用基金資產(chǎn)的需要，將投資于境內(nèi)市場流
動性較好的國債、央行票據(jù)、政策性金融債等債券，保證基金資產(chǎn)流動性，提
高基金資產(chǎn)的投資收益。
未來，隨著市場的發(fā)展和基金管理運作的需要，基金管理人可以在不改變
投資目標的前提下，遵循法律法規(guī)的規(guī)定，在履行適當程序后相應調(diào)整或更新
投資策略，并在招募說明書更新中公告。
四、投資限制
（一）組合限制
1、本基金境內(nèi)投資應遵循以下限制：
（1）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值
的15%；因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之
外的因素致使基金不符合前款所規(guī)定比例限制的，基金管理人不得主動新增流
動性受限資產(chǎn)的投資；
（2）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對
手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應當與基金合同約定的投資范
圍保持一致；
2、本基金境外投資應遵循以下限制：
（1）投資比例限制
1）基金持有同一家銀行的存款不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%，其中銀行應
當是中資商業(yè)銀行在境外設立的分行或在最近一個會計年度達到中國證監(jiān)會認
可的信用評級機構評級的境外銀行，但在基金托管賬戶的存款不受此限制；
2）基金持有與中國證監(jiān)會簽署雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄國家或地區(qū)以外的
其他國家或地區(qū)證券市場掛牌交易的證券資產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%，
其中持有任一國家或地區(qū)市場的證券資產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈值的3%；
3）基金持有非流動性資產(chǎn)市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%。其中，非流
動性資產(chǎn)是指法律或基金合同規(guī)定的流通受限證券以及中國證監(jiān)會認定的其他
資產(chǎn)；
4）為應付贖回、交易清算等臨時用途借入現(xiàn)金的比例不得超過基金資產(chǎn)凈
值的10%，臨時借入現(xiàn)金的期限以中國證監(jiān)會規(guī)定的期限為準；
5）本基金持有境外基金的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%。持有貨
幣市場基金可以不受上述限制；
6）基金管理人管理的全部基金持有任何一只境外基金，不得超過該境外基
金總份額的20%；
（2）金融衍生品投資
基金投資衍生品應當僅限于投資組合避險或有效管理，不得用于投機或放
大交易，同時應當嚴格遵守下列規(guī)定：
1）基金的金融衍生品全部敞口不得高于基金資產(chǎn)凈值的100%；
2）基金投資期貨支付的初始保證金、投資期權支付或收取的期權費、投資
柜臺交易衍生品支付的初始費用的總額不得高于基金資產(chǎn)凈值的10%；
3）基金投資于遠期合約、互換等柜臺交易金融衍生品，應當符合以下要
求：
①所有參與交易的對手方（中資商業(yè)銀行除外）應當具有不低于中國證監(jiān)
會認可的信用評級機構評級；
②交易對手方應當至少每個工作日對交易進行估值，并且基金可在任何時
候以公允價值終止交易；
③任一交易對手方的市值計價敞口不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%；
4）基金不得直接投資與實物商品相關的衍生品；
若基金超過上述投資比例限制，應當在超過比例后30個工作日內(nèi)采用合
理的商業(yè)措施減倉，以符合投資比例限制要求。
3、本基金境內(nèi)外投資均應遵循以下限制：
（1）本基金投資于股票資產(chǎn)的比例不低于基金資產(chǎn)的80%；本基金投資
于標的指數(shù)成份股、備選成份股以及跟蹤同一標的指數(shù)的境外基金的比例不低
于基金資產(chǎn)凈值的90%，且不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%，其中投資于跟蹤同一
標的指數(shù)的境外基金的比例不超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
（2）本基金持有的現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券的投資比例不低于
基金資產(chǎn)凈值的5%，其中現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款
等；
（3）本基金資產(chǎn)總值不得超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
除上述第（2）項外，因證券/期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模
變動、標的指數(shù)成份股調(diào)整、標的指數(shù)成份股流動性限制等基金管理人之外的
因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在30個
交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定
的，從其規(guī)定。
4、法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資比例限
制。
基金管理人自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基
金合同的有關約定。期間，基金的投資范圍、投資策略應當符合基金合同的約
定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。
如法律法規(guī)或監(jiān)管部門對上述投資組合比例限制進行變更的，以變更后的
規(guī)定為準。法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，基金管理人
在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制。
（二）禁止行為
1、為維護基金份額持有人的合法權益，除中國證監(jiān)會另有規(guī)定外，本基金
禁止從事下列行為：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）購買不動產(chǎn)；
（5）購買房地產(chǎn)抵押按揭；
（6）購買貴重金屬或代表貴重金屬的憑證；
（7）購買實物商品；
（8）除應付贖回、交易清算等臨時用途以外，借入現(xiàn)金；
（9）利用融資購買證券，但投資金融衍生品以及法律法規(guī)及中國證監(jiān)會另
有規(guī)定的除外；
（10）參與未持有基礎資產(chǎn)的賣空交易；
（11）購買證券用于控制或影響發(fā)行該證券的機構或其管理層；
（12）直接投資與實物商品相關的衍生品；
（13）向其基金管理人、基金托管人出資；
（14）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（15）當時有效的法律法規(guī)、中國證監(jiān)會及基金合同規(guī)定禁止從事的其他
行為。
2、基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、
實際控制人或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證
券，或者從事其他重大關聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵
循基金份額持有人利益優(yōu)先的原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和
評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先得到基金托管人的
同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，
并經(jīng)過三分之二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P聯(lián)
交易事項進行審查。
3、如法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述禁止性或限制性規(guī)定，如適用于
本基金，本基金管理人在履行適當程序后可不受上述規(guī)定的限制或依變更后的
規(guī)定執(zhí)行。
五、標的指數(shù)與業(yè)績比較基準
本基金的標的指數(shù)為恒生科技指數(shù)。
本基金的業(yè)績比較基準為：恒生科技指數(shù)收益率(使用估值匯率折算)*95%+
人民幣活期存款利率(稅后)*5%
恒生科技指數(shù)（Hang Seng TECH Index）由恒生指數(shù)有限公司編制，代表
經(jīng)篩選后最大的30家與科技主題?度相關的香港上市公司。
未來若出現(xiàn)標的指數(shù)不符合《指數(shù)基金指引》要求（因成份股價格波動等
指數(shù)編制方法變動之外的因素致使標的指數(shù)不符合要求及法律法規(guī)、監(jiān)管機構
另有規(guī)定的除外）、指數(shù)編制機構退出等情形，基金管理人應當自該情形發(fā)生
之日起十個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會報告并提出解決方案，如轉換運作方式，與
其他基金合并、或者終止基金合同等，并在6個月內(nèi)召集基金份額持有人大會
進行表決，基金份額持有人大會未成功召開或就上述事項表決未通過的，基金
合同終止。
自指數(shù)編制機構停止標的指數(shù)的編制及發(fā)布至解決方案確定并實施期間，
基金管理人應按照指數(shù)編制機構提供的最近一個交易日的指數(shù)信息遵循基金份
額持有人利益優(yōu)先原則維持基金投資運作。
六、風險收益特征
本基金屬于股票型基金，一般而言，其長期平均風險與預期收益高于混合
型基金、債券型基金與貨幣市場基金。同時本基金通過跟蹤標的指數(shù)表現(xiàn)，具
有與標的指數(shù)以及標的指數(shù)所代表的市場相似的風險收益特征。
本基金可投資港股通股票，除了需要承擔與境內(nèi)證券投資基金類似的市場
波動風險等一般投資風險之外，本基金還面臨匯率風險和港股通機制下因投資
環(huán)境、投資標的、市場制度以及交易規(guī)則等差異帶來的特有風險。
本基金資產(chǎn)投資于境外證券，除了需要承擔與境內(nèi)證券投資基金類似的市
場波動風險等一般投資風險之外，本基金還面臨匯率風險、股價波動風險等境
外證券市場投資所面臨的特別投資風險。
七、基金管理人代表基金行使相關權利的處理原則及方法
1、基金管理人按照國家有關規(guī)定代表基金獨立行使相關權利，保護基金份
額持有人的利益；
2、不謀求對上市公司的控股；
3、有利于基金資產(chǎn)的安全與增值；
4、不通過關聯(lián)交易為自身、雇員、授權代理人或任何存在利害關系的第三
人牟取任何不當利益。
八、側袋機制的實施和投資運作安排
當基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護基
金份額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計
師事務所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側袋機制，無需召
開基金份額持有人大會審議。
側袋機制實施期間，本部分約定的投資組合比例、投資策略、組合限制、
業(yè)績比較基準、風險收益特征等約定僅適用于主袋賬戶。
側袋賬戶的實施條件、實施程序、運作安排、投資安排、特定資產(chǎn)的處置
變現(xiàn)和支付等對投資者權益有重大影響的事項詳見招募說明書“側袋機制”部
分的規(guī)定。
第十二部分基金的財產(chǎn)
一、基金資產(chǎn)總值
本基金基金資產(chǎn)總值指基金持有的各類有價證券、基金份額、銀行存款本
息、基金應收款項以及以其他資產(chǎn)等形式存在的基金財產(chǎn)的價值總和。
二、基金資產(chǎn)凈值
本基金基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負債后的價值。
三、基金財產(chǎn)的賬戶
基金托管人根據(jù)相關法律法規(guī)、規(guī)范性文件為本基金開立人民幣和外幣資
金賬戶、證券賬戶及投資所需的其他專用賬戶。境外托管人根據(jù)基金財產(chǎn)所在
地法律法規(guī)、證券交易所規(guī)則、市場慣例以及其與基金托管人簽訂的次托管協(xié)
議為本基金在境外開立資金賬戶、證券賬戶以及投資所需的其他專用賬戶。開
立的基金專用賬戶與基金管理人、基金托管人和境外托管人、基金銷售機構和
登記機構自有的財產(chǎn)賬戶以及其他基金財產(chǎn)賬戶獨立。
四、基金財產(chǎn)的保管和處分
本基金財產(chǎn)獨立于基金管理人、基金托管人、基金銷售機構及境外托管人
的財產(chǎn)，并由基金托管人及境外托管人保管?；鸸芾砣?、基金托管人、境外
托管人、基金份額登記機構和基金銷售機構以其自有的財產(chǎn)承擔其自身的法律
責任，其債權人不得對本基金財產(chǎn)行使請求凍結、扣押或其他權利。除依法律
法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定處分外，基金財產(chǎn)不得被處分。
基金管理人、基金托管人、境外托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依
法宣告破產(chǎn)等原因進行清算的，基金財產(chǎn)不屬于其清算財產(chǎn)?；鸸芾砣斯芾?
運作基金財產(chǎn)所產(chǎn)生的債權，不得與其固有資產(chǎn)產(chǎn)生的債務相互抵銷；基金管
理人管理運作不同基金的基金財產(chǎn)所產(chǎn)生的債權債務不得相互抵銷。非因基金
財產(chǎn)本身承擔的債務，不得對基金財產(chǎn)強制執(zhí)行。
在符合基金合同和《托管協(xié)議》有關資產(chǎn)保管的要求下，對境外托管人的
破產(chǎn)而產(chǎn)生的損失，基金托管人應采取合理措施進行追償，基金管理人有義務
配合基金托管人進行追償?；鹜泄苋嗽谝迅鶕?jù)《試行辦法》的要求謹慎、盡
職的原則選擇、委任和監(jiān)督境外托管人，且境外托管人已按照當?shù)胤煞ㄒ?guī)、
基金合同及托管協(xié)議的要求保管托管資產(chǎn)的前提下，基金托管人對境外托管人
破產(chǎn)產(chǎn)生的損失不承擔責任。
除非基金管理人、基金托管人及其境外托管人存在過失、疏忽、欺詐或故
意不當行為，基金管理人、基金托管人不對境外托管人依據(jù)當?shù)胤煞ㄒ?guī)、證
券、期貨交易所規(guī)則、市場慣例的作為或不作為承擔責任?；鹜泄苋藢τ苫?
金托管人及其境外托管人以外機構實際有效控制的證券不承擔保管責任。
基金托管人和境外托管人應妥善保存基金管理人基金財產(chǎn)匯入、匯出、兌
換、收匯、現(xiàn)金往來及證券交易的記錄、憑證等相關資料，并按規(guī)定的期限保
管，但境外托管人持有的與境外托管人賬戶相關的資料的保管應按照境外托管
人的業(yè)務慣例保管。
第十三部分基金資產(chǎn)估值
一、估值日
本基金的估值日為本基金的開放日以及國家法律法規(guī)規(guī)定需要對外披露基
金凈值的非開放日。
二、估值對象
基金所擁有的股票、債券、基金份額、銀行存款本息、應收款項、金融衍
生品和其他投資等持續(xù)以公允價值計量的金融資產(chǎn)及負債。
三、估值原則
基金管理人在確定相關金融資產(chǎn)和金融負債的公允價值時，應符合《企業(yè)
會計準則》、監(jiān)管部門有關規(guī)定，并可參考國際會計準則。
（一）對存在活躍市場且能夠獲取相同資產(chǎn)或負債報價的投資品種，在估
值日有報價的，除會計準則規(guī)定的例外情況外，應將該報價不加調(diào)整地應用于
該資產(chǎn)或負債的公允價值計量。估值日無報價且最近交易日后未發(fā)生影響公允
價值計量的重大事件的，應采用最近交易日的報價確定公允價值。有充足證據(jù)
表明估值日或最近交易日的報價不能真實反映公允價值的，應對報價進行調(diào)
整，確定公允價值。
與上述投資品種相同，但具有不同特征的，應以相同資產(chǎn)或負債的公允價
值為基礎，并在估值技術中考慮不同特征因素的影響。特征是指對資產(chǎn)出售或
使用的限制等，如果該限制是針對資產(chǎn)持有者的，那么在估值技術中不應將該
限制作為特征考慮。此外，基金管理人不應考慮因其大量持有相關資產(chǎn)或負債
所產(chǎn)生的溢價或折價。
（二）對不存在活躍市場的投資品種，應采用在當前情況下適用并且有足
夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術確定公允價值。采用估值技術確定公
允價值時，應優(yōu)先使用可觀察輸入值，只有在無法取得相關資產(chǎn)或負債可觀察
輸入值或取得不切實可行的情況下，才可以使用不可觀察輸入值。
（三）如經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生重大變化或證券發(fā)行人發(fā)生影響證券價格的重大事
件，使?jié)撛诠乐嫡{(diào)整對前一估值日的基金資產(chǎn)凈值的影響在0.25%以上的，應
對估值進行調(diào)整并確定公允價值。
四、估值方法
1、證券交易所上市的有價證券的估值
（1）除本部分另有約定的品種外，交易所上市的有價證券（包括股票
等），以其估值日在證券交易所掛牌的市價（收盤價）估值；估值日無交易
的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化以及證券發(fā)行機構未發(fā)生影響證
券價格的重大事件的，以最近交易日的市價（收盤價）估值；如最近交易日后
經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構發(fā)生影響證券價格的重大事件的，可
參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允
價格；
（2）交易所上市交易或掛牌轉讓的不含權固定收益品種，選取估值日第三
方估值機構提供的相應品種當日的估值全價進行估值；
（3）交易所上市交易或掛牌轉讓的含權固定收益品種，選取估值日第三方
估值機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價進行估值；
（4）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用在當前情況下適用并且
有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術確定公允價值；
（5）對在交易所市場發(fā)行未上市或未掛牌轉讓的債券，對存在活躍市場的
情況下，應以活躍市場上未經(jīng)調(diào)整的報價作為估值日的公允價值；對于活躍市
場報價未能代表估值日公允價值的情況下，應對市場報價進行調(diào)整以確認估值
日的公允價值；對于不存在市場活動或市場活動很少的情況下，應采用在當前
情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術確定其公允價
值。
2、處于未上市期間的有價證券應區(qū)分如下情況處理：
（1）送股、轉增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌
的同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估
值；
（2）首次公開發(fā)行未上市的股票，采用估值技術確定公允價值，在估值技
術難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值；
（3）在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括非公開發(fā)行股票、首次公
開發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股票等
（不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限股票），按監(jiān)
管機構或行業(yè)協(xié)會有關規(guī)定確定公允價值。
3、對全國銀行間市場上不含權的固定收益品種，按照第三方估值機構提供
的相應品種當日的估值全價估值。對銀行間市場上含權的固定收益品種，按照
第三方估值機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價估值。對
于含投資人回售權的固定收益品種，行使回售權的，在回售登記日至實際收款
日期間選取第三方估值機構提供的相應品種的唯一估值全價或推薦估值全價，
同時充分考慮發(fā)行人的信用風險變化對公允價值的影響；回售登記期截止日
（含當日）后未行使回售權的按照長待償期所對應的價格進行估值。
4、同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別估
值。
5、同業(yè)存單按估值日第三方估值機構提供的估值全價估值。
6、衍生品估值方法
本基金投資的衍生品，根據(jù)相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門的規(guī)定估值。
7、基金估值方法
（1）上市流通的基金按估值日其所在證券交易所的收盤價估值；估值日無
交易的，以最近交易日的收盤價估值。
（2）其他基金按最近交易日的基金份額凈值估值。
8、非流動性資產(chǎn)或暫停交易的證券估值方法
對于未上市流通或流通受限或暫停交易的證券，應參照上述估值原則進行
估值。如果上述估值方法不能客觀反映公允價值的，基金管理人可根據(jù)具體情
況，并與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
9、匯率
（1）以基金估值日中國人民銀行或其授權機構公布的人民幣匯率中間價為
準。
（2）中國人民銀行或其授權機構未公布人民幣匯率的幣種，參照數(shù)據(jù)服務
商提供的當日各種貨幣兌美元折算率采用套算的方法進行折算。
若本基金現(xiàn)行估值匯率不再發(fā)布或發(fā)生重大變更，或市場上出現(xiàn)更為公
允、更適合本基金的估值匯率時，基金管理人與基金托管人協(xié)商一致并履行適
當程序后，可根據(jù)實際情況調(diào)整本基金的估值匯率，無需召開基金份額持有人
大會。
若無法取得上述匯率價格信息時，以基金托管人或境外托管人所提供的合
理公開外匯市場交易價格為準。
10、稅收
對于按照中國法律法規(guī)和基金投資所在地的法律法規(guī)規(guī)定應交納的各項稅
金，本基金將按權責發(fā)生制原則進行估值；對于因稅收規(guī)定調(diào)整或其他原因導
致基金實際交納稅金與估算的應交稅金有差異的，基金將在相關稅金實際支付
日進行相應的估值調(diào)整。
11、如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，
基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格
估值。
12、當發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，
以確?；鸸乐档墓叫?。
13、相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定或自律規(guī)則另有規(guī)定的，從其
規(guī)定。如有新增事項，按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、
程序及相關法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即
通知對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理
人承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關
的會計問題，如經(jīng)相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意
見，按照基金管理人對基金凈值信息的計算結果對外予以公布。
五、估值程序
1、各類基金份額凈值是按照每個估值日，各類基金份額的基金資產(chǎn)凈值除
以當日該類基金份額的余額數(shù)量計算，精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍
五入，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔?；鸸芾砣丝梢栽O立大額贖回
情形下的凈值精度應急調(diào)整機制。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應每個估值日后一工作日內(nèi)計算該估值日的基金資產(chǎn)凈值及各
類基金份額凈值，并按規(guī)定披露。
2、基金管理人應每個估值日后一工作日內(nèi)對該估值日的基金資產(chǎn)估值。但
基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基金合同的規(guī)定暫停估值時除外。基金管理人每個
工作日對基金資產(chǎn)估值后，將各類基金份額凈值結果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金
托管人復核無誤后，由基金管理人按規(guī)定對外公布。
六、估值錯誤的處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估
值的準確性、及時性。當任一類基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)(含第4位)發(fā)生
估值錯誤時，視為該類基金份額凈值錯誤。
基金合同的當事人應按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構、或
銷售機構、或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，
過錯的責任人應當對由于該估值錯誤遭受損失當事人(“受損方”)的直接損失按下
述“估值錯誤處理原則”給予賠償，承擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、
數(shù)據(jù)計算差錯、系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及
時協(xié)調(diào)各方，及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承
擔；由于估值錯誤責任方未及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當事人造成損失
的，由估值錯誤責任方對直接損失承擔賠償責任；若估值錯誤責任方已經(jīng)積極
協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義務的當事人有足夠的時間進行更正而未更正，則其應當承
擔相應賠償責任。估值錯誤責任方應對更正的情況向有關當事人進行確認，確
保估值錯誤已得到更正。
（2）估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責，不對間接損失負
責，并且僅對估值錯誤的有關直接當事人負責，不對第三方負責。
（3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務。
但估值錯誤責任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环?
還或不全部返還不當?shù)美斐善渌斒氯说睦鎿p失(“受損方”)，則估值錯誤責
任方應賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當?shù)美?
當事人享有要求交付不當?shù)美臋嗬?；如果獲得不當?shù)美漠斒氯艘呀?jīng)將此部
分不當?shù)美颠€給受損方，則受損方應當將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得
的不當?shù)美颠€的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任方。
（4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復至假設未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方
式。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生
的原因確定估值錯誤的責任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失
進行評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行
更正和賠償損失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構交易數(shù)據(jù)的，由基
金登記機構進行更正，并就估值錯誤的更正向有關當事人進行確認。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報
基金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
（2）各類基金份額凈值計算錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.25%時，
基金管理人應當通報基金托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到該類基金
份額凈值的0.5%時，基金管理人應當公告，并報中國證監(jiān)會備案。
（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。
七、暫停估值的情形
1、基金投資的證券/期貨交易市場、外匯市場遇法定節(jié)假日或因其他原因
暫停營業(yè)時；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人、境外托管人無法準確評估基
金資產(chǎn)價值時；
3、當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)
商確認后，基金管理人應當暫停估值；
4、法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其他情形。
八、基金凈值的確認
基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額的基金份額凈值由基金管理人負責計算，基
金托管人負責進行復核?；鸸芾砣藨诿總€估值日后一工作日內(nèi)計算該估值
日的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額的基金份額凈值并發(fā)送給基金托管人?；?
托管人對凈值計算結果復核確認后發(fā)送給基金管理人，由基金管理人對基金凈
值予以公布。
九、特殊情況的處理方法
1、基金管理人或基金托管人按上述估值方法第11項進行估值時，所造成
的誤差不作為基金資產(chǎn)估值錯誤處理。
2、由于不可抗力原因，或由于證券、期貨交易所、指數(shù)編制機構、登記結
算公司等第三方機構發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤等，或國家會計政策變更、市場規(guī)則變更
等非基金管理人與基金托管人原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必
要、適當、合理的措施進行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯誤的或即使發(fā)現(xiàn)錯誤但因前述
原因無法及時更正的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金托管
人免除賠償責任。但基金管理人、基金托管人應當積極采取必要的措施減輕或
消除由此造成的影響。
3、對于因稅收規(guī)定調(diào)整或其他原因導致基金實際交納稅金與基金按照權責
發(fā)生制進行估值的應交稅金有差異的，相關估值調(diào)整不作為基金資產(chǎn)估值錯誤
處理。
4、全球投資涉及不同市場及時區(qū)，由于時差、通訊或其他非可控的客觀原
因，在本基金管理人和本基金托管人協(xié)商一致的時間點前無法確認的交易，導
致的對基金資產(chǎn)凈值的影響，不作為基金資產(chǎn)估值錯誤處理。
十、實施側袋機制期間的基金資產(chǎn)估值
本基金實施側袋機制的，基金管理人根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進
行估值并披露主袋賬戶的各類基金份額凈值和基金份額累計凈值，暫停披露側
袋賬戶份額凈值。
第十四部分基金的收益與分配
一、基金利潤的構成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除
相關費用后的余額，基金已實現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的余
額。
二、基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中
已實現(xiàn)收益的孰低數(shù)。
三、基金收益分配原則
1、在符合有關基金分紅條件的前提下，本基金基金管理人可以根據(jù)實際情
況進行收益分配，具體分配方案以公告為準，若《基金合同》生效不滿3個月
可不進行收益分配；
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資人可選擇現(xiàn)
金紅利或將現(xiàn)金紅利自動轉為相應類別的基金份額進行再投資；若投資人不選
擇，本基金默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；
3、由于本基金A類基金份額不收取銷售服務費，而C類基金份額收取銷售
服務費，各基金份額類別對應的可供分配利潤將有所不同；
4、除法律法規(guī)另有規(guī)定或《基金合同》另有約定外，本基金同一類別的每
一基金份額享有同等分配權；
5、法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在不違反法律法規(guī)、基金合同的約定以及對基金份額持有人利益無實質(zhì)性
不利影響的前提下，基金管理人可在與基金托管人協(xié)商一致，并按照監(jiān)管部門
要求履行適當程序后對基金收益分配原則進行調(diào)整，應于變更實施日前在規(guī)定
媒介公告。
四、收益分配方案
基金收益分配方案中應載明截止收益分配基準日的可供分配利潤、基金收
益分配對象、分配時間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內(nèi)容。
五、收益分配方案的確定、公告與實施
基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人核實后確定，依照
《信息披露辦法》在規(guī)定媒介公告。
六、基金收益分配中發(fā)生的費用
收益分配時發(fā)生的銀行轉賬或其他手續(xù)費用由基金份額持有人自行承擔。
如果基金份額持有人所獲現(xiàn)金紅利不足支付前述銀行轉賬或其他手續(xù)費用，基
金登記機構可將基金份額持有人的現(xiàn)金紅利自動轉為相應類別的基金份額。紅
利再投資的計算方法，依照《業(yè)務規(guī)則》執(zhí)行。
七、實施側袋機制期間的收益分配
本基金實施側袋機制的，側袋賬戶不進行收益分配。
第十五部分基金費用與稅收
一、基金費用的種類
1、基金管理人的管理費，含境外投資顧問的投資顧問費（如有）；
2、基金托管人的托管費（含境外托管人的托管費）；
3、C類基金份額的銷售服務費；
4、基金合同生效以后與基金相關的信息披露費用，但法律法規(guī)、中國證監(jiān)
會另有規(guī)定的除外；
5、基金份額持有人大會費用；
6、基金合同生效以后與基金相關的會計師費、律師費、訴訟費或仲裁費；
7、基金銀行匯劃費用；
8、基金的證券/期貨/期權交易費用及在境外市場的開戶、交易、清算、登
記等實際發(fā)生的費用；
9、基金進行外匯兌換交易的相關費用；
10、基金的賬戶開戶費用、賬戶維護費用；
11、基金依照有關法律法規(guī)應當繳納的，購買或處置證券有關的任何稅
收、征費、關稅、印花稅、及其他稅收及預扣提稅（以及與前述各項有關的任
何利息及費用）（簡稱“稅收”）；
12、代表基金投票或其他與基金投資活動有關的費用；
13、與基金繳納稅收有關的手續(xù)費、匯款費、顧問費等；
14、因投資港股通股票而產(chǎn)生的各項合理費用；
15、更換基金管理人，更換基金托管人及基金資產(chǎn)由原基金托管人轉移新
托管人所引起的費用，但因基金管理人或基金托管人自身原因導致被更換的情
形除外；
16、按照國家有關法律法規(guī)規(guī)定可以列入的其他費用。
二、基金費用計提方法、計提標準和支付方式
1、基金管理人的管理費
本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.50%年費率計提。管理費的計算
方法如下：
H＝E×0.50%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日基金資產(chǎn)凈值
本基金的管理費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。對于已確認
的管理費，由基金托管人于次月首日起3個工作日內(nèi)，依據(jù)基金管理人的指令
從基金資產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日
期順延。
2、基金托管人的托管費
本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.10%年費率計提，托管費的計算
方法如下：
H＝E×0.10%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
本基金的托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。對于已確認
的托管費，由基金托管人于次月首日起3個工作日內(nèi)，依據(jù)基金管理人的指令
從基金資產(chǎn)中一次性支取。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期順延。
3、C類基金份額的銷售服務費
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額的銷售服務費年費
率為0.25%。本基金銷售服務費按前一日C類基金份額資產(chǎn)凈值的0.25%年費
率計提。計算方法如下：
H＝E×0.25%÷當年天數(shù)
H為C類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為C類基金份額前一日基金資產(chǎn)凈值
本基金的銷售服務費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。對于已
確認的銷售服務費，由基金托管人于次月首日起3個工作日內(nèi)，依據(jù)基金管理
人的指令從基金資產(chǎn)中一次性支付。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期順
延。
4、上述“一、基金費用的種類”中第4至第16項費用，根據(jù)有關法規(guī)及
相應協(xié)議規(guī)定，按費用實際支出金額列入當期費用，由基金托管人從基金財產(chǎn)
中支付。
三、不列入基金費用的項目
下列費用不列入基金費用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或
基金財產(chǎn)的損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費用；
3、《基金合同》生效前的相關費用；
4、標的指數(shù)的許可使用費。標的指數(shù)許可使用費由基金管理人承擔；
5、其他根據(jù)相關法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關規(guī)定不得列入基金費用的項
目。
四、實施側袋機制期間的基金費用
本基金實施側袋機制的，與側袋賬戶有關的費用可以從側袋賬戶中列支，
但應待側袋賬戶資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關費用可酌情收取或減免，但不得收
取管理費，詳見本招募說明書“側袋機制”部分的規(guī)定或相關公告。
五、基金稅收
本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務按投資市場所在國家或
地區(qū)的稅收法律、法規(guī)執(zhí)行。除因基金管理人或基金托管人疏忽、故意行為導
致基金在稅收方面的損失外，基金管理人和基金托管人不承擔責任。基金財產(chǎn)
投資的相關稅收，由基金份額持有人承擔，基金管理人或者其他扣繳義務人按
照國家有關稅收征收的規(guī)定代扣代繳。
第十六部分基金的會計與審計
一、基金會計政策
1、基金管理人為本基金的基金會計責任方；
2、基金的會計年度為公歷每年1月1日至12月31日；基金首次募集的會
計年度按如下原則：如果《基金合同》生效少于2個月，可以并入下一個會計
年度披露；
3、基金核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位；
4、會計制度執(zhí)行國家有關會計制度，并在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)參考國際
會計準則；
5、本基金獨立建賬、獨立核算；
6、基金管理人和基金托管人應各自保留完整的會計賬目、憑證并進行日常
的會計核算，按照有關法律法規(guī)的規(guī)定編制基金會計報表；
7、基金托管人每月與基金管理人就基金的會計核算、報表編制等進行核對
并以書面方式確認。
二、基金的年度審計
1、基金管理人聘請與基金管理人、基金托管人及境外托管人相獨立的、符
合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所及其注冊會計師對基金年度
財務報表進行審計；
2、會計師事務所更換經(jīng)辦注冊會計師，應事先征得基金管理人同意；
3、基金管理人認為有充足理由更換會計師事務所，應通報基金托管人。更
換會計師事務所需依照《信息披露辦法》在規(guī)定媒介公告。
第十七部分基金的信息披露
一、本基金的信息披露應符合《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦
法》、《流動性風險管理規(guī)定》、《基金合同》及其他有關規(guī)定。相關法律法
規(guī)關于信息披露的規(guī)定發(fā)生變化時，從其規(guī)定。
二、信息披露義務人
本基金信息披露義務人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份額持有
人大會的基金份額持有人等法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的自然人、法人和非法
人組織。
本基金信息披露義務人以保護基金份額持有人利益為根本出發(fā)點，按照法
律法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定披露基金信息，并保證所披露信息的真實性、準確
性、完整性、及時性、簡明性和易得性。
本基金信息披露義務人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定時間內(nèi)，將應予披露的基金
信息通過符合中國證監(jiān)會規(guī)定條件的全國性報刊（以下簡稱“規(guī)定報刊”）及
《信息披露辦法》規(guī)定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（以下簡稱“規(guī)定網(wǎng)站”）等媒介披露，并
保證基金投資者能夠按照《基金合同》約定的時間和方式查閱或者復制公開披
露的信息資料。
三、本基金信息披露義務人承諾公開披露的基金信息，不得有下列行為：
1、虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；
2、對證券投資業(yè)績進行預測；
3、違規(guī)承諾收益或者承擔損失；
4、詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構；
5、登載任何自然人、法人和非法人組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文
字；
6、中國證監(jiān)會禁止的其他行為。
四、本基金公開披露的信息應采用中文文本。同時采用外文文本的，基金
信息披露義務人應保證不同文本的內(nèi)容一致。不同文本之間發(fā)生歧義的，以中
文文本為準。
本基金公開披露的信息采用阿拉伯數(shù)字；除特別說明外，貨幣單位為人民
幣元。
五、公開披露的基金信息
公開披露的基金信息包括：
（一）基金招募說明書、《基金合同》、基金托管協(xié)議、基金產(chǎn)品資料概
要
1、《基金合同》是界定《基金合同》當事人的各項權利、義務關系，明確
基金份額持有人大會召開的規(guī)則及具體程序，說明基金產(chǎn)品的特性等涉及基金
投資者重大利益的事項的法律文件。
2、基金招募說明書應當最大限度地披露影響基金投資者決策的全部事項，
說明基金認購、申購和贖回安排、基金投資、基金產(chǎn)品特性、風險揭示、信息
披露及基金份額持有人服務等內(nèi)容?！痘鸷贤飞Ш?，基金招募說明書的
信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應當在三個工作日內(nèi)，更新基金招募說明書
并登載在規(guī)定網(wǎng)站上；基金招募說明書其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少
每年更新一次。基金終止運作的，基金管理人不再更新基金招募說明書。
3、基金托管協(xié)議是界定基金托管人和基金管理人在基金財產(chǎn)保管及基金運
作監(jiān)督等活動中的權利、義務關系的法律文件。
4、基金產(chǎn)品資料概要是基金招募說明書的摘要文件，用于向投資者提供簡
明的基金概要信息?！痘鸷贤飞Ш?，基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重大
變更的，基金管理人應當在三個工作日內(nèi)，更新基金產(chǎn)品資料概要，并登載在
規(guī)定網(wǎng)站及基金銷售機構網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點；基金產(chǎn)品資料概要其他信息發(fā)生變
更的，基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運作的，基金管理人不再更新
基金產(chǎn)品資料概要。
基金募集申請經(jīng)中國證監(jiān)會注冊后，基金管理人在基金份額發(fā)售的3日
前，將基金份額發(fā)售公告、基金招募說明書提示性公告、《基金合同》提示性
公告登載在規(guī)定報刊上，將基金份額發(fā)售公告、基金招募說明書、基金產(chǎn)品資
料概要、《基金合同》和基金托管協(xié)議登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將基金產(chǎn)品資料
概要登載在基金銷售機構網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點；基金托管人應當同時將《基金合
同》、基金托管協(xié)議登載在規(guī)定網(wǎng)站上。
（二）基金份額發(fā)售公告
基金管理人應當就基金份額發(fā)售的具體事宜編制基金份額發(fā)售公告，并在
披露招募說明書的當日登載于規(guī)定媒介上。
（三）《基金合同》生效公告
基金管理人應當在收到中國證監(jiān)會確認文件的次日在規(guī)定媒介上登載《基
金合同》生效公告。
（四）基金凈值信息
《基金合同》生效后，在開始辦理基金份額申購或者贖回前，基金管理人
應當至少每周在規(guī)定網(wǎng)站披露一次各類基金份額凈值和基金份額累計凈值。
在開始辦理基金份額申購或者贖回后，基金管理人應當在每個開放日后的
兩個工作日內(nèi)，通過規(guī)定網(wǎng)站、基金銷售機構網(wǎng)站或者營業(yè)網(wǎng)點，披露開放日
的各類基金份額凈值和基金份額累計凈值。
基金管理人應當在不晚于半年度和年度最后一日后的兩個工作日內(nèi)，在規(guī)
定網(wǎng)站披露半年度和年度最后一日的各類基金份額凈值和基金份額累計凈值。
（五）基金份額申購、贖回價格
基金管理人應當在《基金合同》、招募說明書等信息披露文件上載明基金
份額申購、贖回價格的計算方式及有關申購、贖回費率，并保證投資者能夠在
基金銷售機構網(wǎng)站或者營業(yè)網(wǎng)點查閱或者復制前述信息資料。
（六）基金定期報告，包括基金年度報告、基金中期報告和基金季度報告
（含資產(chǎn)組合季度報告）
基金管理人應當在每年結束之日起三個月內(nèi)，編制完成基金年度報告，將
年度報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將年度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上?；?
金年度報告中的財務會計報告應當經(jīng)過符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的
會計師事務所審計。
基金管理人應當在上半年結束之日起兩個月內(nèi)，編制完成基金中期報告，
將中期報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將中期報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
基金管理人應當在季度結束之日起15個工作日內(nèi)，編制完成基金季度報
告，將季度報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將季度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊
上。
《基金合同》生效不足2個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、
中期報告或者年度報告。
基金管理人應當在基金年度報告和中期報告中披露基金組合資產(chǎn)情況及其
流動性風險分析等。
如報告期內(nèi)出現(xiàn)單一投資者持有基金份額達到或超過基金總份額20%的情
形，為保障其他投資者的權益，基金管理人至少應當在定期報告“影響投資者決
策的其他重要信息”項下披露該投資者的類別、報告期末持有份額及占比、報告
期內(nèi)持有份額變化情況及本基金的特有風險，中國證監(jiān)會認定的特殊情形除
外。
（七）臨時報告
本基金發(fā)生重大事件，有關信息披露義務人應當按《信息披露辦法》的有
關規(guī)定編制臨時報告書，并登載在規(guī)定報刊和規(guī)定網(wǎng)站上。
前款所稱重大事件，是指可能對基金份額持有人權益或者基金份額的價格
產(chǎn)生重大影響的下列事件：
1、基金份額持有人大會的召開及決定的事項；
2、《基金合同》終止、基金清算；
3、轉換基金運作方式、基金合并；
4、更換基金管理人、基金托管人、境外托管人、基金份額登記機構，基金
改聘會計師事務所；
5、基金管理人委托基金服務機構代為辦理基金的份額登記、核算、估值等
事項，基金托管人委托基金服務機構代為辦理基金的核算、估值、復核等事
項；
6、基金管理人、基金托管人的法定名稱、住所發(fā)生變更；
7、基金管理人變更持有百分之五以上股權的股東、基金管理人的實際控制
人變更；
8、基金募集期延長或提前結束募集；
9、基金管理人的高級管理人員、基金經(jīng)理和基金托管人專門基金托管部門
負責人發(fā)生變動；
10、基金管理人的董事在最近12個月內(nèi)變更超過百分之五十；
11、基金管理人、基金托管人專門基金托管部門的主要業(yè)務人員在最近12
個月內(nèi)變動超過百分之三十；
12、涉及基金管理業(yè)務、基金財產(chǎn)、基金托管業(yè)務的訴訟或仲裁；
13、基金管理人或其高級管理人員、基金經(jīng)理因基金管理業(yè)務相關行為受
到重大行政處罰、刑事處罰，基金托管人或其專門基金托管部門負責人因基金
托管業(yè)務相關行為受到重大行政處罰、刑事處罰；
14、基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股
東、實際控制人或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷
的證券，或者從事其他重大關聯(lián)交易事項，但中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
15、基金收益分配事項；
16、管理費、托管費、銷售服務費、申購費、贖回費等費用計提標準、計
提方式和費率發(fā)生變更；
17、任一類基金份額凈值估值錯誤達該類基金份額凈值百分之零點五；
18、本基金開始辦理申購、贖回；
19、本基金暫停接受申購、贖回申請或者重新接受申購、贖回申請；
20、本基金發(fā)生巨額贖回并延期辦理；
21、本基金連續(xù)發(fā)生巨額贖回并暫停接受贖回申請或延緩支付贖回款項；
22、本基金推出新業(yè)務或服務；
23、調(diào)整基金份額類別的設置；
24、本基金變更標的指數(shù)、業(yè)績比較基準；
25、發(fā)生涉及基金申購、贖回事項調(diào)整或潛在影響投資者贖回等重大事項
時；
26、基金管理人采用擺動定價機制進行估值；
27、基金信息披露義務人認為可能對基金份額持有人權益或者基金份額的
價格產(chǎn)生重大影響的其他事項、中國證監(jiān)會規(guī)定或基金合同約定的其他事項。
（八）澄清公告
在《基金合同》存續(xù)期限內(nèi)，任何公共媒介中出現(xiàn)的或者在市場上流傳的
消息可能對基金份額價格產(chǎn)生誤導性影響或者引起較大波動，以及可能損害基
金份額持有人權益的，相關信息披露義務人知悉后應當立即對該消息進行公開
澄清。
（九）基金份額持有人大會決議
基金份額持有人大會決定的事項，應當依法報中國證監(jiān)會備案，并予以公
告。
（十）清算報告
基金合同終止的，基金管理人應當依法組織基金財產(chǎn)清算小組對基金財產(chǎn)
進行清算并作出清算報告。基金財產(chǎn)清算小組應當將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站
上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
（十一）實施側袋機制期間的信息披露
本基金實施側袋機制的，相關信息披露義務人應當根據(jù)法律法規(guī)、基金合
同和招募說明書的規(guī)定進行信息披露，詳見招募說明書“側袋機制”部分的規(guī)
定。
（十二）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息
六、信息披露事務管理
基金管理人、基金托管人應當建立健全信息披露管理制度，指定專門部門
及高級管理人員負責管理信息披露事務。
基金信息披露義務人公開披露基金信息，應當符合中國證監(jiān)會相關基金信
息披露內(nèi)容與格式準則等法規(guī)的規(guī)定。
基金托管人應當按照相關法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和《基金合同》的
約定，對基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值、基金份額申
購、贖回價格、基金定期報告、更新的招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金
清算報告等公開披露的相關基金信息進行復核、審查，并向基金管理人進行書
面或電子確認。
基金管理人、基金托管人應當在規(guī)定報刊中選擇一家披露本基金信息?；?
金管理人、基金托管人應當向中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站報送擬披露的基金
信息，并保證相關報送信息的真實、準確、完整、及時。
基金管理人、基金托管人除依法在規(guī)定媒介上披露信息外，還可以根據(jù)需
要在其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于規(guī)定媒介披露信息，
并且在不同媒介上披露同一信息的內(nèi)容應當一致。
為基金信息披露義務人公開披露的基金信息出具審計報告、法律意見書的
專業(yè)機構，應當制作工作底稿，并將相關檔案至少保存到《基金合同》終止后
10年。
基金管理人、基金托管人除按法律法規(guī)要求披露信息外，也可著眼于為投
資者決策提供有用信息的角度，在保證公平對待投資者、不誤導投資者、不影
響基金正常投資操作的前提下，自主提升信息披露服務的質(zhì)量。具體要求應當
符合中國證監(jiān)會及自律規(guī)則的相關規(guī)定。前述自主披露如產(chǎn)生信息披露費用，
該費用不得從基金財產(chǎn)中列支。
七、信息披露文件的存放與查閱
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律
法規(guī)規(guī)定將信息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復制。
八、暫?；蜓舆t信息披露的情形
當出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露基金相關
信息：
1、不可抗力；
2、發(fā)生《基金合同》約定的暫停估值的情形；
3、法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會規(guī)定的情況。
第十八部分側袋機制
一、側袋機制的實施條件和程序
當基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護基
金份額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計
師事務所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側袋機制，無需召
開基金份額持有人大會。基金管理人應當在啟用側袋機制當日報中國證監(jiān)會及
公司所在地中國證監(jiān)會派出機構備案。
基金管理人應當在啟用側袋機制后及時發(fā)布臨時公告，并及時聘請符合
《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所進行審計并披露專項審計意見，
內(nèi)容應包含側袋賬戶的初始資產(chǎn)、份額、凈資產(chǎn)等信息。
二、實施側袋機制期間基金份額的申購、贖回與登記
1、啟用側袋機制當日，本基金登記機構以基金份額持有人的原有賬戶份額
為基礎，確認相應側袋賬戶基金份額持有人名冊和份額；當日收到的申購申請，
按照啟用側袋機制后的主袋賬戶份額辦理；當日收到的贖回申請，僅辦理主袋
賬戶份額的贖回申請并支付贖回款項。
2、實施側袋機制期間，基金管理人不辦理側袋賬戶份額的申購、贖回和轉
換；同時，基金管理人按照基金合同和本招募說明書的約定辦理主袋賬戶份額
的贖回，并根據(jù)主袋賬戶運作情況確定是否暫停申購。
3、除基金管理人應按照主袋賬戶的份額凈值辦理主袋賬戶份額的申購和贖
回外，本招募說明書“基金份額的申購與贖回”部分的申購、贖回規(guī)定適用于
主袋賬戶份額。巨額贖回按照單個開放日內(nèi)主袋賬戶份額凈贖回申請超過前一
開放日主袋賬戶總份額的10%認定。
4、側袋機制實施期間，基金管理人應對側袋賬戶份額實行獨立管理，主袋
賬戶沿用原基金代碼，側袋賬戶使用獨立的基金代碼。側袋賬戶份額的名稱應
以“基金簡稱+側袋標識S+側袋賬戶建立日期”格式設定，同時主袋賬戶份額
的名稱增加大寫字母M標識作為后綴。基金所有側袋賬戶注銷后，將取消主袋
賬戶份額名稱中的M標識。
側袋賬戶資產(chǎn)完全清算后，基金管理人將注銷側袋賬戶。
三、實施側袋機制期間的基金投資及業(yè)績
側袋機制實施期間，招募說明書“基金的投資”部分約定的投資組合比例、
投資策略、投資限制、業(yè)績比較基準、風險收益特征等約定僅適用于主袋賬戶。
基金管理人計算各項投資運作指標和基金業(yè)績指標時僅需考慮主袋賬戶資產(chǎn)。
基金管理人不得在側袋賬戶中進行除特定資產(chǎn)處置變現(xiàn)以外的其他投資操作。
基金管理人、基金服務機構在展示基金業(yè)績時，將就前述情況進行充分的
解釋說明，避免引起投資者誤解。
基金管理人原則上應當在側袋機制啟用后20個交易日內(nèi)完成對主袋賬戶投
資組合的調(diào)整，因資產(chǎn)流動性受限等中國證監(jiān)會規(guī)定的情形除外。
四、實施側袋機制期間的基金估值
側袋機制啟用當日，基金管理人以完成日終估值后的基金凈資產(chǎn)為基數(shù)對
主袋賬戶和側袋賬戶的資產(chǎn)進行分割，與特定資產(chǎn)可明確對應的資產(chǎn)類科目余
額、除應交稅費外的負債類科目余額一并納入側袋賬戶?；鸸芾砣藨獙⑻囟?
資產(chǎn)作為一個整體，不能僅分割其公允價值無法確定的部分。
側袋機制實施期間，基金管理人應對側袋賬戶單獨設置賬套，實行獨立核
算。如果本基金同時存在多個側袋賬戶，不同側袋賬戶應分開進行核算。側袋
賬戶的會計核算應符合《企業(yè)會計準則》的相關要求。
五、實施側袋賬戶期間的費用
1、本基金實施側袋機制的，主袋賬戶的管理費、托管費和銷售服務費按主
袋賬戶基金資產(chǎn)凈值作為基數(shù)計提。
2、與側袋賬戶有關的費用可從側袋賬戶中列支，但應待側袋賬戶資產(chǎn)變現(xiàn)
后方可列支，有關費用可酌情收取或減免，但不得收取管理費。因啟用側袋機
制產(chǎn)生的咨詢、審計費用等由基金管理人承擔。
六、側袋賬戶中特定資產(chǎn)的處置變現(xiàn)和支付
特定資產(chǎn)以可出售、可回售、可轉讓、恢復交易等可變現(xiàn)方式恢復流動性
后，基金管理人應當按照基金份額持有人利益最大化原則，采取將特定資產(chǎn)予
以處置變現(xiàn)等方式，及時向側袋賬戶份額持有人支付對應變現(xiàn)款項。
側袋賬戶資產(chǎn)全部完成變現(xiàn)并終止側袋機制后，基金管理人及時聘請符合
《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所進行審計并披露專項審計意見。
七、側袋機制的信息披露
1、臨時公告
在啟用側袋機制、處置特定資產(chǎn)、終止側袋機制以及發(fā)生其他可能對投資
者利益產(chǎn)生重大影響的事項后，基金管理人應及時發(fā)布臨時公告。
啟用側袋機制的臨時公告內(nèi)容應當包括啟用原因及程序、特定資產(chǎn)流動性
和估值情況、對投資者申購贖回的影響、風險提示等重要信息。
處置特定資產(chǎn)的臨時公告內(nèi)容應當包括特定資產(chǎn)處置價格和時間、向側袋
賬戶份額持有人支付的款項、相關費用發(fā)生情況等重要信息。若側袋賬戶資產(chǎn)
無法一次性完成處置變現(xiàn)，基金管理人在每次處置變現(xiàn)后均應按照相關法律法
規(guī)要求及時發(fā)布臨時公告。
2、基金凈值信息
基金管理人應按照招募說明書“基金的信息披露”部分規(guī)定的基金凈值信
息披露方式和頻率披露主袋賬戶份額的各類基金份額凈值和基金份額累計凈值。
實施側袋機制期間，本基金暫停披露側袋賬戶的各類基金份額凈值和基金份額
累計凈值。
3、定期報告
側袋賬戶實施期間，基金管理人應當在基金定期報告中披露報告期內(nèi)特定
資產(chǎn)處置進展情況，披露報告期末特定資產(chǎn)可變現(xiàn)凈值或凈值區(qū)間的，該凈值
或凈值區(qū)間并不代表特定資產(chǎn)最終的變現(xiàn)價格，不作為基金管理人對特定資產(chǎn)
最終變現(xiàn)價格的承諾。側袋賬戶相關信息在定期報告中單獨進行披露，包括但
不限于：
（1）側袋賬戶的基金代碼、基金名稱、側袋賬戶成立日期等基本信息；
（2）側袋賬戶的初始資產(chǎn)、初始負債；
（3）特定資產(chǎn)的名稱、代碼、發(fā)行人等基本信息；
（4）報告期內(nèi)的特定資產(chǎn)處置進展情況、與處置特定資產(chǎn)相關的費用情況
及其他與特定資產(chǎn)狀況相關的信息；
（5）可根據(jù)特定資產(chǎn)處置進展情況披露特定資產(chǎn)的可變現(xiàn)凈值或凈值參考
區(qū)間，該凈值或凈值區(qū)間并不代表特定資產(chǎn)最終的變現(xiàn)價格，不作為基金管理
人對特定資產(chǎn)最終變現(xiàn)價格的承諾；
（6）可能對投資者利益存在重大影響的其他情況及相關風險提示。
八、本部分關于側袋機制的相關規(guī)定，凡是直接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則
的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導致相關內(nèi)容被取消或變更的，或將
來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則針對側袋機制的內(nèi)容有進一步規(guī)定的，基金管理人經(jīng)與
基金托管人協(xié)商一致并履行適當程序后，在對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不
利影響的前提下，可直接對本部分內(nèi)容進行修改和調(diào)整，無需召開基金份額持
有人大會審議。
第十九部分風險揭示
本基金的主要風險在于以下幾方面：
一、境外投資產(chǎn)品風險
1、通過內(nèi)地與香港股票市場交易互聯(lián)互通機制投資港股的風險
本基金主要投資于標的指數(shù)成份股、備選成份股、在已與中國證監(jiān)會簽署
雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄的國家或地區(qū)證券監(jiān)管機構登記注冊的跟蹤同一標的
指數(shù)的公募基金（包括ETF）。其中在投資香港市場時，本基金可通過合格境
內(nèi)機構投資者（QDII）境外投資額度或內(nèi)地與香港股票市場交易互聯(lián)互通機制
進行投資。
除了需要承擔與境內(nèi)證券投資基金類似的市場波動風險等一般投資風險之
外，本基金還面臨匯率風險、香港市場風險、市場制度以及交易規(guī)則不同等境
外證券市場投資所面臨的特有風險，包括但不限于：
（1）匯率風險
在現(xiàn)行港股通機制下，港股的買賣是以港幣報價，以人民幣進行支付，并
且資金不留港（港股交易后結算的凈資金余額頭寸以換匯的方式兌換為人民
幣），故本基金每日的港股買賣結算將進行相應的港幣兌人民幣的換匯操作，
本基金承擔港元對人民幣匯率波動的風險，以及因匯率大幅波動引起賬戶透支
的風險。另外本基金對港股買賣每日結算中所采用的報價匯率可能存在報價差
異，本基金可能需額外承擔買賣結算匯率報價點差所帶來的損失；同時根據(jù)港
股通的規(guī)則設定，本基金在每日買賣港股申請時將參考匯率買入/賣出價凍結相
應的資金，該參考匯率買入價和賣出價設定上存在比例差異，以抵御該日匯率
波動而帶來的結算風險，本基金將因此而遭遇資金被額外占用進而降低基金投
資效率的風險。
（2）香港市場風險
與內(nèi)地A股市場相比，港股市場上外匯資金流動更為自由，海外資金的流
動對港股價格的影響巨大，港股價格與海外資金流動表現(xiàn)出高度相關性，本基
金在參與港股市場投資時受到全球宏觀經(jīng)濟和貨幣政策變動等因素所導致的系
統(tǒng)風險相對更大。加之香港市場結構性產(chǎn)品和衍生品種類相對豐富以及做空機
制的存在，港股股價受到意外事件影響可能表現(xiàn)出比A股更為劇烈的股價波動。
（3）香港交易市場制度或規(guī)則不同帶來的風險
香港市場交易規(guī)則有別于內(nèi)地A股市場規(guī)則，在“內(nèi)地與香港股票市場交
易互聯(lián)互通機制”下參與香港股票投資還將面臨包括但不限于如下特殊風險：
①港股市場實行T+0回轉交易機制（即當日買入的股票，在交收前可以于
當日賣出），同時對個股不設漲跌幅限制，因此每日漲跌幅空間相對較大；
②只有內(nèi)地與香港均為交易日且能夠滿足結算安排的交易日及新增港股通
交易日才為港股通交易日；
③香港出現(xiàn)臺風、黑色暴雨或者香港聯(lián)合交易所規(guī)定的其他情形時，香港
聯(lián)合交易所將可能停市，投資者將面臨在停市期間無法進行港股通交易的風險；
出現(xiàn)內(nèi)地證券交易所證券交易服務公司認定的交易異常情況時，內(nèi)地證券交易
所證券交易服務公司將可能暫停提供部分或者全部港股通服務，投資者將面臨
在暫停服務期間無法進行港股通交易的風險。
④交收制度帶來的基金流動性風險
由于香港市場實行T+2日（T日買賣股票，資金和股票在T+2日才進行交
收）的交收安排，本基金在T日（港股通交易日）賣出股票，T+2日（港股通
交易日，即為賣出當日之后第二個港股通交易日）才能在香港市場完成清算交
收，賣出的資金在T+3日才能回到人民幣資金賬戶。因此交收制度的不同以及
港股通交易日的設定原因，本基金可能面臨賣出港股后資金不能及時到賬，而
造成支付贖回款日期比正常情況延后而給投資者帶來流動性風險，同時也存在
不能及時調(diào)整基金資產(chǎn)組合中港股投資比例，造成比例超標的風險。
⑤香港聯(lián)合交易所停牌、退市等制度性差異帶來的風險
香港聯(lián)合交易所規(guī)定，在交易所認為所要求的停牌合理而且必要時，上市
公司方可采取停牌措施。此外，不同于內(nèi)地A股市場的停牌制度，香港聯(lián)合交
易所對停牌的具體時長并沒有量化規(guī)定，只是確定了“盡量縮短停牌時間”的
原則；同時與A股市場對存在退市可能的上市公司根據(jù)其財務狀況在證券簡稱
前加入相應標記（例如，ST及*ST等標記）以警示投資者風險的做法不同，在
香港聯(lián)合交易所市場沒有風險警示板，香港聯(lián)合交易所采用非量化的退市標準
且在上市公司退市過程中擁有相對較大的主導權，使得香港聯(lián)合交易所上市公
司的退市情形較A股市場相對復雜。
因該等制度性差異，本基金可能存在因所持個股遭遇非預期性的停牌甚至
退市而給基金帶來損失的風險。
（4）港股通制度限制或調(diào)整帶來的風險
①港股通額度限制
現(xiàn)行的港股通規(guī)則，對港股通設有每日額度上限的限制；本基金可能因為
港股通市場每日額度不足，在香港聯(lián)合交易所開市前階段，新增的買單申報將
面臨失敗的風險；在香港聯(lián)合交易所持續(xù)交易時段或者收市競價交易時段，當
日本基金將面臨不能通過港股通進行買入交易的風險。
②港股通可投資標的范圍調(diào)整帶來的風險
現(xiàn)行的港股通規(guī)則，對港股通下可投資的港股范圍進行了限制，并定期或
不定期根據(jù)范圍限制規(guī)則對具體的可投資標的進行調(diào)整，對于調(diào)出在投資范圍
的港股，只能賣出不能買入；本基金可能因為港股通可投資標的范圍的調(diào)整而
不能再進行調(diào)出港股的買入交易風險及股價波動風險。
③港股通交易日設定的風險
根據(jù)現(xiàn)行的港股通規(guī)則，只有內(nèi)地與香港均為交易日且能夠滿足結算安排
的交易日才為港股通交易日，存在港股通交易日不連貫的情形（如內(nèi)地市場因
放假等原因休市而香港市場照常交易但港股通不能如常進行交易），而導致基
金所持的港股組合在后續(xù)港股通交易日開市交易中集中體現(xiàn)市場反應而造成其
價格波動驟然增大，進而導致本基金所持港股組合在資產(chǎn)估值上出現(xiàn)波動增大
的風險。
④港股通下對公司行為的處理規(guī)則帶來的風險
根據(jù)現(xiàn)行的港股通規(guī)則，本基金因所持港股通標的股票權益分派、轉換、
上市公司被收購等情形或者異常情況，所取得的港股通標的股票以外的香港聯(lián)
合交易所上市證券，只能通過港股通賣出，但不得買入；因港股通標的股票權
益分派或者轉換等情形取得的香港聯(lián)合交易所上市股票的認購權利在香港聯(lián)合
交易所上市的，可以通過港股通賣出，但不得行權；因港股通標的股票權益分
派、轉換或者上市公司被收購等所取得的非香港聯(lián)合交易所上市證券，可以享
有相關權益，但不得通過港股通買入或賣出。本基金存在因上述規(guī)則，利益得
不到最大化甚至受損的風險。
⑤代理投票
由于中國證券登記結算有限責任公司是在匯總投資者意愿后再向香港中央
結算有限公司提交投票意愿，中國證券登記結算有限責任公司對投資者設定的
意愿征集期比香港中央結算有限公司的征集期稍早結束；投票沒有權益登記日
的，以投票截止日的持有作為計算基準；投票數(shù)量超出持有數(shù)量的，按照比例
分配持有基數(shù)。
（5）法律和政治風險
由于香港市場適用不同法律法規(guī)的原因，可能導致本基金的某些投資行為
受到限制或合同不能正常執(zhí)行，從而使得基金資產(chǎn)面臨損失的可能性。此外，
香港市場可能會不時采取某些管制措施，如資本或外匯管制、沒收資產(chǎn)以及征
收高額稅收等，從而對基金收益以及基金資產(chǎn)帶來不利影響。
（6）會計制度風險
香港市場對上市公司日常經(jīng)營活動的會計處理、財務報表披露等會計核算
標準的規(guī)定可能與境內(nèi)存在一定差異，可能導致基金經(jīng)理對公司盈利能力、投
資價值的判斷產(chǎn)生偏差，從而給本基金投資帶來潛在風險。
（7）稅務風險
香港市場在稅務方面的法律法規(guī)可能與境內(nèi)存在一定差異，可能會要求基
金就股息、利息、資本利得等收益向當?shù)囟悇諜C構繳納稅金，該行為會使基金
收益受到一定影響。此外，香港市場的稅收規(guī)定可能發(fā)生變化，或者實施具有
追溯力的修訂，從而導致基金向該市場所在地繳納在基金銷售、估值或者出售
投資當日并未預計的額外稅項。
2、匯率風險
本基金以人民幣募集和計價，經(jīng)過換匯后可投資于境外市場金融工具。匯
率變化將會影響本基金以人民幣計價的基金資產(chǎn)價值，從而導致基金資產(chǎn)面臨
潛在風險。人民幣對港幣匯率的波動也可能加大基金凈值的波動，從而對基金
業(yè)績產(chǎn)生影響。
此外，由于基金運作中的匯率取自匯率發(fā)布機構，如果匯率發(fā)布機構出現(xiàn)
匯率發(fā)布時間延遲或是匯率數(shù)據(jù)錯誤等情況，可能會對基金運作或者投資者的
決策產(chǎn)生不利影響。
3、市場風險
基金投資將受到宏觀經(jīng)濟運行情況、貨幣政策、財政政策、產(chǎn)業(yè)政策、交
易規(guī)則、結算、托管以及其他運作風險等多種因素的影響，上述因素的波動和
變化可能會使基金資產(chǎn)面臨潛在風險。
4、法律和政治風險
由于各個國家/地區(qū)適用不同法律法規(guī)的原因，可能導致本基金的某些投資
行為在部分國家/地區(qū)受到限制或合同不能正常執(zhí)行，從而使得基金資產(chǎn)面臨損
失的可能性。
基金所投資的國家/地區(qū)因政治局勢變化（如罷工、暴動、戰(zhàn)爭等）或法令
的變動，可能導致市場的較大波動，從而給本基金的投資收益造成直接或間接
的影響。此外，基金所投資的國家/地區(qū)可能會不時采取某些管制措施，如資本
或外匯管制、對公司或行業(yè)的國有化、沒收資產(chǎn)以及征收高額稅收等，從而對
基金收益以及基金資產(chǎn)帶來不利影響。
5、會計制度風險
由于各個國家/地區(qū)對上市公司日常經(jīng)營活動的會計處理、財務報表披露等
會計核算標準的規(guī)定存在一定差異，可能導致基金經(jīng)理對公司盈利能力、投資
價值的判斷產(chǎn)生偏差，從而給本基金投資帶來潛在風險。
6、稅務風險
由于各個國家/地區(qū)在稅務方面的法律法規(guī)存在一定差異，當投資某個國家
/地區(qū)市場時，該國家/地區(qū)可能會要求基金就利息、資本利得等收益向當?shù)囟?
務機構繳納稅金，該行為會使基金收益受到一定影響。此外，各個國家/地區(qū)的
稅收規(guī)定可能發(fā)生變化，或者實施具有追溯力的修訂，從而導致基金向該國家/
地區(qū)繳納在基金銷售、估值或者出售投資當日并未預計的額外稅項。
7、交易結算風險
境外的證券交易傭金可能比國內(nèi)高。境外證券交易所、貨幣市場、證券交
易體系以及證券經(jīng)紀商的監(jiān)管體系和制度與國內(nèi)不同。證券交易交割時間、資
金清算時間有可能比國內(nèi)需要更長時間。此外，在基金的投資交易中，因交易
的對手方無法履行對一位或多位的交易對手的支付義務而使得基金在投資交易
中蒙受損失。
8、衍生品風險
本基金可投資于遠期合約、期貨與期權等金融衍生品。盡管本基金將謹慎
地使用衍生品進行投資，但衍生品仍可能給基金帶來額外風險，包括杠桿風險、
交易對手的信用風險、衍生品價格與其基礎品種的相關度降低帶來的風險等，
由此可能會增加基金凈值的波動幅度。在本基金中，衍生品將僅用于避險和進
行組合的有效管理。
9、引入境外托管人的相關風險
本基金由境外托管人提供境外資產(chǎn)托管服務，存在因適用法律不同導致基
金資產(chǎn)損失的風險。由于境外所適用法律法規(guī)與境內(nèi)法律法規(guī)有所不同的原因，
可能導致本基金的某些投資及運作行為在境外受到限制或基金合同不能正常執(zhí)
行，從而使得基金資產(chǎn)面臨損失風險。
二、市場風險
證券市場價格受到經(jīng)濟因素、政治因素、投資心理和交易制度等各種因素
的影響，導致基金收益水平變化，產(chǎn)生風險，主要包括：
1、政策風險。因國家宏觀政策（如貨幣政策、財政政策、行業(yè)政策、地區(qū)
發(fā)展政策等）發(fā)生變化，導致市場價格波動而產(chǎn)生風險。
2、經(jīng)濟周期風險。隨經(jīng)濟運行的周期性變化，證券市場的收益水平也呈周
期性變化，從而影響證券的價格而產(chǎn)生風險。
3、利率風險。金融市場利率的波動會導致證券市場價格和收益率的變動。
利率直接影響著國債的價格和收益率，影響著企業(yè)的融資成本和利潤。本基金
直接投資于債券，其收益水平會受到利率變化的影響而產(chǎn)生波動。
4、信用風險?；鹚顿Y債券的發(fā)行人如出現(xiàn)違約、無法支付到期本息，
或由于債券發(fā)行人信用等級降低導致債券價格下降，將造成基金資產(chǎn)損失。
5、購買力風險。因為通貨膨脹的影響而導致貨幣購買力下降，從而使基金
的實際收益下降。
6、上市公司經(jīng)營風險
上市公司的經(jīng)營好壞受多種因素影響，如管理能力、財務狀況、市場前景、
行業(yè)競爭、人員素質(zhì)等，這些都會導致企業(yè)的盈利發(fā)生變化。如果基金所投資
的上市公司經(jīng)營不善，其股票價格可能下跌，或者能夠用于分配的利潤減少，
使基金投資收益下降。雖然基金可以通過投資多樣化來分散這種非系統(tǒng)風險，
但不能完全規(guī)避。
三、管理風險
在基金管理運作過程中基金管理人的知識、經(jīng)驗、判斷、決策、技能等，
會影響其對信息的占有和對經(jīng)濟形勢、證券價格走勢的判斷，從而影響基金收
益水平。因此，本基金的收益水平與本基金管理人的管理水平、管理手段和管
理技術等相關性較大。因此本基金可能因為基金管理人的因素而影響基金收益
水平。
四、本基金特有風險
1、跟蹤指數(shù)偏離風險
以下因素可能導致基金投資組合的收益率無法緊密跟蹤標的指數(shù)的收益率：
(1)基金有投資成本、各種費用及稅收，而指數(shù)編制不考慮費用和稅收，這
將導致基金收益率落后于標的指數(shù)收益率，產(chǎn)生負的跟蹤偏離度。
(2)指數(shù)成份股派發(fā)現(xiàn)金紅利、新股市值配售收益等因素將導致基金收益率
超過標的指數(shù)收益率，產(chǎn)生正的跟蹤偏離度。
(3)當標的指數(shù)調(diào)整成份股構成，或成份股公司發(fā)生配股、增發(fā)等行為導致
該成份股在指數(shù)中的權重發(fā)生變化，或標的指數(shù)變更編制方法時，基金在相應
的組合調(diào)整中可能暫時擴大與標的指數(shù)的構成差異，而且會產(chǎn)生相應的交易成
本，導致跟蹤偏離度和跟蹤誤差擴大。
(4)投資者申購、贖回可能帶來一定的現(xiàn)金流或變現(xiàn)需求，在遭遇標的指數(shù)
成份股停牌、摘牌或流動性差等情形時，基金可能無法及時調(diào)整投資組合或承
擔沖擊成本，導致跟蹤偏離度和跟蹤誤差擴大。
(5)在基金進行指數(shù)化投資過程中，基金管理人的管理能力，例如跟蹤指數(shù)
的水平、技術手段、買入賣出的時機選擇等，都會對基金收益產(chǎn)生影響，從而
影響基金跟蹤偏離度和跟蹤誤差。
(6)跟蹤誤差控制未達約定目標的風險
本基金力爭將日均跟蹤偏離度的絕對值控制在0.35%以內(nèi)，年化跟蹤誤差
控制在4%以內(nèi)，但因標的指數(shù)編制規(guī)則調(diào)整或其他因素可能導致跟蹤誤差超過
上述范圍，本基金凈值表現(xiàn)與指數(shù)價格走勢可能發(fā)生較大偏離。
(7)其他因素產(chǎn)生的偏離。如因受到最低買入股數(shù)的限制，基金投資組合中
個別股票的持有比例與標的指數(shù)中該股票的權重可能不完全相同；因缺乏賣空、
對沖機制及其他工具造成的指數(shù)跟蹤成本較大；因指數(shù)編制機構指數(shù)編制錯誤
或停止服務等產(chǎn)生的跟蹤偏離度與跟蹤誤差。
2、標的指數(shù)波動的風險
標的指數(shù)成份股的價格可能受到政治因素、經(jīng)濟因素、上市公司經(jīng)營狀況、
投資人心理和交易制度等各種因素的影響而波動，導致指數(shù)波動，從而使基金
收益水平發(fā)生變化，產(chǎn)生風險。
3、標的指數(shù)回報與股票市場平均回報偏離的風險
標的指數(shù)并不能完全代表整個股票市場。標的指數(shù)成份股的平均回報率與
整個股票市場的平均回報率可能存在偏離。
4、成份股停牌的風險
標的指數(shù)成份股可能因各種原因臨時或長期停牌，發(fā)生成份股停牌時可能
面臨如下風險：
1）基金可能因無法及時調(diào)整投資組合而導致跟蹤偏離度和跟蹤誤差擴大。
2）停牌成份股可能因其權重占比、市場復牌預期、現(xiàn)金替代標識等因素影
響本基金二級市場價格的折溢價水平。
3）若成份股停牌時間較長，在約定時間內(nèi)仍未能及時買入或賣出的，則該
部分款項將按照約定方式進行結算，由此可能影響投資者的投資損益并使基金
產(chǎn)生跟蹤偏離度和跟蹤誤差。
5、指數(shù)編制機構停止服務的風險
本基金的標的指數(shù)由指數(shù)編制機構發(fā)布并管理和維護，未來指數(shù)編制機構
可能由于各種原因停止對指數(shù)的管理和維護，本基金將根據(jù)基金合同的約定自
該情形發(fā)生之日起十個工作日向中國證監(jiān)會報告并提出解決方案，如轉換運作
方式，與其他基金合并、或者終止基金合同等，并在6個月內(nèi)召集基金份額持
有人大會進行表決，基金份額持有人大會未成功召開或就上述事項表決未通過
的，基金合同終止。因此投資人將面臨轉換運作方式，與其他基金合并、或者
終止基金合同等風險。
自指數(shù)編制機構停止標的指數(shù)的編制及發(fā)布至解決方案確定并實施前，基
金管理人應按照指數(shù)編制機構提供的最近一個交易日的指數(shù)信息遵循基金份額
持有人利益優(yōu)先原則維持基金投資運作，該期間由于標的指數(shù)不再更新等原因
可能導致指數(shù)表現(xiàn)與相關市場表現(xiàn)存在差異，影響投資收益。
五、技術風險
當計算機、通訊系統(tǒng)、交易網(wǎng)絡等技術保障系統(tǒng)或信息網(wǎng)絡支持出現(xiàn)異常
情況，可能導致基金日常的申購贖回無法按正常時限完成、登記結算系統(tǒng)癱瘓、
核算系統(tǒng)無法按正常時限產(chǎn)生凈值、基金的投資交易指令無法及時傳輸?shù)蕊L險。
六、流動性風險
流動性風險是指基金所持證券資產(chǎn)變現(xiàn)的難易程度，因市場交易量不足，
導致證券不能迅速、低成本地轉變?yōu)楝F(xiàn)金的風險。本基金的流動性風險一方面
來自于投資者的集中巨額贖回，另一方面來自于其投資組合或其中的部分資產(chǎn)
變現(xiàn)能力變?nèi)跛a(chǎn)生的風險。主要包括：
（一）基金申購、贖回安排
投資人具體請參見本招募說明書“第九部分基金份額的申購與贖回”，詳
細了解本基金的申購以及贖回安排。
在本基金發(fā)生流動性風險時，基金管理人可以綜合利用備用的流動性風險
管理工具以減少或應對基金的流動性風險，投資者可能面臨贖回申請被暫停接
受或延期辦理、贖回款項被延緩支付、被收取短期贖回費、基金估值被暫停、
擺動定價、實施側袋機制等風險。投資者應該了解自身的流動性偏好，并評估
是否與本基金的流動性風險匹配。
（二）擬投資市場、行業(yè)及資產(chǎn)的流動性風險評估
本基金的投資標的均在中國證監(jiān)會及相關法律法規(guī)規(guī)定的合法范圍之內(nèi)，
且一般具備良好的市場流動性和可投資性。本基金主要投資于標的指數(shù)成份股、
備選成份股、在已與中國證監(jiān)會簽署雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄的國家或地區(qū)證
券監(jiān)管機構登記注冊的跟蹤同一標的指數(shù)的公募基金（包括ETF）。一般情況
下，上述投資標的流動性較好，同時本基金基于分散投資的原則在行業(yè)和個券
方面未有高集中度的特征，綜合評估在正常市場環(huán)境下本基金擬投資市場、行
業(yè)及資產(chǎn)的流動性良好，流動性風險相對可控。
（三）巨額贖回情形下的流動性風險管理措施
當本基金發(fā)生巨額贖回情形時，基金管理人可以采用以下流動性風險管理
措施：
1）暫停接受贖回申請；
2）延緩支付贖回款項；
3）延期辦理贖回申請；
4）擺動定價；
5）收取短期贖回費；
6）暫停估值；
7）實施側袋機制；
8）中國證監(jiān)會認定的其他措施。
（四）實施備用的流動性風險管理工具的情形、程序及對投資者的潛在影
響
基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商，在確保投資者得到公平對待的前提下，
可依照法律法規(guī)及基金合同的約定，綜合運用各類流動性風險管理工具，對贖
回申請等進行適度調(diào)整，作為特定情形下基金管理人流動性風險的輔助措施，
包括但不限于：
1、暫停接受贖回申請或延期辦理贖回申請
投資人具體請參見本招募說明書“第九部分基金份額的申購與贖回”中的
“十、暫停贖回或者延緩支付贖回款項的情形及處理方式”和“十一、巨額贖
回的情形及處理方式”，詳細了解本基金暫停接受贖回申請及延期辦理贖回申
請的情形及程序。
在此情形下，投資人的部分或全部贖回申請可能被拒絕，同時投資人完成
基金贖回時的基金份額凈值可能與其提交贖回申請時的基金份額凈值不同。
2、延緩支付贖回款項
投資人具體請參見本招募說明書“第九部分基金份額的申購與贖回”中的
“十、暫停贖回或者延緩支付贖回款項的情形及處理方式”和“十一、巨額贖
回的情形及處理方式”，詳細了解本基金延緩支付贖回款項的情形及程序。
在此情形下，投資人接收贖回款項的時間將可能比一般正常情形下有所延
遲。
3、收取短期贖回費
本基金對持續(xù)持有期少于7日的投資者收取1.5%的贖回費，并將上述贖回
費全額計入基金財產(chǎn)。
4、暫停基金估值
投資人具體請參見本招募說明書“第十三部分基金資產(chǎn)估值”中的“七、
暫停估值的情形”，詳細了解本基金暫停估值的情形及程序。
在此情形下，投資人沒有可供參考的基金份額凈值，同時贖回申請可能被
延期辦理或被暫停接受，或被延緩支付贖回款項。
5、擺動定價
當本基金發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，
以確?；鸸乐档墓叫?。當基金采用擺動定價時，投資者申購或贖回基金份
額時的基金份額凈值，將會根據(jù)投資組合的市場沖擊成本而進行調(diào)整，使得市
場的沖擊成本能夠分配給實際申購、贖回的投資者，從而減少對存量基金份額
持有人利益的不利影響，確保投資者的合法權益不受損害并得到公平對待。
6、實施側袋機制
上述具體措施，詳見招募說明書“側袋機制”章節(jié)的相關內(nèi)容。
7、中國證監(jiān)會認定的其他措施。
七、實施側袋機制對投資者的影響
側袋機制是一種流動性風險管理工具，是將特定資產(chǎn)分離至專門的側袋賬
戶進行處置清算，并以處置變現(xiàn)后的款項向基金份額持有人進行支付，目的在
于有效隔離并化解風險。但基金啟用側袋機制后，側袋賬戶份額將停止披露基
金份額凈值，并不得辦理申購、贖回和轉換，僅主袋賬戶份額正常開放贖回，
因此啟用側袋機制時持有基金份額的持有人將在啟用側袋機制后同時持有主袋
賬戶份額和側袋賬戶份額，側袋賬戶份額不能贖回，其對應特定資產(chǎn)的變現(xiàn)時
間具有不確定性，最終變現(xiàn)價格也具有不確定性并且有可能大幅低于啟用側袋
機制時特定資產(chǎn)的估值，基金份額持有人可能因此面臨損失。
實施側袋機制期間，因本基金不披露側袋賬戶份額的凈值，即便基金管理
人在基金定期報告中披露報告期末特定資產(chǎn)可變現(xiàn)凈值或凈值區(qū)間的，也不作
為特定資產(chǎn)最終變現(xiàn)價格的承諾，因此對于特定資產(chǎn)的公允價值和最終變現(xiàn)價
格，基金管理人不承擔任何保證和承諾的責任。
基金管理人將根據(jù)主袋賬戶運作情況合理確定申購政策，因此實施側袋機
制后主袋賬戶份額仍存在暫停申購的可能。
啟用側袋機制后，基金管理人計算各項投資運作指標和基金業(yè)績指標時僅
需考慮主袋賬戶資產(chǎn)，因此本基金披露的業(yè)績指標不能反映特定資產(chǎn)的真實價
值及變化情況。
八、其他風險
1、因基金業(yè)務快速發(fā)展而在制度建設、人員配備、內(nèi)控制度建立等方面不
完善而產(chǎn)生的風險；
2、因人為因素而產(chǎn)生的風險，如內(nèi)幕交易、欺詐等行為產(chǎn)生的風險；
3、對主要業(yè)務人員如基金經(jīng)理的依賴而可能產(chǎn)生的風險；
4、因業(yè)務競爭壓力可能產(chǎn)生的風險；
5、其他風險。
九、聲明
本基金未經(jīng)任何一級政府、機構及部門擔保?；鹜顿Y人自愿投資于本基
金，須自行承擔投資風險。
除基金管理人直接辦理本基金的銷售外，本基金還通過基金銷售機構代理
銷售，但是，基金資產(chǎn)并不是銷售機構的存款或負債，也沒有經(jīng)基金銷售機構
擔保收益，銷售機構并不能保證其收益或本金安全。
第二十部分基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)清算
一、《基金合同》的變更
1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或基金合同約定應經(jīng)基金份額持有人大
會決議通過的事項的，應召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規(guī)規(guī)
定和基金合同約定可不經(jīng)基金份額持有人大會決議通過的事項，由基金管理人
和基金托管人同意后變更并公告。
2、關于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議自生效后方可執(zhí)行，
自決議生效后依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
二、《基金合同》的終止事由
有下列情形之一的，經(jīng)履行相關程序后，《基金合同》應當終止：
1、基金份額持有人大會決定終止的；
2、基金管理人、基金托管人職責終止，在6個月內(nèi)沒有新基金管理人、新
基金托管人承接的；
3、出現(xiàn)標的指數(shù)不符合《指數(shù)基金指引》要求（因成份股價格波動等指數(shù)
編制方法變動之外的因素致使標的指數(shù)不符合要求及法律法規(guī)、監(jiān)管機構另有
規(guī)定的除外）、指數(shù)編制機構退出等情形，基金管理人召集基金份額持有人大
會對解決方案進行表決，基金份額持有人大會未成功召開或就上述事項表決未
通過的；
4、《基金合同》約定的其他情形；
5、相關法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
三、基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日
內(nèi)成立清算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下
進行基金清算。
2、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托
管人、符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)
會指定的人員組成。基金財產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清
理、估價、變現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產(chǎn)和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算
報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
5、基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制
而不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應順延。
四、清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金財產(chǎn)清算過程中發(fā)生的所有合
理費用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財產(chǎn)中支付。
五、基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基
金財產(chǎn)清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的
基金份額比例進行分配。
六、基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華
人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書
后報中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證
監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告，基金財產(chǎn)清算小組應
當將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊
上。
七、基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關文件由基金托管人保存，保存期限不少于法定最
低期限。
第二十一部分基金合同摘要
一、基金份額持有人、基金管理人和基金托管人的權利、義務
（一）基金管理人的權利與義務
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金管理人的權利包
括但不限于：
（1）依法募集資金；
（2）自基金合同生效之日起，根據(jù)法律法規(guī)和基金合同獨立管理運作基金
財產(chǎn)；
（3）依照《基金合同》收取基金管理費以及法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會批
準的其他費用；
（4）銷售基金份額；
（5）按照規(guī)定召集基金份額持有人大會；
（6）依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定監(jiān)督基金托管人，如認為基金托管人
違反了法律法規(guī)或基金合同的規(guī)定，應呈報中國證監(jiān)會和其他監(jiān)管部門，并采
取必要措施保護基金投資者的利益；
（7）在基金托管人更換時，提名新的基金托管人；
（8）選擇、更換基金銷售機構，對基金銷售機構的相關行為進行監(jiān)督和處
理；
（9）擔任或委托其他符合條件的機構擔任基金登記機構辦理基金登記業(yè)務
并獲得《基金合同》規(guī)定的費用；
（10）依據(jù)《基金合同》及有關法律規(guī)定決定基金收益的分配方案；
（11）在《基金合同》約定的范圍內(nèi)，拒絕或暫停受理申購、贖回或轉換
申請；
（12）依照法律法規(guī)為基金的利益對被投資公司行使相關權利，為基金的
利益行使因基金財產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權利；
（13）在法律法規(guī)允許的前提下，為基金的利益依法為基金進行融資；
（14）以基金管理人的名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或者
實施其他法律行為；
（15）選擇、更換律師事務所、會計師事務所、證券、期貨經(jīng)紀商或其他
為基金提供服務的外部機構；
（16）在符合有關法律、法規(guī)的前提下，制訂和調(diào)整有關基金認購、申
購、贖回、轉換、轉托管、定期定額投資和非交易過戶等的業(yè)務規(guī)則；
（17）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金管理人的義務包
括但不限于：
（1）依法募集資金，辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會認定的其他機構代為辦理
基金份額的發(fā)售、申購、贖回和登記事宜；
（2）辦理基金備案手續(xù)；
（3）自《基金合同》生效之日起，以誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運
用基金財產(chǎn)；
（4）配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進行基金投資分析、決策，以專業(yè)化
的經(jīng)營方式管理和運作基金財產(chǎn)；
（5）建立健全內(nèi)部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務管理及人事管理等制度，
保證所管理的基金財產(chǎn)和基金管理人的財產(chǎn)相互獨立，對所管理的不同基金分
別管理、分別記賬，進行證券投資；
（6）除依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關規(guī)定外，不得為自己及任何
第三人牟取利益，不得委托第三人運作基金財產(chǎn)；
（7）依法接受基金托管人的監(jiān)督；
（8）采取適當合理的措施使計算開放式基金份額認購、申購、贖回和注銷
價格的方法符合基金合同等法律文件的規(guī)定，按有關規(guī)定計算并公告基金凈值
信息，確定基金份額申購、贖回的價格；
（9）進行基金會計核算并編制基金的財務會計報告；
（10）編制季度報告、中期報告和年度報告；
（11）嚴格按照《基金法》、基金合同及其他有關規(guī)定，履行信息披露及
報告義務；
（12）保守基金商業(yè)秘密，不泄露基金投資計劃、投資意向等。除《基金
法》、基金合同及其他有關規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應予以保
密，不得向他人泄露，因審計、法律等外部專業(yè)顧問提供服務而向其提供的情
況除外；
（13）按基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人
分配基金收益；
（14）按規(guī)定受理申購和贖回申請，及時、足額支付贖回款項；
（15）依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關規(guī)定召集基金份額持有人大
會或配合基金托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（16）按規(guī)定保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的會計賬冊、報表、記錄和其他
相關資料，保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限；
（17）確保需要向基金投資者提供的各項文件或資料在規(guī)定時間發(fā)出，并
且保證投資者能夠按照《基金合同》規(guī)定的時間和方式，隨時查閱到與基金有
關的公開資料，并在支付合理成本的條件下得到有關資料的復印件；
（18）組織并參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估
價、變現(xiàn)和分配；
（19）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)
會并通知基金托管人；
（20）因違反《基金合同》導致基金財產(chǎn)的損失或損害基金份額持有人合
法權益時，應當承擔賠償責任，其賠償責任不因其退任而免除；
（21）監(jiān)督基金托管人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義務，
基金托管人違反基金合同造成基金財產(chǎn)損失時，基金管理人應為基金份額持有
人利益向基金托管人追償；
（22）當基金管理人將其義務委托第三方處理時，應當對第三方處理有關
基金事務的行為承擔責任；
（23）以基金管理人的名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或實
施其他法律行為；
（24）基金在募集期間未能達到基金的備案條件，《基金合同》不能生
效，基金管理人承擔全部募集費用，將已募集的認購款項連同認購款項的銀行
同期活期存款利息在基金募集期結束后30日內(nèi)退還基金認購人；
（25）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（26）建立并保存基金份額持有人名冊；
（27）基金進行境外證券投資，應當遵守當?shù)乇O(jiān)管機構、交易所的有關法
律法規(guī)規(guī)定，遵守并履行基金財產(chǎn)投資所在地及中國法律規(guī)定的義務，包括但
不限于信息披露義務?；鸸芾砣藨_保境外證券投資項下資金累計凈匯出額
不得超過外管局批準的境外證券投資額度；
（28）法律法規(guī)、基金合同及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他義務。
（二）基金托管人的權利與義務
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金托管人的權利包
括但不限于：
（1）自基金合同生效之日起，依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定安全保管基
金財產(chǎn)；
（2）依基金合同約定獲得基金托管費以及法律法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管部門批準的
其他費用；
（3）監(jiān)督基金管理人對本基金的投資運作，如發(fā)現(xiàn)基金管理人有違反《基
金合同》及國家法律法規(guī)行為，對基金財產(chǎn)、其他當事人的利益造成重大損失
的情形，應呈報中國證監(jiān)會，并采取必要措施保護基金投資者的利益；
（4）根據(jù)相關市場規(guī)則，為基金開設資金賬戶、證券賬戶等投資所需賬
戶，為基金辦理證券、期貨交易資金清算；
（5）提議召開或召集基金份額持有人大會；
（6）在基金管理人更換時，提名新的基金管理人；
（7）選擇、更換或撤銷境外托管人，可授權境外托管人代為履行其承擔的
職責。
（8）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金托管人的義務包
括但不限于：
（1）以誠實信用、勤勉盡責的原則持有并安全保管基金財產(chǎn)；
（2）設立專門的基金托管部，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠的、合
格的熟悉基金托管業(yè)務的專職人員，負責基金財產(chǎn)托管事宜；
（3）建立健全內(nèi)部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務管理及人事管理等制度，
確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保證其托管的基金財產(chǎn)與基金托管人自有財產(chǎn)以及不同
的基金財產(chǎn)相互獨立；對所托管的不同的基金分別設置賬戶，獨立核算，分賬
管理，保證不同基金之間在賬戶設置、資金劃撥、賬冊記錄等方面相互獨立；
（4）除依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關規(guī)定外，不得為自己及任何
第三人牟取利益，不得委托第三人托管基金財產(chǎn)；
（5）保管（或委托境外托管人保管）由基金管理人代表基金簽訂的與基金
有關的重大合同及有關憑證；
（6）按規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶等投資所需賬戶，按照
《基金合同》的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事
宜；
（7）保守基金商業(yè)秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定另
有規(guī)定外，在基金信息公開披露前予以保密，不得向他人泄露，因審計、法律
等外部專業(yè)顧問提供服務而向其提供的情況除外；
（8）復核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金份
額申購與贖回價格；
（9）辦理與基金托管業(yè)務活動有關的信息披露事項；
（10）對基金財務會計報告、季度報告、中期報告和年度報告出具意見，
說明基金管理人在各重要方面的運作是否嚴格按照《基金合同》的規(guī)定進行；
如果基金管理人有未執(zhí)行《基金合同》規(guī)定的行為，還應當說明基金托管人是
否采取了適當?shù)拇胧?
（11）保存基金管理人就管理本基金的資金匯出、匯入、兌換、收匯、付
匯、資金往來、委托及成交記錄等相關資料，其保存的時間應當不少于法律法
規(guī)規(guī)定的最低期限；
（12）保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料不低于
法律法規(guī)規(guī)定的最低期限；
（13）從基金管理人或基金登記機構處接收并保存基金份額持有人名冊；
（14）按規(guī)定制作相關賬冊并與基金管理人核對；
（15）依據(jù)基金管理人的指令或有關法律法規(guī)的規(guī)定向基金份額持有人支
付基金收益和贖回款項；
（16）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定，召集基金份額持
有人大會或配合基金管理人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（17）按照法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作；
（18）參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)
和分配；
（19）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)
會和銀行業(yè)監(jiān)督管理機構，并通知基金管理人；
（20）因違反《基金合同》導致基金財產(chǎn)損失時，應承擔賠償責任，其賠
償責任不因其退任而免除；
（21）按規(guī)定監(jiān)督基金管理人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的
義務，基金管理人因違反《基金合同》造成基金財產(chǎn)損失時，應為基金份額持
有人利益向基金管理人追償；
（22）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（23）選擇符合《試行辦法》第十九條規(guī)定的境外托管人。境外托管人依
據(jù)基金財產(chǎn)投資地法律法規(guī)、監(jiān)管要求、證券交易所規(guī)則、市場慣例以及其與
基金托管人之間的主次托管協(xié)議持有、保管基金財產(chǎn)，并履行資金清算等職
責；境外托管人在履行職責過程中，因本身過錯、疏忽等原因而導致基金財產(chǎn)
受損的，基金托管人應當承擔相應責任；在判斷境外托管人是否存在過錯、疏
忽等不當行為時，應根據(jù)基金托管人與境外托管人之間的協(xié)議適用法律及當?shù)?
的法律法規(guī)、證券市場規(guī)則與慣例決定；
（24）按照法律法規(guī)規(guī)定以及《基金合同》、《托管協(xié)議》對基金日常投
資行為和資金匯出入情況實施監(jiān)督，如發(fā)現(xiàn)投資指令或資金匯出入違法、違
規(guī)，應當及時向中國證監(jiān)會、外管局報告；
（25）每月結束后7個工作日內(nèi)，向外管局報告基金管理人境外投資情
況，并按基金管理人的跨境收付款指令及相關規(guī)定進行國際收支申報；每日向
中國證監(jiān)會報告基金管理人境外投資情況；
（26）辦理基金管理人就管理本基金的有關結匯、售匯、收匯、付匯和人
民幣資金結算業(yè)務；
（27）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。
（三）基金份額持有人的權利與義務
基金投資者持有本基金基金份額的行為即視為對基金合同的承認和接受，
基金投資者自依據(jù)基金合同取得基金份額，即成為本基金份額持有人和基金合
同當事人，直至其不再持有本基金的基金份額?；鸱蓊~持有人作為《基金合
同》當事人并不以在《基金合同》上書面簽章或簽字為必要條件。
除法律法規(guī)另有規(guī)定或本基金合同另有約定外，同一類別每份基金份額具
有同等的合法權益。
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金份額持有人的權
利包括但不限于：
（1）分享基金財產(chǎn)收益；
（2）參與分配清算后的剩余基金財產(chǎn)；
（3）依法轉讓或者申請贖回其持有的基金份額；
（4）按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會或者召集基金份額持有人大
會；
（5）出席或者委派代表出席基金份額持有人大會，對基金份額持有人大會
審議事項行使表決權；
（6）查閱或者復制公開披露的基金信息資料；
（7）監(jiān)督基金管理人的投資運作；
（8）對基金管理人、基金托管人、基金服務機構損害其合法權益的行為依
法提起訴訟或仲裁；
（9）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金份額持有人的義
務包括但不限于：
（1）認真閱讀并遵守《基金合同》、招募說明書、產(chǎn)品資料概要等信息披
露文件；
（2）了解所投資基金產(chǎn)品，了解自身風險承受能力，自主判斷基金的投資
價值，自主做出投資決策，自行承擔投資風險；
（3）關注基金信息披露，及時行使權利和履行義務；
（4）交納基金認購、申購款項及法律法規(guī)和《基金合同》所規(guī)定的費用；
（5）在其持有的基金份額范圍內(nèi)，承擔基金虧損或者《基金合同》終止的
有限責任；
（6）不從事任何有損基金及其他基金合同當事人合法權益的活動；
（7）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（8）返還在基金交易過程中因任何原因獲得的不當?shù)美?
（9）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。
二、基金份額持有人大會召集、議事及表決的程序和規(guī)則
基金份額持有人大會由基金份額持有人組成，基金份額持有人的合法授權
代表有權代表基金份額持有人出席會議并表決。除法律法規(guī)另有規(guī)定或本基金
合同另有約定外，基金份額持有人持有的每一基金份額擁有平等的投票權。
本基金份額持有人大會不設日常機構。若未來本基金份額持有人大會成立
日常機構或將來法律法規(guī)對基金份額持有人大會另有規(guī)定的，則按照屆時有效
的法律法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行。
（一）召開事由
1、除法律法規(guī)和中國證監(jiān)會另有規(guī)定或《基金合同》另有約定外，當出現(xiàn)
或需要決定下列事由之一的，應當召開基金份額持有人大會：
（1）終止基金合同；
（2）更換基金管理人；
（3）更換基金托管人；
（4）轉換基金運作方式；
（5）調(diào)整基金管理人、基金托管人的報酬標準或調(diào)高銷售服務費，但根據(jù)
法律法規(guī)的要求調(diào)整該等報酬標準或銷售服務費率的除外；
（6）變更基金類別；
（7）本基金與其他基金的合并；
（8）變更基金投資目標、范圍或策略；
（9）變更基金份額持有人大會程序；
（10）基金管理人或基金托管人要求召開基金份額持有人大會；
（11）單獨或合計持有本基金總份額10%以上（含10%）基金份額的基金份
額持有人（以基金管理人收到提議當日的基金份額計算，下同）就同一事項書
面要求召開基金份額持有人大會；
（12）對基金合同當事人權利和義務產(chǎn)生重大影響的其他事項；
（13）法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他應當召開基金份額持
有人大會的事項。
2、在法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定的范圍內(nèi)且對基金份額持有人利益無實
質(zhì)性不利影響的前提下，以下情況可由基金管理人和基金托管人協(xié)商后修改，
不需召開基金份額持有人大會：
（1）法律法規(guī)要求增加的基金費用的收??；
（2）調(diào)整本基金的申購費率、調(diào)低贖回費率、調(diào)低銷售服務費或者變更收
費方式或者停止現(xiàn)有基金份額的銷售、調(diào)整基金份額類別設置或對基金份額分
類辦法及規(guī)則進行調(diào)整；
（3）因相應的法律法規(guī)發(fā)生變動而應當對基金合同進行修改；
（4）對基金合同的修改對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響或修改不
涉及基金合同當事人權利義務關系發(fā)生重大變化；
（5）基金管理人在履行適當程序后，基金推出新業(yè)務或服務；
（6）基金管理人、基金登記機構、基金銷售機構在法律法規(guī)規(guī)定或中國證
監(jiān)會許可的范圍內(nèi)，調(diào)整或修改有關基金認購、申購、贖回、轉換、非交易過
戶、定期定額投資、轉托管等業(yè)務規(guī)則；
（7）基金管理人對基金收益分配原則和支付方式進行調(diào)整；
（8）按照法律法規(guī)和基金合同規(guī)定不需召開基金份額持有人大會的其他情
形。
（二）會議召集人及召集方式
1、除法律法規(guī)規(guī)定或基金合同另有約定外，基金份額持有人大會由基金管
理人召集。
2、基金管理人未按規(guī)定召集或不能召集時，由基金托管人召集。
3、基金托管人認為有必要召開基金份額持有人大會的，應當向基金管理人
提出書面提議?；鸸芾砣藨斪允盏綍嫣嶙h之日起10日內(nèi)決定是否召集，
并書面告知基金托管人?；鸸芾砣藳Q定召集的，應當自出具書面決定之日起
60日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集或在規(guī)定時間內(nèi)未能作出書面答復，基金
托管人仍認為有必要召開的，應當由基金托管人自行召集，并自出具書面決定
之日起60日內(nèi)召開并告知基金管理人，基金管理人應當配合。
4、代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項書面要
求召開基金份額持有人大會，應當向基金管理人提出書面提議?；鸸芾砣藨?
當自收到書面提議之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份
額持有人代表和基金托管人?；鸸芾砣藳Q定召集的，應當自出具書面決定之
日起60日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集或在規(guī)定時間內(nèi)未能作出書面答復，
代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人仍認為有必要召開的，應當
向基金托管人提出書面提議?；鹜泄苋藨斪允盏綍嫣嶙h之日起10日內(nèi)決
定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額持有人代表和基金管理人；基金
托管人決定召集的，應當自出具書面決定之日起60日內(nèi)召開并告知基金管理
人，基金管理人應當配合。
5、代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項要求召
開基金份額持有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的或在規(guī)定時間
內(nèi)未能作出書面答復，單獨或合計代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額
持有人有權自行召集，并至少提前30日報中國證監(jiān)會備案?；鸱蓊~持有人依
法自行召集基金份額持有人大會的，基金管理人、基金托管人應當配合，不得
阻礙、干擾。
6、基金份額持有人會議的召集人負責選擇確定開會時間、地點、方式和權
益登記日。
（三）召開基金份額持有人大會的通知時間、通知內(nèi)容、通知方式
1、召開基金份額持有人大會，召集人應于會議召開前至少30日，在規(guī)定
媒介公告?；鸱蓊~持有人大會通知應至少載明以下內(nèi)容：
（1）會議召開的時間、地點和會議形式；
（2）會議擬審議的事項、議事程序和表決方式；
（3）有權出席基金份額持有人大會的基金份額持有人的權益登記日；
（4）授權委托證明的內(nèi)容要求（包括但不限于代理人身份，代理權限和代
理有效期限等）、授權方式（包括但不限于紙質(zhì)授權、電話授權、短信授權及
網(wǎng)絡授權方式等）、送達時間和地點；
（5）會務常設聯(lián)系人姓名及聯(lián)系電話；
（6）出席會議者必須準備的文件和必須履行的手續(xù)；
（7）召集人需要通知的其他事項。
2、采取通訊開會方式并進行表決的情況下，由會議召集人決定在會議通知
中說明本次基金份額持有人大會所采取的具體通訊方式及投票方式（包括但不
限于以紙質(zhì)表決票投票、網(wǎng)絡投票及短信投票等）、委托的公證機關及其聯(lián)系
方式和聯(lián)系人、表決意見寄交的截止時間和收取方式。
3、如召集人為基金管理人，還應另行書面通知基金托管人到指定地點對表
決意見的計票進行監(jiān)督；如召集人為基金托管人，則應另行書面通知基金管理
人到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)督；如召集人為基金份額持有人，則應
另行書面通知基金管理人和基金托管人到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)
督?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋司懿慌纱韺Ρ頉Q意見的計票進行監(jiān)督的，不影
響表決意見的計票效力。
（四）基金份額持有人出席會議的方式
基金份額持有人大會可通過現(xiàn)場開會方式、通訊開會方式或法律法規(guī)、監(jiān)
管機構允許的其他方式召開，會議的召開方式由會議召集人確定。
1、現(xiàn)場開會。由基金份額持有人本人出席或以代理投票授權委托證明委派
代表出席，現(xiàn)場開會時基金管理人和基金托管人的授權代表應當列席基金份額
持有人大會，基金管理人或基金托管人不派代表列席的，不影響表決效力?，F(xiàn)
場開會同時符合以下條件時，可以進行基金份額持有人大會議程：
（1）親自出席會議者持有基金份額的憑證、受托出席會議者出具的委托人
持有基金份額的憑證及委托人的代理投票授權委托證明符合法律法規(guī)、基金合
同和會議通知的規(guī)定，并且持有基金份額的憑證與基金管理人持有的登記資料
相符；
（2）經(jīng)核對，匯總到會者出示的在權益登記日持有基金份額的憑證顯示，
有效的基金份額不少于本基金在權益登記日基金總份額的二分之一（含二分之
一）。若到會者在權益登記日代表的有效的基金份額少于本基金在權益登記日
基金總份額的二分之一，召集人可以在原公告的基金份額持有人大會召開時間
的3個月以后、6個月以內(nèi)，就原定審議事項重新召集基金份額持有人大會。
重新召集的基金份額持有人大會到會者在權益登記日代表的有效的基金份額應
不少于本基金在權益登記日基金總份額的三分之一（含三分之一）。
2、通訊開會。通訊開會系指基金份額持有人將其對表決事項的投票以書面
形式或相關公告指定的其他方式在表決截止日以前送達至召集人指定的地址或
系統(tǒng)。通訊開會應以書面方式或基金合同約定、相關公告指定的其他方式進行
表決。
在同時符合以下條件時，通訊開會的方式視為有效：
（1）會議召集人按基金合同約定公布會議通知后，在2個工作日內(nèi)連續(xù)公
布相關提示性公告；
（2）召集人按基金合同約定通知基金托管人（如果基金托管人為召集人，
則為基金管理人）到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)督。會議召集人在基金
托管人（如果基金托管人為召集人，則為基金管理人）和公證機關的監(jiān)督下按
照會議通知規(guī)定的方式收取基金份額持有人的表決意見；基金托管人或基金管
理人經(jīng)通知不參加收取表決意見的，不影響表決效力；
（3）本人直接出具表決意見或授權他人代表出具表決意見的，基金份額持
有人所持有的基金份額不小于在權益登記日基金總份額的二分之一（含二分之
一）；若本人直接出具表決意見或授權他人代表出具表決意見的基金份額持有
人所持有的基金份額小于在權益登記日基金總份額的二分之一，召集人可以在
原公告的基金份額持有人大會召開時間的3個月以后、6個月以內(nèi)，就原定審
議事項重新召集基金份額持有人大會。重新召集的基金份額持有人大會應當有
代表三分之一以上（含三分之一）基金份額的持有人直接出具表決意見或授權
他人代表出具表決意見；
（4）上述第（3）項中直接出具表決意見的基金份額持有人或受托代表他
人出具表決意見的代理人，同時提交的持有基金份額的憑證、受托出具表決意
見的代理人出具的委托人持有基金份額的憑證及委托人的代理投票授權委托證
明符合法律法規(guī)、基金合同和會議通知的規(guī)定，并與基金登記機構記錄相符。
3、在法律法規(guī)和監(jiān)管機構允許的情況下，本基金的基金份額持有人亦可采
用其他書面或非書面方式授權其代理人出席基金份額持有人大會并行使表決
權，具體方式在會議通知中列明。
4、在會議召開方式上，本基金亦可采用其他非現(xiàn)場方式或者以現(xiàn)場方式與
非現(xiàn)場方式相結合的方式召開基金份額持有人大會，會議程序比照現(xiàn)場開會和
通訊方式開會的程序進行?；鸱蓊~持有人可以采用書面、網(wǎng)絡、電話、短信
或其他方式進行表決，具體方式由會議召集人確定并在會議通知中列明。
（五）議事內(nèi)容與程序
1、議事內(nèi)容及提案權
議事內(nèi)容為關系基金份額持有人利益的重大事項，如基金合同的重大修
改、決定終止基金合同、更換基金管理人、更換基金托管人、與其他基金合
并、法律法規(guī)及基金合同規(guī)定的其他事項以及會議召集人認為需提交基金份額
持有人大會討論的其他事項。
基金份額持有人大會的召集人發(fā)出召集會議的通知后，對原有提案的修改
應當在基金份額持有人大會召開前及時公告。
基金份額持有人大會不得對未事先公告的議事內(nèi)容進行表決。
2、議事程序
（1）現(xiàn)場開會
在現(xiàn)場開會的方式下，首先由大會主持人按照下列第七條規(guī)定程序確定和
公布監(jiān)票人，然后由大會主持人宣讀提案，經(jīng)討論后進行表決，并形成大會決
議。大會主持人為基金管理人授權出席會議的代表，在基金管理人授權代表未
能主持大會的情況下，由基金托管人授權其出席會議的代表主持；如果基金管
理人授權代表和基金托管人授權代表均未能主持大會，則由出席大會的基金份
額持有人和代理人所持表決權的50%以上（含50%）選舉產(chǎn)生一名基金份額持有
人作為該次基金份額持有人大會的主持人?；鸸芾砣撕突鹜泄苋司懿怀鱿?
或主持基金份額持有人大會，不影響基金份額持有人大會作出的決議的效力。
會議召集人應當制作出席會議人員的簽名冊。簽名冊載明參加會議人員姓
名（或單位名稱）、身份證明文件號碼、持有或代表有表決權的基金份額、委
托人姓名（或單位名稱）和聯(lián)系方式等事項。
（2）通訊開會
在通訊開會的情況下，首先由召集人至少提前30日公布提案，在所通知的
表決截止日期后2個工作日內(nèi)在公證機關監(jiān)督下由召集人統(tǒng)計全部有效表決，
在公證機關監(jiān)督下形成決議。
（六）表決
除法律法規(guī)另有規(guī)定或《基金合同》另有約定外，基金份額持有人所持每
份基金份額有一票表決權。
基金份額持有人大會決議分為一般決議和特別決議：
1、一般決議，一般決議須經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表
決權的二分之一以上（含二分之一）通過方為有效；除下列第2項所規(guī)定的須
以特別決議通過事項以外的其他事項均以一般決議的方式通過。
2、特別決議，特別決議應當經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持
表決權的三分之二以上（含三分之二）通過方可做出。除法律法規(guī)、監(jiān)管機構
另有規(guī)定，或基金合同另有約定外，轉換基金運作方式、更換基金管理人或者
基金托管人、終止基金合同、本基金與其他基金合并以特別決議通過方為有
效。
基金份額持有人大會采取記名方式進行投票表決。
采取通訊方式進行表決時，除非在計票時有充分的相反證據(jù)證明，否則提
交符合會議通知中規(guī)定的確認投資者身份文件的表決視為有效出席的投資者，
表面符合會議通知規(guī)定的表決意見視為有效表決，表決意見模煳不清或相互矛
盾的視為棄權表決，但應當計入出具表決意見的基金份額持有人所代表的基金
份額總數(shù)。
基金份額持有人大會的各項提案或同一項提案內(nèi)并列的各項議題應當分開
審議、逐項表決。
在符合上述規(guī)則的前提下，具體規(guī)則以召集人發(fā)布的基金份額持有人大會
通知為準。
（七）計票
1、現(xiàn)場開會
（1）如大會由基金管理人或基金托管人召集，基金份額持有人大會的主持
人應當在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人和代理人中選舉兩名基
金份額持有人代表與大會召集人授權的一名監(jiān)督員共同擔任監(jiān)票人；如大會由
基金份額持有人自行召集或大會雖然由基金管理人或基金托管人召集，但是基
金管理人或基金托管人未出席大會的，基金份額持有人大會的主持人應當在會
議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人中選舉三名基金份額持有人代表擔
任監(jiān)票人?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋瞬怀鱿髸模挥绊懹嬈钡男Я?。
（2）監(jiān)票人應當在基金份額持有人表決后立即進行清點并由大會主持人當
場公布計票結果。
（3）如果會議主持人或基金份額持有人或代理人對于提交的表決結果有異
議，可以在宣布表決結果后立即對所投票數(shù)要求進行重新清點。監(jiān)票人應當進
行重新清點，重新清點以一次為限。重新清點后，大會主持人應當當場公布重
新清點結果。
（4）計票過程應由公證機關予以公證，基金管理人或基金托管人拒不出席
大會的，不影響計票的效力。
2、通訊開會
在通訊開會的情況下，計票方式為：由大會召集人授權的兩名監(jiān)督員在基
金托管人授權代表（若由基金托管人召集，則為基金管理人授權代表）的監(jiān)督
下進行計票，并由公證機關對其計票過程予以公證?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋?
拒派代表對表決意見的計票進行監(jiān)督的，不影響計票和表決結果。
（八）生效與公告
基金份額持有人大會的決議，召集人應當自通過之日起5日內(nèi)報中國證監(jiān)
會備案。
基金份額持有人大會的決議自表決通過之日起生效。
基金份額持有人大會決議自生效之日起依照《信息披露辦法》在規(guī)定媒介
上公告。如果采用通訊方式進行表決，在公告基金份額持有人大會決議時，必
須將公證書全文、公證機構、公證員姓名等一同公告。
基金管理人、基金托管人和基金份額持有人應當執(zhí)行生效的基金份額持有
人大會的決議。生效的基金份額持有人大會決議對全體基金份額持有人、基金
管理人、基金托管人均有約束力。
（九）實施側袋機制期間基金份額持有人大會的特殊約定
若本基金實施側袋機制，則相關基金份額或表決權的比例指主袋份額持有
人和側袋份額持有人分別持有或代表的基金份額或表決權符合該等比例，但若
相關基金份額持有人大會召集和審議事項不涉及側袋賬戶的，則僅指主袋份額
持有人持有或代表的基金份額或表決權符合該等比例：
1、基金份額持有人行使提議權、召集權、提名權所需單獨或合計代表相關
基金份額10%以上（含10%）；
2、現(xiàn)場開會的到會者在權益登記日代表的基金份額不少于本基金在權益登
記日相關基金份額的二分之一（含二分之一）；
3、通訊開會的直接出具表決意見或授權他人代表出具表決意見的基金份額
持有人所持有的基金份額不小于在權益登記日相關基金份額的二分之一（含二
分之一）；
4、在參與基金份額持有人大會投票的基金份額持有人所持有的基金份額小
于在權益登記日相關基金份額的二分之一、召集人在原公告的基金份額持有人
大會召開時間的3個月以后、6個月以內(nèi)就原定審議事項重新召集的基金份額
持有人大會應當有代表三分之一以上（含三分之一）相關基金份額的持有人參
與或授權他人參與基金份額持有人大會投票；
5、現(xiàn)場開會由出席大會的基金份額持有人和代理人所持表決權的二分之一
以上（含二分之一）選舉產(chǎn)生一名基金份額持有人作為該次基金份額持有人大
會的主持人；
6、一般決議須經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的二分
之一以上（含二分之一）通過；
7、特別決議應當經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的三
分之二以上（含三分之二）通過。
側袋機制實施期間，基金份額持有人大會審議事項涉及主袋賬戶和側袋賬
戶的，應分別由主袋賬戶、側袋賬戶的基金份額持有人進行表決，同一主側袋
賬戶內(nèi)的每份基金份額具有平等的表決權。表決事項未涉及側袋賬戶的，側袋
賬戶份額無表決權。
側袋機制實施期間，關于基金份額持有人大會的相關規(guī)定以本節(jié)特殊約定
內(nèi)容為準，本節(jié)沒有規(guī)定的適用上文相關約定。
本部分關于基金份額持有人大會召開事由、召開條件、議事程序、表決條
件等規(guī)定，凡是直接引用法律法規(guī)的部分，如將來法律法規(guī)修改導致相關內(nèi)容
被取消或變更的，基金管理人與基金托管人根據(jù)新頒布的法律法規(guī)協(xié)商一致并
履行適當程序后，在對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響的前提下可直接
對本部分內(nèi)容進行修改和調(diào)整，無需召開基金份額持有人大會審議。
三、基金合同解除和終止的事由、程序以及基金財產(chǎn)清算方式
（一）《基金合同》的變更
1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或本基金合同約定應經(jīng)基金份額持有人
大會決議通過的事項的，應召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規(guī)
規(guī)定和基金合同約定可不經(jīng)基金份額持有人大會決議通過的事項，由基金管理
人和基金托管人同意后變更并公告。
2、關于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議自生效后方可執(zhí)行，
自決議生效后依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
（二）《基金合同》的終止事由
有下列情形之一的，經(jīng)履行相關程序后，《基金合同》應當終止：
1、基金份額持有人大會決定終止的；
2、基金管理人、基金托管人職責終止，在6個月內(nèi)沒有新基金管理人、新
基金托管人承接的；
3、出現(xiàn)標的指數(shù)不符合《指數(shù)基金指引》要求（因成份股價格波動等指數(shù)
編制方法變動之外的因素致使標的指數(shù)不符合要求及法律法規(guī)、監(jiān)管機構另有
規(guī)定的除外）、指數(shù)編制機構退出等情形，基金管理人召集基金份額持有人大
會對解決方案進行表決，基金份額持有人大會未成功召開或就上述事項表決未
通過的；
4、《基金合同》約定的其他情形；
5、相關法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日
內(nèi)成立清算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下
進行基金清算。
2、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托
管人、符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)
會指定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清
理、估價、變現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產(chǎn)和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算
報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
5、基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制
而不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應順延。
（四）清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金財產(chǎn)清算過程中發(fā)生的所有合
理費用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財產(chǎn)中支付。
（五）基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基
金財產(chǎn)清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的
基金份額比例進行分配。
（六）基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華
人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書
后報中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證
監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告，基金財產(chǎn)清算小組應
當將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊
上。
（七）基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關文件由基金托管人保存，保存期限不少于法定最
低期限。
四、爭議解決方式
各方當事人同意，因《基金合同》而產(chǎn)生的或與《基金合同》有關的一切
爭議，如不愿或者不能通過協(xié)商、調(diào)解解決的，任何一方均應將爭議提交上海
國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會，按照上海國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會屆時有效的仲裁
規(guī)則進行仲裁。仲裁地點為上海市。仲裁裁決是終局性的并對各方當事人具有
約束力，除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費由敗訴方承擔。
爭議處理期間，基金管理人和基金托管人應恪守各自的職責，繼續(xù)忠實、
勤勉、盡責地履行基金合同規(guī)定和托管協(xié)議的義務，維護基金份額持有人的合
法權益。
《基金合同》受中國法律（為本基金合同之目的，在此不包括香港、澳門
特別行政區(qū)法律和臺灣地區(qū)有關規(guī)定）管轄并從其解釋。
五、基金合同存放地和投資人取得基金合同的方式
《基金合同》可印制成冊，供投資者在基金管理人、基金托管人、銷售機
構的辦公場所和營業(yè)場所查閱。
第二十二部分托管協(xié)議摘要
一、基金托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
名稱：西部利得基金管理有限公司
注冊地址：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)耀體路276號901室-908室
法定代表人：何方
成立時間：2010年7月20日
批準設立機關及批準設立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可【2010】864號
注冊資本：叁億柒仟萬元
組織形式：有限責任公司
經(jīng)營范圍：基金募集、基金銷售、資產(chǎn)管理、中國證監(jiān)會許可的其他業(yè)務
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
電話：（021）38572888
（二）基金托管人
名稱：中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司
注冊地址：北京市東城區(qū)建國門內(nèi)大街69號
辦公地址：北京市西城區(qū)復興門內(nèi)大街28號凱晨世貿(mào)中心東座F9
郵政編碼：100031
法定代表人：谷澍
成立時間：2009年1月15日
基金托管資格批準文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字[1998]23號
批準設立機關和批準設立文號：中國銀監(jiān)會銀監(jiān)復[2009]13號
組織形式：股份有限公司
注冊資金：32,479,411.7萬元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期、長期貸款；辦理國內(nèi)外結
算；辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債
券；買賣政府債券、金融債券；從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；結匯、
售匯；從事銀行卡業(yè)務；提供信用證服務及擔保；代理收付款項及代理保險業(yè)
務；提供保管箱服務；代理資金清算；各類匯兌業(yè)務；代理政策性銀行、外國
政府和國際金融機構貸款業(yè)務；貸款承諾；組織或參加銀團貸款；外匯存款；
外匯貸款；外匯匯款；外匯借款；發(fā)行、代理發(fā)行、買賣或代理買賣股票以外
的外幣有價證券；外匯票據(jù)承兌和貼現(xiàn)；自營、代客外匯買賣；外幣兌換；外
匯擔保；資信調(diào)查、咨詢、見證業(yè)務；企業(yè)、個人財務顧問服務；證券公司客
戶交易結算資金存管業(yè)務；證券投資基金托管業(yè)務；企業(yè)年金托管業(yè)務；產(chǎn)業(yè)
投資基金托管業(yè)務；合格境外機構投資者境內(nèi)證券投資托管業(yè)務；代理開放式
基金業(yè)務；電話銀行、手機銀行、網(wǎng)上銀行業(yè)務；金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務；經(jīng)
國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構等監(jiān)管部門批準的其他業(yè)務。
二、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，建立相關
的技術系統(tǒng)，對基金管理人的投資運作進行監(jiān)督。主要包括以下方面：
1、對基金的投資范圍、投資對象進行監(jiān)督。
本基金可投資境外市場和境內(nèi)市場。
對于境外市場，本基金主要投資于標的指數(shù)成份股、備選成份股、在已與
中國證監(jiān)會簽署雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄的國家或地區(qū)證券監(jiān)管機構登記注冊
的跟蹤同一標的指數(shù)的公募基金（包括ETF）。本基金還可投資于遠期合約及
經(jīng)中國證監(jiān)會認可的境外交易所上市交易的期貨、期權等金融衍生產(chǎn)品；銀行
存款、可轉讓存單等貨幣市場工具以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的
其他金融工具。其中，在投資香港市場時，本基金可通過合格境內(nèi)機構投資者
（QDII）境外投資額度或內(nèi)地與香港股票市場交易互聯(lián)互通機制進行投資。
對于境內(nèi)市場，本基金投資于境內(nèi)具有良好流動性的金融工具，包括債券
（包括國債、央行票據(jù)、政策性金融債等）、銀行存款、同業(yè)存單、債券回
購、現(xiàn)金以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，本基金管理人在履行
適當程序后，可以將其納入投資范圍，其投資原則及投資比例按法律法規(guī)或監(jiān)
管機構的相關規(guī)定執(zhí)行。
基金的投資組合比例為:本基金投資于股票資產(chǎn)的比例不低于基金資產(chǎn)的
80%；本基金投資于標的指數(shù)的成份股、備選成份股以及跟蹤同一標的指數(shù)的境
外基金的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%，且不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%，其
中投資于跟蹤同一標的指數(shù)的境外基金的比例不超過基金資產(chǎn)凈值的10%；本
基金持有的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的5%,
其中現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等。如法律法規(guī)或中國
證監(jiān)會變更投資品種的投資比例限制,基金管理人在履行適當程序后,可以調(diào)整
上述投資品種的投資比例。
2、對基金投資比例進行監(jiān)督，基金托管人按下述比例和調(diào)整期限進行監(jiān)督。
（1）本基金境內(nèi)投資應遵循以下限制：
1）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的
15%；因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的
因素致使基金不符合前款所規(guī)定比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性
受限資產(chǎn)的投資；
2）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手
開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應當與基金合同約定的投資范圍
保持一致；
（2）本基金境外投資應遵循以下限制：
1）投資比例限制
①基金持有同一家銀行的存款不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%，其中銀行應
當是中資商業(yè)銀行在境外設立的分行或在最近一個會計年度達到中國證監(jiān)會認
可的信用評級機構評級的境外銀行，但在基金托管賬戶的存款不受此限制；
②基金持有與中國證監(jiān)會簽署雙邊監(jiān)管合作諒解備忘錄國家或地區(qū)以外的
其他國家或地區(qū)證券市場掛牌交易的證券資產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%，
其中持有任一國家或地區(qū)市場的證券資產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈值的3%；
③基金持有非流動性資產(chǎn)市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%。其中，非流
動性資產(chǎn)是指法律或基金合同規(guī)定的流通受限證券以及中國證監(jiān)會認定的其他
資產(chǎn)；
④為應付贖回、交易清算等臨時用途借入現(xiàn)金的比例不得超過基金資產(chǎn)凈
值的10%，臨時借入現(xiàn)金的期限以中國證監(jiān)會規(guī)定的期限為準；
⑤本基金持有境外基金的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%。持有貨
幣市場基金可以不受上述限制；
⑥基金管理人管理的全部基金持有任何一只境外基金，不得超過該境外基
金總份額的20%；
2）金融衍生品投資
基金投資衍生品應當僅限于投資組合避險或有效管理，不得用于投機或放
大交易，同時應當嚴格遵守下列規(guī)定：
①基金的金融衍生品全部敞口不得高于基金資產(chǎn)凈值的100%；
②基金投資期貨支付的初始保證金、投資期權支付或收取的期權費、投資
柜臺交易衍生品支付的初始費用的總額不得高于基金資產(chǎn)凈值的10%；
③基金投資于遠期合約、互換等柜臺交易金融衍生品，應當符合以下要
求：
a.所有參與交易的對手方（中資商業(yè)銀行除外）應當具有不低于中國證監(jiān)
會認可的信用評級機構評級；
b.交易對手方應當至少每個工作日對交易進行估值，并且基金可在任何時
候以公允價值終止交易；
c.任一交易對手方的市值計價敞口不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%；
④基金不得直接投資與實物商品相關的衍生品；
若基金超過上述投資比例限制，應當在超過比例后30個工作日內(nèi)采用合
理的商業(yè)措施減倉，以符合投資比例限制要求。
（3）本基金境內(nèi)外投資均應遵循以下限制：
1）本基金投資于股票資產(chǎn)的比例不低于基金資產(chǎn)的80%；本基金投資于
標的指數(shù)成份股、備選成份股以及跟蹤同一標的指數(shù)的境外基金的比例不低于
基金資產(chǎn)凈值的90%，且不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%，其中投資于跟蹤同一標
的指數(shù)的境外基金的比例不超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
2）本基金持有的現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券的投資比例不低于基
金資產(chǎn)凈值的5%，其中現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等；
3）本基金資產(chǎn)總值不得超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
除上述第2）項外，因證券/期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變
動、標的指數(shù)成份股調(diào)整、標的指數(shù)成份股流動性限制等基金管理人之外的因
素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在30個交
易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的，
從其規(guī)定。
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資比例限
制。
3、投資組合比例調(diào)整
基金管理人自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基
金合同的有關約定。期間，基金的投資范圍、投資策略應當符合基金合同的約
定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。
如法律法規(guī)或監(jiān)管部門對上述投資組合比例限制進行變更的，以變更后的
規(guī)定為準。法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，基金管理人
在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制。
4、對法律法規(guī)規(guī)定及基金合同約定的基金投資的其他方面進行監(jiān)督。
（二）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金資
產(chǎn)凈值計算、各類基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確
定、基金收益分配、相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)
據(jù)等進行監(jiān)督和核查。
（三）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或實際投資運作
中違反法律法規(guī)、基金合同及本托管協(xié)議的規(guī)定，應及時以書面形式通知基金
管理人限期糾正。基金管理人收到通知后應及時核對并以電話或書面形式向基
金托管人確認，就基金托管人的疑義進行解釋或舉證，說明違規(guī)原因及糾正期
限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金托管人有權隨時
對通知事項進行復查，督促基金管理人改正。
（四）基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，包括但不
限于在規(guī)定時間內(nèi)答復基金托管人并改正，就基金托管人的疑義進行解釋或舉
證，對基金托管人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的事項，基
金管理人應積極配合提供相關數(shù)據(jù)資料和制度等。
（五）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)
會，同時通知基金管理人限期糾正，并將糾正結果報告中國證監(jiān)會。基金管理
人無正當理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本托管協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，或采取拖
延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金托管人提出警告仍
不改正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
三、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包
括但不限于基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設和管理基金財產(chǎn)的資金賬戶和
證券賬戶、復核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值、根據(jù)基
金管理人指令辦理清算交收、相關信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行
分賬管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信
息等違反《基金法》、《試行辦法》、基金合同、本托管協(xié)議及其他有關規(guī)定
時，應及時以書面形式通知基金托管人限期糾正?；鹜泄苋耸盏酵ㄖ髴?
時核對并以書面形式對基金管理人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金管理人有權隨時
對通知事項進行復查，督促基金托管人改正。基金托管人對基金管理人通知的
違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。
（三）基金托管人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提
交相關資料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答
復基金管理人并改正。
四、基金財產(chǎn)的保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1、基金財產(chǎn)應獨立于基金管理人、基金托管人、境外托管人的固有財產(chǎn)。
2、基金托管人應安全保管基金財產(chǎn)，未經(jīng)基金管理人的合法合規(guī)指令或法
律法規(guī)、基金合同及本托管協(xié)議另有規(guī)定，不得自行運用、處分、分配基金的
任何財產(chǎn)。
3、基金托管人應按照規(guī)定開立或變更基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設置賬戶，確?；鹭敭a(chǎn)的完
整與獨立。
5、基金托管人根據(jù)基金管理人和經(jīng)基金管理人授權的境外投資顧問（如
有）的指令，按照基金合同和本托管協(xié)議的約定保管基金財產(chǎn)，如有特殊情況
雙方可另行協(xié)商解決。
（二）基金募集期間及募集資金的驗資
1、基金募集期間募集的資金應當存入登記結算機構的備付金賬戶；該賬戶
由登記結算機構管理。
2、基金募集期滿或基金停止募集時，募集的基金份額總額、基金募集金
額、基金份額持有人人數(shù)符合基金合同及其他有關規(guī)定后，基金管理人應在規(guī)
定時間內(nèi)，聘請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所進行驗
資，出具驗資報告。出具的驗資報告由參加驗資的2名或2名以上中國注冊會
計師簽字方為有效。驗資完成后，基金管理人應將屬于基金財產(chǎn)的全部資金劃
入基金托管賬戶中，并確保劃入的資金與驗資確認金額相一致。
3、若基金募集期限屆滿，未能達到基金備案的條件，由基金管理人按規(guī)定
辦理退款等事宜。
（三）基金資金賬戶的開立和管理
1、基金托管人以本基金、基金托管人或其境外托管人的名義（視當?shù)胤?
或市場規(guī)則而定）在其營業(yè)機構或其境外托管人開立基金的資金賬戶，并根據(jù)
基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付?；鸬你y行預留印鑒由基金托管人
保管和使用。
2、基金資金賬戶的開立和使用，限于滿足開展基金業(yè)務的需要?；鹜泄?
人、基金管理人不得假借基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得使用基金
的任何賬戶進行基金業(yè)務以外的活動。
3、基金資金賬戶的開立和管理應符合賬戶所在國家或地區(qū)相關監(jiān)管機構的
有關規(guī)定。
（四）基金證券賬戶的開立和管理
1、基金托管人在基金所投資市場的證券交易所或登記結算機構處，按照該
交易所或登記結算機構的業(yè)務規(guī)則以本基金、基金托管人或其境外托管人的名
義為基金開立證券賬戶。基金托管人或其境外托管人負責辦理與開立證券賬戶
有關的手續(xù)。
2、基金證券賬戶的開立和使用，僅限于滿足開展基金業(yè)務的需要?；鹜?
管人和基金管理人以及境外托管人均不得出借或未經(jīng)基金托管人、基金管理人
雙方同意擅自轉讓基金的任何證券賬戶，亦不得使用基金的任何賬戶進行基金
業(yè)務以外的活動。
3、基金證券賬戶的開立和證券賬戶相關證明文件的保管由基金托管人負
責，賬戶資產(chǎn)的管理和運用由基金管理人負責。
4、基金管理人投資于合法合規(guī)、符合基金合同的其他非交易所市場的投資
品種時，在基金合同生效后，基金托管人或境外托管人根據(jù)投資所在市場以及
國家或地區(qū)的相關規(guī)定，開立進行基金的投資活動所需要的各類證券和結算賬
戶，并協(xié)助辦理與各類證券和結算賬戶相關的投資資格。
5、基金證券賬戶的開立和管理應符合賬戶所在國家或地區(qū)有關法律的規(guī)
定。
（五）其他賬戶的開立和管理
1、因業(yè)務發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)投資市場所在國家或地區(qū)
法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，由基金托管人或其境外托管人負責開立。
2、投資市場所在國家或地區(qū)法律法規(guī)等有關規(guī)定對相關賬戶的開立和管理
另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦理。
（六）基金財產(chǎn)投資的有關有價憑證等的保管
基金財產(chǎn)投資的有關實物證券由基金托管人存放于基金托管人及其境外托管
人的保管庫。實物證券的購買和轉讓，由基金托管人及其境外托管人根據(jù)基金
管理人的指令辦理。屬于基金托管人及其境外托管人實際有效控制下的實物證
券在基金托管人保管期間的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責任應由基金托管人承
擔。基金托管人對基金托管人及其境外托管人以外機構實際有效控制的證券不
承擔保管責任。
（七）與基金財產(chǎn)有關的重大合同的保管
基金托管人按照法律法規(guī)保管由基金管理人代表基金簽署的與基金有關的
重大合同及有關憑證?；鸸芾砣舜砘鸷炇鹩嘘P重大合同后應在收到合同
正本后30日內(nèi)將一份正本的原件提交給基金托管人。除另有規(guī)定外，基金管理
人或其委托的第三方機構在代表基金簽署與基金財產(chǎn)有關的重大合同時一般應
保證有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本原
件。重大合同的保管期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低年限。
五、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
1、基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負債后的價值。各類基金份額凈值是
按照每個估值日，各類基金份額的基金資產(chǎn)凈值除以當日該類基金份額的余額
數(shù)量計算，基金份額凈值的計算精確到0.0001元，小數(shù)點后第五位四舍五入，
由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔?；鸸芾砣丝梢栽O立大額贖回情形下
的凈值精度應急調(diào)整機制。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
2、復核程序
根據(jù)有關法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理
人承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，基金托管人承擔復核責
任。因此，就與本基金有關的會計問題，如經(jīng)相關各方在平等基礎上充分討論
后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金凈值信息的計算結果對外
予以公布。
3、在法律法規(guī)和中國證監(jiān)會允許的情況下，基金管理人與基金托管人可以
各自委托第三方機構進行基金資產(chǎn)估值，但不改變基金管理人與基金托管人對
基金資產(chǎn)估值各自承擔的責任，同時，須按照有關規(guī)定在基金定期報告中進行
披露。
六、基金份額持有人名冊的保管
本基金的基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額持有人名
冊，包括基金合同生效日、基金合同終止日、基金權益登記日、基金份額持有
人大會權益登記日、每年6月30日、12月31日的基金份額持有人名冊?；?
份額持有人名冊的內(nèi)容至少應包括持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由注冊登記機構編制，由基金管理人審核并提交基金
托管人保管?；鹜泄苋擞袡嘁蠡鸸芾砣颂峁┤我庖粋€交易日或全部交易
日的基金份額持有人名冊，基金管理人應及時提供，不得拖延或拒絕提供。
基金管理人應及時向基金托管人提交基金份額持有人名冊。每年6月30日
和12月31日的基金份額持有人名冊應于下月前十個工作日內(nèi)提交；基金合同
生效日、基金合同終止日等涉及到基金重要事項日期的基金份額持有人名冊應
于發(fā)生日后十個工作日內(nèi)提交。
基金管理人和基金托管人應妥善保管基金份額持有人名冊，保存期限不低
于法律法規(guī)要求的最低年限。基金托管人不得將所保管的基金份額持有人名冊
用于基金托管業(yè)務以外的其他用途，并應遵守保密義務。若基金管理人或基金
托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人名冊，應按有關法規(guī)規(guī)定各
自承擔相應的責任。
七、爭議解決方式
因本托管協(xié)議產(chǎn)生或與之相關的爭議，雙方當事人應通過協(xié)商、調(diào)解解
決，如不愿或者不能通過協(xié)商、調(diào)解解決的，任何一方均應將爭議提交上海國
際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會，按照上海國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會屆時有效的仲裁規(guī)
則進行仲裁。仲裁地點為上海市。仲裁裁決是終局的，對當事人均有約束力，
除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費由敗訴方承擔。
爭議處理期間，雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責，各自繼
續(xù)忠實、勤勉、盡責地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額
持有人的合法權益。
本托管協(xié)議受中國法律（為本協(xié)議之目的，不包括香港特別行政區(qū)、澳門
特別行政區(qū)法律和臺灣地區(qū)有關規(guī)定）管轄并從其解釋。
八、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更程序
本托管協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的新協(xié)
議，其內(nèi)容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突。
（二）基金托管協(xié)議終止出現(xiàn)的情形
1、基金合同終止；
2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金托管人接管基金資
產(chǎn)；
3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金管理人接管基金管理
權；
4、發(fā)生法律法規(guī)、中國證監(jiān)會或基金合同規(guī)定的終止事項。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1、基金合同終止，應當按法律法規(guī)和基金合同的有關規(guī)定對基金財產(chǎn)進行
清算。
2、基金財產(chǎn)清算小組
（1）自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)成立清算小組，
基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算。在
基金財產(chǎn)清算組接管基金財產(chǎn)之前，基金管理人和基金托管人應按照基金合同
和托管協(xié)議的規(guī)定繼續(xù)履行保護基金財產(chǎn)安全的職責。
（2）基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、符合《中華人民
共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；?
金財產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
（3）基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配。
基金財產(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
3、清算程序
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產(chǎn)和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算
報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
4、清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金財產(chǎn)清算過程中發(fā)生的所有合
理費用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財產(chǎn)中支付。
5、基金財產(chǎn)的分配
基金財產(chǎn)按下列順序清償：
（1）支付清算費用；
（2）交納所欠稅款；
（3）清償基金債務；
（4）按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
基金財產(chǎn)未按前款（1）、（2）、（3）小項規(guī)定清償前，不分配給基金份
額持有人。
6、基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華
人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書
后報中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證
監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告，基金財產(chǎn)清算小組應
當將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊
上。
7、基金財產(chǎn)清算賬冊及有關文件由基金托管人保存，保存期限不少于法定
最低期限。
第二十三部分對基金份額持有人的服務
基金管理人承諾為基金份額持有人提供一系列的客戶服務?；鸸芾砣藢?
根據(jù)基金份額持有人的需要和市場的變化，增加或變更服務項目。主要服務內(nèi)
容如下：
一、客戶服務專線
（一）理財咨詢
人工理財咨詢、賬戶查詢、投資人個人資料完善等。
（二）全天候的7×24小時電話自助查詢（基金凈值、賬戶信息、公司介
紹、產(chǎn)品介紹等）。
（三）7×24小時留言信箱。若不在人工服務時間或座席繁忙，可留言，
基金管理人會盡快在2個工作日內(nèi)回電。
二、客戶投訴及建議受理服務
投資人可以通過信函、電郵、傳真等方式提出咨詢、建議、投訴等需求，
基金管理人將盡快給予回復，并在處理進程中隨時給予跟蹤反饋。
三、短信提示發(fā)送服務
投資人可以通過撥打基金管理人客戶服務電話申請訂制（退訂）免費的手
機短信資訊?；鸸芾砣硕ㄆ诨虿欢ㄆ谙蛲顿Y人發(fā)送短信資訊。
四、電子郵件電子刊物發(fā)送服務
投資人可以通過撥打基金管理人客戶服務電話申請訂制（退訂）免費的電
子郵件資訊?；鸸芾砣硕ㄆ诨虿欢ㄆ谙蛲顿Y人發(fā)送電子資訊。
五、聯(lián)系基金管理人
（一）網(wǎng)址：www.westleadfund.com
（二）電子郵箱：service@westleadfund.com
（三）客戶服務熱線：400-700-7818（全國免長途話費），021-38572666
（四）客戶服務傳真：021-38572750
（五）基金管理人辦公地址：上海市浦東新區(qū)耀體路276號晶耀商務廣場
3號樓9層；郵編：200126
六、如本招募說明書存在任何您/貴機構無法理解的內(nèi)容，請通過上述方式
聯(lián)系基金管理人。請確保投資前，您/貴機構已經(jīng)全面理解了本招募說明書。
第二十四部分招募說明書的存放及查閱方式
招募說明書在編制完成后，將存放于基金管理人所在地、基金托管人所在
地、有關銷售機構及其網(wǎng)點，供公眾查閱。投資人在支付工本費后，可在合理
時間內(nèi)取得上述文件復制件或復印件。投資人也可在基金管理人指定的網(wǎng)站上
進行查閱。
基金管理人和基金托管人保證文本的內(nèi)容與公告的內(nèi)容完全一致。
有關指數(shù)成份股及其各自的比重的最新名單及有關指數(shù)的最新資料可在指
數(shù)編制機構的網(wǎng)站www.hsi.com.hk提供免費瀏覽。
第二十五部分備查文件
備查文件等文本存放在基金管理人、基金托管人和銷售機構的辦公場所和
營業(yè)場所，在辦公時間內(nèi)可供免費查閱。
一、中國證監(jiān)會準予西部利得恒生科技指數(shù)證券投資基金（QDII）募集的
注冊文件
二、《西部利得恒生科技指數(shù)證券投資基金（QDII）基金合同》
三、《西部利得恒生科技指數(shù)證券投資基金（QDII）托管協(xié)議》
四、法律意見書
五、基金管理人業(yè)務資格批件、營業(yè)執(zhí)照
六、基金托管人業(yè)務資格批件、營業(yè)執(zhí)照
七、中國證監(jiān)會要求的其他文件
西部利得基金管理有限公司
2025年6月
西部利得恒生科技指數(shù)證券投資基金（QDII）招募說明書.pdf