招商添渝6個月持有期純債債券型證券投資基金托管協(xié)議
招商添渝6個月持有期純債債券型
證券投資基金
托管協(xié)議
基金管理人：招商基金管理有限公司
基金托管人：中國農業(yè)銀行股份有限公司
目錄
一、基金托管協(xié)議當事人................................2
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則....................4
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查............4
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查.................11
五、基金財產(chǎn)的保管...................................12
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行...........................15
七、交易及清算交收安排...............................20
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算.......................23
九、基金收益分配.....................................31
十、基金信息披露.....................................32
十一、基金費用.......................................34
十二、基金份額持有人名冊的登記與保管.................36
十三、基金有關文件檔案的保存.........................37
十四、基金管理人和基金托管人的更換...................37
十五、禁止行為.......................................41
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算...........42
十七、違約責任.......................................44
十八、爭議解決方式...................................46
十九、托管協(xié)議的效力.................................46
二十、其他事項.......................................47
二十一、托管協(xié)議的簽訂...............................47
鑒于招商基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有
效存續(xù)的有限責任公司，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理
人的資格和能力，擬募集發(fā)行招商添渝6個月持有期純債債券型證券
投資基金；
鑒于中國農業(yè)銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立
并有效存續(xù)的銀行，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的
資格和能力；
鑒于招商基金管理有限公司擬擔任招商添渝6個月持有期純債
債券型證券投資基金的基金管理人，中國農業(yè)銀行股份有限公司擬擔
任招商添渝6個月持有期純債債券型證券投資基金的基金托管人；
為明確招商添渝6個月持有期純債債券型證券投資基金的基金
管理人和基金托管人之間的權利義務關系，特制訂本托管協(xié)議；
除非另有約定，《招商添渝6個月持有期純債債券型證券投資基
金基金合同》（以下簡稱“基金合同”）中定義的術語在用于本托管
協(xié)議時應具有相同的含義；若有抵觸應以基金合同為準，并依其條款
解釋。
一、基金托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
名稱：招商基金管理有限公司
注冊地址：深圳市福田區(qū)深南大道7088號
辦公地址：深圳市福田區(qū)深南大道7088號
法定代表人：王小青
成立日期：2002年12月27日
批準設立機關及批準設立文號：中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)基
金字[2002]100號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：13.1億元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：基金管理業(yè)務，發(fā)起設立基金，中國證監(jiān)會批準的其
他業(yè)務。
（二）基金托管人
名稱：中國農業(yè)銀行股份有限公司
注冊地址：北京市東城區(qū)建國門內大街69號
辦公地址：北京市西城區(qū)復興門內大街28號凱晨世貿中心東座
九層
郵政編碼：100031
法定代表人：谷澍
成立時間：2009年1月15日
基金托管資格批文及文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字[1998]23號
批準設立機關和批準設立文號：中國銀監(jiān)會銀監(jiān)復[2009]13號
注冊資本：34,998,303.4萬元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期、長期貸款；辦理國
內外結算；辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌
付、承銷政府債券；買賣政府債券、金融債券；從事同業(yè)拆借；買賣、
代理買賣外匯；結匯、售匯；從事銀行卡業(yè)務；提供信用證服務及擔
保；代理收付款項；提供保管箱服務；代理資金清算；各類匯兌業(yè)務；
代理政策性銀行、外國政府和國際金融機構貸款業(yè)務；貸款承諾；組
織或參加銀團貸款；外匯存款；外匯貸款；外匯匯款；外匯借款；發(fā)
行、代理發(fā)行、買賣或代理買賣股票以外的外幣有價證券；外匯票據(jù)
承兌和貼現(xiàn)；自營、代客外匯買賣；外幣兌換；外匯擔保；資信調查、
咨詢、見證業(yè)務；企業(yè)、個人財務顧問服務；證券公司客戶交易結算
資金存管業(yè)務；證券投資基金托管業(yè)務；企業(yè)年金托管業(yè)務；產(chǎn)業(yè)投
資基金托管業(yè)務；合格境外機構投資者境內證券投資托管業(yè)務；代理
開放式基金業(yè)務；電話銀行、手機銀行、網(wǎng)上銀行業(yè)務；金融衍生產(chǎn)
品交易業(yè)務；經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構等監(jiān)管部門批準的其他業(yè)
務；保險兼業(yè)代理業(yè)務。
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基
金法》）等有關法律、法規(guī)（以下簡稱“法律法規(guī)”）、基金合同及其
他有關規(guī)定制訂。
（二）訂立托管協(xié)議的目的
本協(xié)議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財產(chǎn)
的保管、投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相
關事宜中的權利義務及職責，確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保護基金份額持
有人的合法權益。
（三）訂立托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基
金投資者合法權益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對基金投資范圍、投資對象進行監(jiān)督。
本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括國內依法
發(fā)行的債券（包括國債、金融債、企業(yè)債、公司債、次級債、央行票
據(jù)、短期融資券、超短期融資券、中期票據(jù)、政府支持機構債、政府
支持債券、地方政府債、可分離交易可轉債的純債部分等）、資產(chǎn)支
持證券、債券回購、同業(yè)存單、銀行存款、貨幣市場工具、國債期貨
以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具，但須符合
中國證監(jiān)會的相關規(guī)定。
本基金不投資股票，也不投資可轉換債券（可分離交易可轉債的
純債部分除外）、可交換債券。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人
在履行適當程序后，可以將其納入投資范圍。
本基金投資于債券資產(chǎn)的比例不低于基金資產(chǎn)的80%。本基金每
個交易日日終在扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金后，應當保持
不低于基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或到期日在一年以內的政府債券，其
中，現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等。國債期貨
及其他金融工具的投資比例依照法律法規(guī)或監(jiān)管機構的規(guī)定執(zhí)行。
如果法律法規(guī)或監(jiān)管機構對基金合同約定投資組合比例限制進
行變更的，待履行相應程序后，以變更后的規(guī)定為準。
（二）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對基金投資比例進行監(jiān)督?；鹜泄苋税聪率霰壤驼{整期限進行監(jiān)
督：
（1）本基金投資于債券資產(chǎn)的比例不低于基金資產(chǎn)的80%；
（2）本基金每個交易日日終在扣除國債期貨合約需繳納的交易
保證金后，應當保持不低于基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或到期日在一年
以內的政府債券，其中現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金和應收申
購款等；
（3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值不超過基金資產(chǎn)
凈值的10％；
（4）本基金管理人管理、且由本基金托管人托管的全部基金持
有一家公司發(fā)行的證券，不超過該證券的10％；
（5）本基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，
不得超過基金資產(chǎn)凈值的10％；
（6）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資
產(chǎn)凈值的20％；
（7）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比
例，不得超過該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10％；
（8）本基金管理人管理、且由本基金托管人托管的全部基金投
資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持
證券合計規(guī)模的10％；
（9）本基金持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不
再符合投資標準，應在評級報告發(fā)布之日起3個月內予以全部賣出；
（10）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
（11）如本基金投資國債期貨，則在任何交易日日終，持有的買
入國債期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%；在任何交易日
日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金持有的債券總市值
的30%；在任何交易日內交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交
金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%；
（12）如本基金投資國債期貨，基金所持有的債券（不含到期日
在一年以內的政府債券）市值和買入、賣出國債期貨合約價值，合計
（軋差計算）應當符合基金合同關于債券投資比例的有關約定；
（13）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過本
基金資產(chǎn)凈值的15%；因證券市場波動、證券停牌、基金規(guī)模變動等
基金管理人之外的因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不
得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
（14）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主
體為交易對手開展逆回購交易的，可接受質押品的資質要求應當與基
金合同約定的投資范圍保持一致；
（15）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他
投資限制。
除上述（2）、（9）、（13）、（14）情形之外，因證券、期貨市場波
動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基
金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在10個交
易日內進行調整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內使基金的投資
組合比例符合基金合同的有關約定。在上述期間內，本基金的投資范
圍、投資策略應當符合基金合同的約定?；鹜泄苋藢鹜顿Y的監(jiān)
督與檢查自基金合同生效之日起開始。
如果法律法規(guī)或監(jiān)管部門對基金合同約定投資組合比例限制進
行變更的，以變更后的規(guī)定為準。法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，
如適用于本基金，基金管理人在履行適當程序后，則本基金投資不再
受相關限制。
當基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限
度保護基金份額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商
一致，并咨詢會計師事務所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的
約定啟用側袋機制，無需召開基金份額持有人大會審議。
側袋機制實施期間，本部分約定的投資組合比例、組合限制等約
定僅適用于主袋賬戶。
側袋機制的具體規(guī)則依照相關法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約
定執(zhí)行。
（三）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對本協(xié)議第十五條第（十一）項基金投資禁止行為進行監(jiān)督。
根據(jù)法律法規(guī)有關基金從事的關聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基
金托管人應事先相互提供與本機構有控股關系的股東或與本機構有
其他重大利害關系的公司名單及其更新，并以雙方約定的方式提交，
確保所提供的關聯(lián)交易名單的真實性、完整性、全面性?；鸸芾砣?
有責任保管真實、完整、全面的關聯(lián)交易名單，并負責及時更新該名
單。名單變更后基金管理人應及時發(fā)送基金托管人，基金托管人應及
時確認已知名單的變更。如果基金托管人在運作中嚴格遵循了監(jiān)督流
程，基金管理人仍違規(guī)進行關聯(lián)交易，并造成基金資產(chǎn)損失的，由基
金管理人承擔責任，基金托管人有權向中國證監(jiān)會報告。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股
股東、實際控制人或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承
銷期內承銷的證券，或者從事其他重大關聯(lián)交易的，應當符合基金的
投資目標和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益
沖突，建立健全內部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)
行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披
露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以
上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P聯(lián)交易事項
進行審查。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述禁止性規(guī)定，如適用于本基
金，則本基金投資不再受相關限制或按變更后的規(guī)定執(zhí)行。
（四）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對基金管理人參與銀行間債券市場進行監(jiān)督。基金管理人應在基金投
資運作之前向基金托管人提供經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債
券市場交易對手名單，并約定各交易對手所適用的交易結算方式?；?
金托管人監(jiān)督基金管理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對
手名單進行交易?；鸸芾砣丝梢詫︺y行間債券市場交易對手名單進
行更新，如基金管理人根據(jù)市場情況需要臨時調整銀行間債券市場交
易對手名單，應向基金托管人說明理由，在與交易對手發(fā)生交易前與
基金托管人協(xié)商解決?；鸸芾砣耸盏交鹜泄苋藭娲_認后，被確
認調整的名單開始生效，新名單生效前已與本次剔除的交易對手所進
行但尚未結算的交易，仍應按照協(xié)議進行結算。基金管理人負責對交
易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進行交易，基金托
管人則根據(jù)銀行間債券市場成交單對合同履行情況進行監(jiān)督，但不承
擔交易對手不履行合同造成的損失。如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理
人沒有按照事先約定的交易對手或交易方式進行交易時，基金托管人
應及時提醒基金管理人，基金托管人不承擔由此造成的相應損失和責
任。
（五）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對基金管理人投資銀行存款進行監(jiān)督。
基金投資銀行存款的，基金管理人應根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金
合同的約定，建立投資制度、審慎選擇存款銀行，做好風險控制；并
按照基金托管人的要求配合基金托管人完成相關業(yè)務辦理。
（六）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對基金資產(chǎn)凈值計算、各類基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金
費用開支及收入確定、基金收益分配、相關信息披露、基金宣傳推介
材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。
如果基金管理人未經(jīng)基金托管人的審核擅自將不實的業(yè)績表現(xiàn)
數(shù)據(jù)印制在宣傳推介材料上，則基金托管人對此不承擔相應責任，并
將在發(fā)現(xiàn)后立即報告中國證監(jiān)會。
（七）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或實際
投資運作中違反法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，應及時以書面形式通知
基金管理人限期糾正?；鸸芾砣藨e極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)
督和核查。基金管理人收到通知后應在下一工作日前及時核對并以書
面形式給基金托管人發(fā)出回函，就基金托管人的合理疑義進行解釋或
舉證，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內及時改正。在
上述規(guī)定期限內，基金托管人有權隨時對通知事項進行復查，督促基
金管理人改正。基金管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項未能在限期
內糾正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理
人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關
規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當立即通知基金管理人，并報告
中國證監(jiān)會。
（八）基金管理人有義務配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、
基金合同和本托管協(xié)議對基金業(yè)務執(zhí)行核查。對基金托管人發(fā)出的書
面提示，基金管理人應在規(guī)定時間內答復并改正，或就基金托管人的
合理疑義進行解釋或舉證；對基金托管人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)
會報送基金監(jiān)督報告的事項，基金管理人應積極配合提供相關數(shù)據(jù)資
料和制度等。
（九）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應及時報告
中國證監(jiān)會，同時通知基金管理人限期糾正，并將糾正結果報告中國
證監(jiān)會?；鸸芾砣藷o正當理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行
使監(jiān)督權，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴
重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)
會。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核
查事項包括基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設基金財產(chǎn)的資金賬戶
和證券賬戶等投資所需賬戶、復核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和
各類基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關信息披
露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金
財產(chǎn)實行分賬管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、
泄露基金投資信息等違反《基金法》、基金合同、本協(xié)議及其他有關
規(guī)定時，應及時以書面形式通知基金托管人限期糾正?；鹜泄苋耸?
到通知后應在下一工作日前及時核對并以書面形式給基金管理人發(fā)
出回函，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內及時改正。
在上述規(guī)定期限內，基金管理人有權隨時對通知事項進行復查，督促
基金托管人改正。基金托管人應積極配合基金管理人的核查行為，包
括但不限于：提交相關資料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和
真實性，在規(guī)定時間內答復基金管理人并改正。
（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應及時報告
中國證監(jiān)會，同時通知基金托管人限期糾正，并將糾正結果報告中國
證監(jiān)會。基金托管人無正當理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行
使監(jiān)督權，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴
重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)
會。
五、基金財產(chǎn)的保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1、基金財產(chǎn)應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。
2、基金托管人應安全保管基金財產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人依據(jù)合法
程序作出的合法合規(guī)指令，基金托管人不得自行運用、處分、分配基
金的任何財產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等
投資所需賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設置賬戶，確?；?
金財產(chǎn)的完整與獨立。
5、基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照基金合同和本協(xié)議
的約定保管基金財產(chǎn)，如有特殊情況雙方可另行協(xié)商解決。
6、對于因為基金投資產(chǎn)生的應收資產(chǎn)，應由基金管理人負責與
有關當事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產(chǎn)沒有到
達基金賬戶的，基金托管人應及時通知基金管理人采取措施進行催收。
如有需基金托管人協(xié)助配合的事項，基金托管人應予以配合。
7、除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托
第三人托管基金財產(chǎn)。
（二）基金募集期間及募集資金的驗資
1、基金募集期間的資金應存于基金管理人在具有托管資格的商
業(yè)銀行開設的基金認購專戶。該賬戶由基金管理人開立并管理。
2、基金募集期滿或基金停止募集時，募集的基金份額總額、基
金募集金額、基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》《公開募集證券投
資基金運作管理辦法》(以下簡稱《運作辦法》)等有關規(guī)定后，基金
管理人應將屬于基金財產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人開立的基金托
管資金賬戶，同時在規(guī)定時間內，聘請符合《中華人民共和國證券法》
規(guī)定的會計師事務所進行驗資，出具驗資報告。出具的驗資報告由參
加驗資的2名或2名以上中國注冊會計師簽字方為有效。
3、若基金募集期限屆滿，未能達到基金合同生效的條件，由基
金管理人按規(guī)定辦理退款等事宜，基金托管人應提供充分協(xié)助。
（三）基金資金賬戶的開立和管理
1、基金托管人應負責本基金的資金賬戶的開設和管理。
2、基金托管人負責指定人員以本基金的名義在其營業(yè)機構開設
和變更（如需）本基金的資金賬戶，并根據(jù)基金管理人合法合規(guī)的指
令辦理資金收付。本基金的銀行預留印鑒由基金托管人保管和使用。
本基金的一切貨幣收支活動，包括但不限于投資、支付贖回金額、支
付基金收益、收取申購款，均需通過本基金的資金賬戶進行。
3、基金托管資金賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務
的需要?；鹜泄苋撕突鸸芾砣瞬坏眉俳璞净鸬拿x開立任何其
他銀行賬戶；亦不得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
4、基金托管資金賬戶的開立和管理應符合相關法律法規(guī)的有關
規(guī)定。
5、在符合法律法規(guī)規(guī)定的條件下，基金托管人可以通過基金托
管人專用賬戶辦理基金資產(chǎn)的支付。
（四）基金證券賬戶和結算備付金賬戶的開立和管理
1、基金托管人在中國證券登記結算有限責任公司為基金開立基
金托管人與基金聯(lián)名的證券賬戶。
2、基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需
要?；鹜泄苋撕突鸸芾砣瞬坏贸鼋杌蛭唇?jīng)對方同意擅自轉讓基金
的任何證券賬戶，亦不得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的
活動。
3、基金托管人以自身法人名義在中國證券登記結算有限責任公
司開立結算備付金賬戶，并代表所托管的基金完成與中國證券登記結
算有限責任公司的一級法人清算工作，基金管理人應予以積極協(xié)助。
結算備付金的收取按照中國證券登記結算有限責任公司的規(guī)定執(zhí)行。
4、基金證券賬戶的開立和開戶回執(zhí)的保管由基金托管人負責，
賬戶資產(chǎn)的管理和運用由基金管理人負責。
5、在本托管協(xié)議生效日之后，本基金被允許從事其他投資品種
的投資業(yè)務，涉及相關賬戶的開設、使用的，按有關規(guī)定開設、使用
并管理；若無相關規(guī)定，則基金托管人應當比照并遵守上述關于賬戶
開設、使用的規(guī)定。
（五）債券托管專戶的開設和管理
基金合同生效后，基金托管人根據(jù)中國人民銀行、中央國債登記
結算有限責任公司、銀行間市場清算所股份有限公司的有關規(guī)定，以
基金的名義在中央國債登記結算有限責任公司、銀行間市場清算所股
份有限公司開立債券托管與結算賬戶，并代表基金進行銀行間市場債
券的結算?；鸸芾砣舜砘鸷炗喨珖y行間債券市場債券回購主
協(xié)議。
（六）期貨賬戶的開立和管理
基金管理人應依據(jù)相關期貨交易所或期貨公司的相關規(guī)定開立
和管理期貨賬戶，基金托管人協(xié)助提供開立國債期貨業(yè)務相關賬戶及
申請交易編碼所需的基金托管人相關信息。
（七）其他賬戶的開立和管理
1、因業(yè)務發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)法律法規(guī)和基
金合同的規(guī)定，在基金管理人和基金托管人商議后開立。新賬戶按有
關規(guī)則使用并管理。
2、法律法規(guī)等有關規(guī)定對相關賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，
從其規(guī)定辦理。
（八）基金財產(chǎn)投資的有關有價憑證等的保管
基金財產(chǎn)投資的有關實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證由
基金托管人負責妥善保管，保管憑證由基金托管人持有。實物證券的
購買和轉讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。屬于基金托
管人實際有效控制下的實物證券在基金托管人保管期間的損壞、滅失，
由此產(chǎn)生的責任應由基金托管人承擔?；鹜泄苋藢鹜泄苋艘酝?
機構實際有效控制的證券不承擔保管責任。
（九）與基金財產(chǎn)有關的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的、與基金有關的重大合同的原件分
別由基金管理人、基金托管人保管。除協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人
在代表基金簽署與基金有關的重大合同時應保證基金一方持有兩份
以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原
件。重大合同的保管期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行
基金管理人在運用基金財產(chǎn)時向基金托管人發(fā)送資金劃撥及其
他款項收付指令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名下
的資金往來等有關事項?；鸸芾砣税l(fā)送指令應采用電子指令或傳真
或雙方共同確認的方式。
（一）電子指令方式總體約定
1、基金管理人通過基金托管人提供的清算管理系統(tǒng)客戶端發(fā)送
電子指令，或基金管理人通過調用基金托管人提供的數(shù)據(jù)接口發(fā)送電
子指令。
2、基金托管人向基金管理人提供客戶證書，基金管理人認可使
用客戶證書及相應密碼辦理相關業(yè)務，不會否認其向基金托管人發(fā)出
的電子指令的效力。凡同時通過客戶證書和密碼認證的電子指令，均
視作基金管理人所為，由此導致的相應后果由基金管理人承擔。
3、基金管理人應盡到合理注意義務，在安全的環(huán)境中使用客戶
端，采取及時更新防病毒軟件、安裝系統(tǒng)安全補丁等合理措施；設置
安全性較高的密碼，避免使用簡單密碼或容易被他人猜到的密碼等；
妥善保管客戶證書及相應密碼。如發(fā)生客戶證書被盜用、密碼泄露等
情況，應及時通知基金托管人進行證書變更和密碼重置，在證書變更
和密碼重置之前造成的相應后果，由基金管理人承擔。
當電子指令無法正常發(fā)送時，雙方按傳真方式或雙方共同確認的
其他方式辦理相關業(yè)務。
（二）基金管理人對傳真/郵件方式發(fā)送指令人員的書面授權
1、基金管理人應指定專人、專用傳真號碼/郵箱向基金托管人發(fā)
送指令。
2、基金管理人應向基金托管人提供書面授權文件，該文件中應
含有基金管理人預留印鑒，該預留印鑒為托管人確定管理人所發(fā)送指
令表面一致性的唯一依據(jù)?；鸸芾砣讼蛲泄苋税l(fā)送授權文件后，應
及時電話確認，以保證托管人及時查收。
3、基金托管人收到授權文件的傳真件并經(jīng)基金管理人電話確認
后，授權文件即生效?；鸸芾砣藨诎l(fā)送傳真后三個工作日內將授
權文件原件送達基金托管人，若托管人收到的授權文件原件和傳真件
不一致，以傳真件為準。
4、基金管理人和基金托管人對授權文件負有保密義務，其內容
不得向被授權人及相關操作人員以外的任何人泄露，但法律法規(guī)規(guī)定
或有權機關要求的除外。
（三）指令的內容
1、指令包括付款指令（含贖回、分紅付款指令、銀行間業(yè)務劃
款指令）以及其他資金劃撥指令等。
2、基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應寫明款項事由、支付時
間、到賬時間、金額、賬戶資料等，并加蓋預留印鑒。
（四）指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行的時間和程序
1、指令的發(fā)送與確認
基金管理人應按照法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營
權限和交易權限內發(fā)送指令。
基金管理人通過電子指令方式發(fā)送指令后，指令狀態(tài)將變成“托
管行已接收”或“托管行處理中”。上述指令狀態(tài)改變時間視為指令
到達基金托管人時間?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送指令后，應及時查詢指令狀
態(tài)，發(fā)現(xiàn)未發(fā)送成功或指令狀態(tài)有誤，應立即與基金托管人聯(lián)系共同
解決?；鹜泄苋送ㄟ^客戶端向基金管理人提供銀行間成交單信息、
基金申贖款信息以及管理費、托管費、交易單元傭金等應付款信息。
基金管理人應對根據(jù)上述信息生成的電子指令進行核對或確認，基金
托管人不承擔由于提供上述信息造成生成指令金額錯誤的責任。
基金管理人通過傳真方式發(fā)送加蓋預留印鑒的指令后，應及時以
電話方式向基金托管人確認。基金管理人應在交易結束后將全國銀行
間交易成交單加蓋預留印鑒后及時傳真給基金托管人，并電話確認。
基金托管人指定專人接收基金管理人的指令和銀行間交易成交單，答
復基金管理人的確認電話。指令或成交單到達基金托管人后，基金托
管人應指定專人根據(jù)基金管理人提供的授權文件進行表面一致性審
查，及時審慎驗證有關內容及印鑒，基金托管人對指令的真實性不承
擔責任。如有疑問必須及時通知基金管理人。
基金管理人在發(fā)送指令時，應為基金托管人執(zhí)行指令留出至少2
個工作小時。由基金管理人的原因造成的指令傳輸不及時、未能留出
足夠的劃款時間，未準備足夠資金，致使資金未能及時到賬所造成的
損失由基金管理人承擔。
2、指令的執(zhí)行
基金托管人對指令驗證后，應及時執(zhí)行。
基金管理人應確保基金托管人在執(zhí)行指令時，基金托管資金賬戶
有足夠的資金余額，否則基金托管人可不予執(zhí)行，但應及時通知基金
管理人，由基金管理人審核、查明原因，確認此交易指令無效。在及
時通知后，基金托管人不承擔因未執(zhí)行該指令造成損失的責任。
對于發(fā)送時資金不足的指令，基金托管人有權不予執(zhí)行，但應及
時通知基金管理人，基金管理人確認該指令不予取消的，以資金備足
并通知基金托管人的時間視為指令收到時間，因賬戶資金余額不足導
致的投資損失不由基金托管人承擔。
（五）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金托管人發(fā)現(xiàn)指令錯誤，應及時提示基金管理人改正后再予以
執(zhí)行，若由此造成的延誤損失由基金管理人承擔。
（六）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處
理程序
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律、行政法規(guī)和其他
有關規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當視情況暫緩或拒絕執(zhí)行，
及時通知基金管理人。
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違
反法律、行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當
及時通知基金管理人，在基金托管人已經(jīng)依據(jù)本協(xié)議約定履行監(jiān)督職
責的情況下，由此造成的損失由基金管理人承擔。
（七）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于其自身原因未能執(zhí)行或錯誤執(zhí)行基金管理人指
令致使本基金的利益受到損害，應在發(fā)現(xiàn)后，及時采取措施予以彌補，
給本基金、基金份額持有人或基金管理人造成損失的，對由此造成的
直接經(jīng)濟損失負賠償責任。
（八）授權通知的變更
1、基金管理人若對授權通知的內容進行修改，應當提前至少三
個工作日電話通知基金托管人?；鸸芾砣诵杼峁娴淖兏跈嗤?
知文件，在加蓋公章后以傳真方式或以雙方約定的其他方式發(fā)送給基
金托管人，同時以電話形式向基金托管人確認。變更授權通知文件在
基金托管人收到相關文件傳真件和基金管理人的電話確認時生效。基
金管理人在此后三個工作日內將變更授權通知文件原件送交基金托
管人。若原件與傳真件不一致，以傳真件為準。
2、基金托管人更改接收基金管理人指令的人員及聯(lián)系方式，應
至少提前1個工作日通知基金管理人。
（九）其他事項
1、基金托管人在接收指令時，應對指令的要素是否齊全、印鑒
是否與預留的授權文件內容相符進行表面一致性檢查，如發(fā)現(xiàn)問題，
應及時通知基金管理人。
2、除因其自身原因致使基金的利益受到損害而負賠償責任外，
基金托管人對按照法律法規(guī)、本協(xié)議的規(guī)定執(zhí)行基金管理人指令而引
起的損失不承擔責任。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)營機構
基金管理人應設計選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機構的標準和
程序?；鸸芾砣素撠熯x擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營機構，使
用其交易單元作為基金的交易單元?；鸸芾砣撕捅贿x中的證券經(jīng)營
機構簽訂委托協(xié)議，由基金管理人提前通知基金托管人?；鸸芾砣?
應根據(jù)有關規(guī)定，在基金的中期報告和年度報告中將所選證券經(jīng)營機
構的有關情況、基金通過該證券經(jīng)營機構買賣證券的成交量、回購成
交量和支付的傭金等予以披露，并將上述情況及基金專用交易單元號、
傭金費率等基金基本信息以及變更情況及時以書面形式通知基金托
管人。因相關法律法規(guī)或交易規(guī)則的修改帶來的變化以屆時有效的法
律法規(guī)和相關交易規(guī)則為準。
基金管理人負責選擇代理本基金期貨交易的期貨經(jīng)營機構，并與
其簽訂期貨經(jīng)紀合同，其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、《基金合同》的相關
規(guī)定執(zhí)行，若無明確規(guī)定的，可參照有關證券買賣的證券經(jīng)營機構選
擇的規(guī)則執(zhí)行。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
1、清算與交割
基金托管人負責基金買賣證券的清算交收。資金匯劃由基金托管
人根據(jù)基金管理人的交易成交結果具體辦理。
如果因為基金托管人自身原因在清算上造成基金資產(chǎn)的損失，應
由基金托管人負責賠償基金的損失；如果因為基金管理人未事先通知
基金托管人增加交易單元，致使基金托管人接收數(shù)據(jù)不完整，造成清
算差錯的責任由基金管理人承擔；如果因為基金管理人未事先通知需
要單獨結算的交易，造成基金財產(chǎn)損失的由基金管理人承擔；如果由
于基金管理人違反法律法規(guī)、交易規(guī)則的規(guī)定進行超買、超賣等原因
造成基金投資清算困難和風險，基金托管人發(fā)現(xiàn)后應立即通知基金管
理人，由基金管理人負責處理，由此給基金造成的損失由基金管理人
承擔。
交易日（T日）日終基金管理人應保證基金托管資金賬戶有足夠
的資金可按時完成T+1日的資金交收。若基金托管資金賬戶T日無法
滿足T+1日交收要求時，對于基金托管人采用固定比例最低備付金計
收方式的，基金管理人應于T+1日11:00前補足金額。對于基金托管
人采用差異化最低備付金比例計收方式的，基金管理人應最晚于T+1
日8：30前補足金額，確保基金托管人及時完成清算交收。
對于T日清算的風控資金、紅利/公司收購資金、證券組合費，
如為凈應付的，基金管理人應保證在T+1日上午10:00前托管賬戶有
足夠的資金，托管人于T+1日上午10:30前扣收凈應付資金。
對于T日清算的風控資金、紅利/公司收購資金，如為凈應收的，
托管人于T+1日上午12:00前返還應收資金。
基金管理人應保證基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的劃款指
令時，基金托管資金賬戶或資金交收賬戶上有充足的資金?；鸬馁Y
金頭寸不足時，基金托管人有權拒絕基金管理人發(fā)送的劃款指令，但
應及時通知基金管理人?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送劃款指令時應充分考慮基
金托管人的劃款處理時間。在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管
人對基金管理人符合法律法規(guī)、基金合同、本協(xié)議的指令不得拖延或
拒絕執(zhí)行。
2、交易記錄、資金和證券賬目核對的時間和方式
（1）交易記錄的核對
基金管理人和基金托管人按日進行交易記錄的核對。對外披露凈
值之前，必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記
錄完全一致。如果實際交易記錄與會計賬簿記錄不一致，造成基金會
計核算不完整或不真實，由此給基金造成的損失由責任方承擔。
（2）資金賬目的核對
資金賬目按日核實，賬實相符。
（3）證券賬目的核對
基金托管人應按時核對證券賬戶中的種類和數(shù)量，確保每日交易
結束后證券賬戶中證券的種類和數(shù)量與基金會計賬簿中的記載一致。
（4）實物券賬目
實物券賬目，每月月末相關各方進行賬實核對。
（三）基金申購、贖回及轉換業(yè)務處理的基本規(guī)定
1、基金份額申購、贖回及轉換的確認、清算由基金管理人指定
的登記機構負責。
2、基金管理人應將每個開放日的申購、贖回、轉換開放式基金
的數(shù)據(jù)傳送給基金托管人。基金管理人應對傳遞的申購、贖回、轉換
開放式基金的數(shù)據(jù)真實性負責。
3、基金管理人應保證其委托的登記機構必須于每個工作日15:00
前向基金托管人發(fā)送前一開放日上述有關數(shù)據(jù)，并保證相關數(shù)據(jù)的準
確、完整。
4、登記機構應通過與基金托管人建立的系統(tǒng)發(fā)送有關數(shù)據(jù)，如
因各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決處理方式?；?
管理人向基金托管人發(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關規(guī)定保存。
5、如基金管理人委托其他機構辦理本基金的登記業(yè)務，上述事
宜由基金管理人負責。
6、關于清算專用賬戶的設立和管理
為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開立資
金清算的專用賬戶，該賬戶由登記機構管理。
（四）開放式基金申購、贖回和基金轉換的資金清算
如果當日基金為凈應收款，基金管理人最晚不遲于款項交收日當
日16：00前將資金劃往資產(chǎn)托管專戶。
基金托管人應及時查收資金是否到賬，對于未準時到賬的資金，
應及時通知基金管理人劃付。
如果當日基金為凈應付款，基金托管人應根據(jù)基金管理人的指令
及時進行劃付。如果指令接收時，賬戶余額不足支付，以賬戶足額時
間為指令接收時間。因基金托管資金賬戶沒有足夠的資金，導致基金
托管人不能按時撥付，如系基金管理人的原因造成，責任由基金管理
人承擔，基金托管人不承擔墊款義務。
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算及復核程序
1、基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。
各類基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，各類基金份額的基
金資產(chǎn)凈值除以當日該類基金份額的余額數(shù)量計算，均精確到0.0001
元，小數(shù)點后第5位四舍五入。基金管理人可以設立大額贖回情形下
的凈值精度應急調整機制。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人于每個工作日計算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額凈
值，并按規(guī)定公告。
2、復核程序
基金管理人應每個工作日對基金資產(chǎn)估值，但基金管理人根據(jù)法
律法規(guī)或基金合同的規(guī)定暫停估值時除外。基金管理人每個工作日對
基金資產(chǎn)估值后，將基金凈值信息結果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管
人復核無誤后，由基金管理人對外公布。
（二）基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理
1、估值對象
基金所擁有的債券、資產(chǎn)支持證券、國債期貨合約和銀行存款本
息、應收款項、其它投資等資產(chǎn)及負債。
2、估值方法
（1）已上市或已掛牌轉讓的不含權固定收益品種選取第三方估
值基準服務機構提供的相應品種當日的估值全價進行估值，涉稅處理
應根據(jù)相關法律、法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行。
（2）已上市或已掛牌轉讓的含權固定收益品種選取第三方估值
基準服務機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價
進行估值。
對于含投資者回售權的固定收益品種，行使回售權的，在回售登
記日至實際收款日期間選取第三方估值基準服務機構提供的相應品
種的唯一估值全價或推薦估值全價進行估值，同時將充分考慮發(fā)行人
的信用風險變化對公允價值的影響?；厥鄣怯浧诮刂谷眨ê斎眨┖?
未行使回售權的按照長待償期所對應的價格進行估值。
（3）對于未上市或未掛牌轉讓且不存在活躍市場的固定收益品
種，采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的
估值技術確定其公允價值。
（4）同一債券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按債券所處
的市場分別估值。
（5）本基金投資國債期貨合約，一般以估值當日結算價進行估
值，估值當日無結算價的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化
的，采用最近交易日結算價估值。
（6）本基金投資同業(yè)存單，采用估值日第三方估值基準服務機
構提供的估值價格數(shù)據(jù)進行估值。
（7）持有的銀行定期存款或通知存款以本金列示，按相應利率
逐日計提利息。
（8）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公
允價值的，基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能
反映公允價值的價格估值。
（9）當發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動
定價機制，以確保基金估值的公平性。
（10）相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如
有新增事項，按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的
估值方法、程序及相關法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持
有人利益時，應立即通知對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
基金管理人負責基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算，并擔任基金
會計責任方。就與本基金有關的會計問題，如經(jīng)相關各方在平等基礎
上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金凈值
信息的計算結果對外予以公布。
3、特殊情形的處理
（1）基金管理人或基金托管人按估值方法的第（8）項進行估值
時，所造成的誤差不作為基金資產(chǎn)估值錯誤處理。
（2）由于不可抗力原因，或由于證券/期貨交易所、證券/期貨
經(jīng)營機構、登記結算公司、存款銀行等第三方機構發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，
或國家會計政策變更、市場規(guī)則變更等，基金管理人和基金托管人雖
然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤
的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠
償責任。但基金管理人和基金托管人應當積極采取必要的措施消除或
減輕由此造成的影響。
（三）基金份額凈值錯誤的處理方式
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確?；?
金資產(chǎn)估值的準確性、及時性。當任一類基金份額的基金份額凈值小
數(shù)點后4位以內（含第4位）發(fā)生估值錯誤時，視為該類基金份額凈
值錯誤。
基金合同的當事人應按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記
機構、或銷售機構、或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當
事人遭受損失的，過錯的責任人應當對由于該估值錯誤遭受損失當事
人（“受損方”）的直接損失按下述“估值錯誤處理原則”給予賠償，
承擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳
輸差錯、數(shù)據(jù)計算差錯、系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤
責任方應及時協(xié)調各方，及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用
由估值錯誤責任方承擔；由于估值錯誤責任方未及時更正已產(chǎn)生的估
值錯誤，給當事人造成損失的，由估值錯誤責任方對直接損失承擔賠
償責任；若估值錯誤責任方已經(jīng)積極協(xié)調，并且有協(xié)助義務的當事人
有足夠的時間進行更正而未更正，則其應當承擔相應賠償責任。估值
錯誤責任方應對更正的情況向有關當事人進行確認，確保估值錯誤已
得到更正。
（2）估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責，不對間
接損失負責，并且僅對估值錯誤的有關直接當事人負責，不對第三方
負責。
（3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)?
利的義務。但估值錯誤責任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不
當?shù)美漠斒氯瞬环颠€或不全部返還不當?shù)美斐善渌斒氯说睦?
益損失（“受損方”），則估值錯誤責任方應賠償受損方的損失，并在
其支付的賠償金額的范圍內對獲得不當?shù)美漠斒氯讼碛幸蠼桓?
不當?shù)美臋嗬?；如果獲得不當?shù)美漠斒氯艘呀?jīng)將此部分不當?shù)美?
返還給受損方，則受損方應當將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的
不當?shù)美颠€的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責
任方。
（4）估值錯誤調整采用盡量恢復至假設未發(fā)生估值錯誤的正確
情形的方式。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關的當事人應當及時進行處理，處理的程
序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)估
值錯誤發(fā)生的原因確定估值錯誤的責任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤
造成的損失進行評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的
責任方進行更正和賠償損失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構交易數(shù)
據(jù)的，由基金登記機構進行更正，并就估值錯誤的更正向有關當事人
進行確認。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以
糾正，通報基金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
（2）當任一類基金份額的基金份額凈值計算錯誤偏差達到該類
基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應當通報基金托管人并報中國
證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.5%時，基金管理
人應當公告，并報中國證監(jiān)會備案。
（3）前述內容如法律法規(guī)或監(jiān)管機構另有規(guī)定的，從其規(guī)定處
理。
（四）暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券/期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他
原因暫停營業(yè)時；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金
資產(chǎn)價值時；
3、當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基
金托管人協(xié)商確認后，基金管理人應當暫停估值；
4、法律法規(guī)、中國證監(jiān)會規(guī)定和基金合同認定的其它情形。
（五）實施側袋機制期間的基金資產(chǎn)估值
本基金實施側袋機制的，應根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進
行估值并披露主袋賬戶的基金份額凈值和基金份額累計凈值，暫停披
露側袋賬戶的基金凈值信息。
（六）基金會計制度
按國家有關部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。
（七）基金賬冊的建立
基金管理人進行基金會計核算并編制基金財務會計報告。基金管
理人獨立地設置、記錄和保管本基金的全套賬冊。若基金管理人和基
金托管人對會計處理方法存在分歧，應以基金管理人的處理方法為準。
若當日核對不符，暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金凈值信息
的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為準。
（八）基金財務報表與報告的編制和復核
1、財務報表的編制
基金管理人應當及時編制并對外提供真實、完整的基金財務會計
報告。月度報表的編制，基金管理人應于每月終了后5個工作日內完
成；在季度結束之日起15個工作日內完成基金季度報告的編制；在
上半年結束之日起2個月內完成基金中期報告的編制；在每年結束之
日起3個月內完成基金年度報告的編制?；鹉甓葓蟾嬷械呢攧諘?
報告應當經(jīng)過符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審
計?；鸷贤Р蛔?個月的，基金管理人可以不編制當期季度報
告、中期報告或者年度報告。基金合同生效后，招募說明書的信息發(fā)
生重大變更的，基金管理人應當在三個工作日內，更新招募說明書并
登載在規(guī)定網(wǎng)站上。招募說明書其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至
少每年更新一次。
2、報表復核
基金管理人在月度報表完成當日，將報表蓋章后提供給基金托管
人復核；基金托管人在收到后應在3日內進行復核，并將復核結果通
過書面或電子方式通知基金管理人?；鸸芾砣嗽诩径葓蟾嫱瓿僧斎眨?
將有關報告提供給基金托管人復核，基金托管人應在收到后7個工作
日內完成復核，并將復核結果書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽谥?
期報告完成當日，將有關報告提供給基金托管人復核，基金托管人應
在收到后30日內完成復核，并將復核結果書面通知基金管理人?；?
金管理人在年度報告完成當日，將有關報告提供基金托管人復核，基
金托管人應在收到后45日內完成復核，并將復核結果書面通知基金
管理人?；鸸芾砣撕突鹜泄苋酥g的上述文件往來均以傳真的方
式或雙方商定的其他方式進行。
基金托管人在復核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管
理人和基金托管人應共同查明原因，進行調整，調整以雙方認可的賬
務處理方式為準；若雙方無法達成一致，以基金管理人的賬務處理為
準。核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報告上加蓋托管業(yè)
務專用章或者出具加蓋托管業(yè)務專用章的復核意見書，雙方各自留存
一份。如果基金管理人與基金托管人不能于應當發(fā)布公告之日之前就
相關報表達成一致，基金管理人有權按照其編制的報表對外發(fā)布公告，
基金托管人有權就相關情況報中國證監(jiān)會備案。
（九）基金管理人應每季度向基金托管人提供基金業(yè)績比較基準
的基礎數(shù)據(jù)和編制結果。
九、基金收益分配
（一）基金收益分配的原則
基金收益分配應遵循下列原則：
1、在符合有關基金分紅條件的前提下，基金管理人可以根據(jù)實
際情況進行收益分配，具體分配方案以公告為準，若《基金合同》生
效不滿3個月可不進行收益分配；
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資
者可選擇現(xiàn)金紅利或將現(xiàn)金紅利自動轉為相應類別的基金份額進行
再投資；投資者選擇紅利再投資的，基金份額持有人持有的基金份額
（原份額）所獲得的紅利再投資份額的持有期限，按原份額的持有期
限計算；若投資者不選擇，本基金默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；
3、基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面值，即基金收
益分配基準日的各類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分
配金額后不能低于面值；
4、A類基金份額和C類基金份額之間由于A類基金份額不收取
而C類基金份額收取銷售服務費將導致在可供分配利潤上有所不同；
本基金同一類別的每份基金份額享有同等分配權；
5、法律法規(guī)或監(jiān)管機構另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在不影響基金份額持有人利益的情況下，基金管理人可在不違反
法律法規(guī)的前提下，履行適當程序后酌情調整以上基金收益分配原則，
但應于變更實施日前在規(guī)定媒介公告。
（二）基金收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，
依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
十、基金信息披露
（一）保密義務
基金托管人和基金管理人應按法律法規(guī)、基金合同的有關規(guī)定進
行信息披露，擬公開披露的信息在公開披露之前應予保密。除按《基
金法》《信息披露辦法》、基金合同及其他有關規(guī)定進行信息披露外，
基金管理人和基金托管人對基金運作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得
的業(yè)務信息應予保密。
基金管理人和基金托管人除了為合法履行法律法規(guī)、基金合同及
本協(xié)議規(guī)定的義務所必要之外，不得為其他目的使用、利用其所知悉
的基金的保密信息，并且應當將保密信息限制在為履行前述義務而需
要了解該保密信息的職員范圍之內。但是，如下情況不應視為基金管
理人或基金托管人違反保密義務：
1、非因基金管理人和基金托管人的原因導致保密信息被披露、
泄露或公開；
2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲
裁裁決或中國證監(jiān)會等監(jiān)管機構的命令、決定所做出的信息披露或公
開。
（二）信息披露的內容
基金的信息披露主要包括基金招募說明書、《基金合同》、基金托
管協(xié)議、基金產(chǎn)品資料概要、基金份額發(fā)售公告、《基金合同》生效
公告、基金凈值信息、基金份額申購、贖回價格、基金定期報告：包
括年度報告、中期報告和季度報告，以及臨時報告、澄清公告、基金
份額持有人大會決議、清算報告、投資國債期貨的相關公告、投資資
產(chǎn)支持證券的相關公告、實施側袋機制期間的信息披露、中國證監(jiān)會
規(guī)定的其他信息?；鹉甓葓蟾嫘杞?jīng)符合《中華人民共和國證券法》
規(guī)定的會計師事務所審計后，方可披露。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責和信息披露
程序
1、職責
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應以保護基金份額
持有人利益為宗旨，誠實信用，嚴守秘密?；鸸芾砣素撠熮k理與基
金有關的信息披露事宜，對于本章第（二）條規(guī)定的應由基金托管人
復核的事項，應經(jīng)基金托管人復核無誤后，由基金管理人予以公布。
基金管理人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內，將應予披露的基金
信息通過中國證監(jiān)會規(guī)定媒介披露。根據(jù)法律法規(guī)應由基金托管人公
開披露的信息，基金托管人將通過規(guī)定媒介公開披露。
當出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露
基金相關信息：
（1）不可抗力；
（2）基金投資所涉及的證券/期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其
他原因暫停營業(yè)時；
（3）基金合同約定的暫停估值的情形；
（4）法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會規(guī)定的情況。
2、程序
按有關規(guī)定須經(jīng)基金托管人復核的信息披露文件，由基金管理人
起草、并經(jīng)基金托管人復核后由基金管理人公告。發(fā)生基金合同中規(guī)
定需要披露的事項時，按基金合同規(guī)定公布。
3、信息文本的存放
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照
相關法律法規(guī)規(guī)定將信息置備于公司住所，供社會公眾查閱、復制。
十一、基金費用
（一）基金管理費的計提比例和計提方法
本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.20%的年費率計提。
管理費的計算方法如下：
H＝E×0.20%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
（二）基金托管費的計提比例和計提方法
本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.05%的年費率計提。
托管費的計算方法如下：
H＝E×0.05%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
（三）C類基金份額的銷售服務費的計提比例和計提方法
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額的銷售服
務費年費率為0.20%。本基金銷售服務費按前一日C類基金份額的基
金資產(chǎn)凈值的0.20%的年費率計提。銷售服務費的計算公式如下：
H=E×0.20%÷當年天數(shù)
H為C類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為C類基金份額前一日的基金資產(chǎn)凈值
（四）《基金合同》生效后與基金相關的信息披露費用、《基金合
同》生效后與基金相關的會計師費、律師費、仲裁費和訴訟費、基金
份額持有人大會費用、基金的證券、期貨交易費用、基金的銀行匯劃
費用、基金相關賬戶的開戶及維護費用、按照國家有關規(guī)定和《基金
合同》約定，可以在基金財產(chǎn)中列支的其他費用等根據(jù)有關法律法規(guī)、
基金合同及相應協(xié)議的規(guī)定，可以列入當期基金費用。
（五）不列入基金費用的項目
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的
費用支出或基金財產(chǎn)的損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發(fā)生的
費用；
3、《基金合同》生效前的相關費用；
4、其他根據(jù)相關法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關規(guī)定不得列入基
金費用的項目。
（六）本基金運作前產(chǎn)生的相關費用由基金管理人墊付，運作后
由基金管理人向基金托管人發(fā)送劃付指令，經(jīng)基金托管人復核后于次
日起3個工作日內從基金資產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。
（七）基金管理費、基金托管費和C類基金份額的銷售服務費的
復核程序、支付方式和時間
1、復核程序
基金托管人對基金管理人計提的基金管理費、基金托管費和C類
基金份額的銷售服務費等，根據(jù)本托管協(xié)議和基金合同的有關規(guī)定進
行復核。
2、支付方式和時間
基金管理費、基金托管費每日計提，逐日累計至每個月月末，按
月支付。由基金管理人與基金托管人核對一致后，基金托管人按照與
基金管理人協(xié)商一致的方式于次月首日起5個工作日內從基金財產(chǎn)
中一次性支付給基金管理人和基金托管人。
基金銷售服務費每日計提，逐日累計至每個月月末，按月支付。
由基金管理人與基金托管人核對一致后，基金托管人按照與基金管理
人協(xié)商一致的方式于次月首日起5個工作日內從基金財產(chǎn)中一次性
支付給基金管理人并由基金管理人代付給各基金銷售機構。
若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時支付的，支付
日期順延。
（八）違規(guī)處理方式
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反《基金法》、基金合同、《運作辦
法》及其他有關規(guī)定從基金財產(chǎn)中列支費用時，基金托管人可要求基
金管理人予以說明解釋，如基金管理人無正當理由，基金托管人可拒
絕支付。
十二、基金份額持有人名冊的登記與保管
本基金的基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額
持有人名冊，包括基金合同生效日、基金合同終止日、基金權益登記
日、基金份額持有人大會權益登記日、每年6月30日、12月31日
的基金份額持有人名冊?；鸱蓊~持有人名冊的內容至少應包括持有
人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由登記機構編制，由基金管理人審核并提交
基金托管人保管?；鹜泄苋擞袡嘁蠡鸸芾砣颂峁┤我庖粋€交易
日或全部交易日的基金份額持有人名冊，但應提前通知管理人，基金
管理人應及時提供，無合理理由不得拖延或拒絕提供。
基金管理人應及時向基金托管人提交基金份額持有人名冊。每年
6月30日和12月31日的基金份額持有人名冊應于下月前十個工作
日內提交；基金合同生效日、基金合同終止日等涉及到基金重要事項
日期的基金份額持有人名冊應于發(fā)生日后十個工作日內提交。
基金管理人和基金托管人應妥善保管基金份額持有人名冊，保存
期限不低于法律法規(guī)要求的最低期限。基金托管人不得將所保管的基
金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務以外的其他用途，并應遵守保密
義務。若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份
額持有人名冊，應按有關法規(guī)規(guī)定各自承擔相應的責任。
十三、基金有關文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人應保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和
其他相關資料。基金托管人應保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、
報表和其他相關資料。基金管理人和基金托管人都應當按規(guī)定的期限
保管。保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
（二）合同檔案的建立
基金管理人代表基金簽署與基金相關的重大合同文本后，應及時
以加密方式將重大合同傳真給基金托管人，并在十個工作日內將合同
文本正本送達基金托管人處。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務協(xié)助
變更后的接任人接收相應文件。
（四）基金管理人和基金托管人應按各自職責完整保存原始憑證、
記賬憑證、基金賬冊、交易記錄和重要合同等，承擔保密義務并保存
不低于法律法規(guī)要求的最低期限。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人的更換
1、基金管理人的更換條件
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
（1）被依法取消基金管理資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他
情形。
2、基金管理人的更換程序
更換基金管理人必須依照如下程序進行：
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有
10%以上（含10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個
月內對被提名的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份
額持有人所持表決權的三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議
自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)
會指定臨時基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中
國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理
人的基金份額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關規(guī)
定在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金管理人職責終止的，基金管理人應妥善保管基
金管理業(yè)務資料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金
管理業(yè)務的移交手續(xù)，臨時基金管理人或新任基金管理人應及時接收。
臨時基金管理人或新任基金管理人應與基金托管人核對基金資產(chǎn)總
值和基金資產(chǎn)凈值；
（7）審計：基金管理人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘
請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所對基金財產(chǎn)進
行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計費用
由基金財產(chǎn)承擔；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金
管理人要求，應按其要求替換或刪除基金名稱中與原任基金管理人有
關的名稱字樣。
（二）基金托管人的更換
1、基金托管人的更換條件
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
（1）被依法取消基金托管資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他
情形。
2、基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有
10%以上（含10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個
月內對被提名的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份
額持有人所持表決權的三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議
自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)
會指定臨時基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中
國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管
人的基金份額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關規(guī)
定在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產(chǎn)和
基金托管業(yè)務資料，及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務的移交手續(xù)，
臨時基金托管人或者新任基金托管人應當及時接收。臨時基金托管人
或新任基金托管人與基金管理人核對基金資產(chǎn)總值和基金資產(chǎn)凈值；
（7）審計：基金托管人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘
請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所對基金財產(chǎn)進
行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計費用
由基金財產(chǎn)承擔。
3、基金管理人與基金托管人同時更換
（1）提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或
合計持有基金總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的
基金管理人和基金托管人；
（2）基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
（3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管
理人和基金托管人的基金份額持有人大會決議生效后依照《信息披露
辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上聯(lián)合公告。
（三）新任基金管理人或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務，或
新任基金托管人或臨時基金托管人接收基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務前，
原任基金管理人或原任基金托管人應依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)
定繼續(xù)履行相關職責，并保證不做出對基金份額持有人的利益造成損
害的行為。原任基金管理人或原任基金托管人在繼續(xù)履行相關職責期
間，仍有權按照基金合同的規(guī)定收取基金管理費或基金托管費。
（四）本部分關于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約
定，凡是直接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)
管規(guī)則修改導致相關內容被取消或變更的，基金管理人與基金托管人
協(xié)商一致并提前公告后，可直接對相應內容進行修改和調整，無需召
開基金份額持有人大會審議。
十五、禁止行為
托管協(xié)議當事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同
于基金財產(chǎn)從事證券投資。
（二）基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)?；鹜?
管人不公平地對待其托管的不同基金財產(chǎn)。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財產(chǎn)或職務便利為基金
份額持有人以外的第三人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益
或者承擔損失。
（五）基金管理人、基金托管人侵占、挪用基金財產(chǎn)。
（六）基金管理人、基金托管人對泄露因職務便利獲取的未公開
信息、利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相關的交易活動。
（七）基金管理人、基金托管人玩忽職守，不按照規(guī)定履行職責。
（八）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投
資指令和付款指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（九）基金管理人、基金托管人在行政上、財務上不獨立，其高
級管理人員和其他從業(yè)人員相互兼職。
（十）基金托管人私自動用或處分基金資產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的
合法指令、基金合同或托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。
（十一）基金財產(chǎn)用于下列投資或者活動：
1、承銷證券；
2、違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
3、從事承擔無限責任的投資；
4、買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
5、向其基金管理人、基金托管人出資；
6、從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易
活動；
7、法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述禁止性規(guī)定，如適用于本基
金，則本基金投資不再受相關限制或按變更后的規(guī)定執(zhí)行。
（十二）法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為，以及依照法律、
行政法規(guī)有關規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人
從事的其他行為。
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的
新協(xié)議，其內容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突。
（二）基金托管協(xié)議終止的情形
1、基金合同終止；
2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金托管人接
管基金資產(chǎn)；
3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金管理人接
管基金管理權；
4、發(fā)生法律法規(guī)、中國證監(jiān)會或基金合同規(guī)定的終止事項。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30
個工作日內成立基金財產(chǎn)清算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小
組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算。
2、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理
人、基金托管人、符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、
律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成。基金財產(chǎn)清算小組可以聘用必
要的工作人員。
3、基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的
保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必
要的民事活動。
4、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接
管基金；
（2）對基金財產(chǎn)和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事
務所對清算報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
5、基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動
性受到限制而不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應順延。
6、清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的
所有合理費用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財產(chǎn)中
支付。
7、基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資
產(chǎn)扣除基金財產(chǎn)清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金
份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
8、基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符
合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計并由律師事務
所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a(chǎn)清算公告于
基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內由基金財產(chǎn)清
算小組進行公告。
9、基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關文件由基金托管人保存，保存年限不低
于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
十七、違約責任
（一）基金管理人、基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符
合約定的，應當承擔違約責任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反
《基金法》等法律法規(guī)的規(guī)定或者基金合同和本托管協(xié)議約定，給基
金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應當分別對各自的行為依法
承擔賠償責任；因共同行為給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害
的，應當承擔連帶賠償責任。對損失的賠償，僅限于直接損失。
（三）當事人違約，給另一方當事人造成損失的，應就直接損失
進行賠償；給基金資產(chǎn)造成損失的，應就直接損失進行賠償，另一方
當事人有權利及義務代表基金向違約方追償。如發(fā)生下列情況，當事
人免責：
1、不可抗力；
2、基金管理人和/或基金托管人按照屆時有效的法律法規(guī)或中國
證監(jiān)會的規(guī)定作為或不作為而造成的損失等；
3、基金管理人由于按照基金合同約定的投資原則行使或不行使
其投資權而造成的損失等。
（四）當事人違約，另一方當事人在職責范圍內有義務及時采取
必要的措施，盡力防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使損失進一
步擴大的，不得就擴大的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴大而
支出的合理費用由違約方承擔。
（五）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最
大限度地保護基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管
人應當繼續(xù)履行本協(xié)議。若基金管理人或基金托管人因履行本協(xié)議而
被起訴，另一方應提供合理的必要支持。
（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業(yè)務出
現(xiàn)差錯，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的
措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成基金財產(chǎn)或投資人損
失，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但是基金管理人和基金
托管人應積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
十八、爭議解決方式
雙方當事人同意，因本協(xié)議而產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關的一切爭議，
如經(jīng)友好協(xié)商未能解決的，應提交中國國際經(jīng)濟貿易仲裁委員會，根
據(jù)該會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁，仲裁地點為北京，仲裁裁決是
終局性的并對各方當事人具有約束力，除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁
費由敗訴方承擔。
爭議處理期間，雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責，
各自繼續(xù)忠實、勤勉、盡責地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務，
維護基金份額持有人的合法權益。
本協(xié)議受中國法律（為本協(xié)議之目的，在此不包括香港特別行
政區(qū)、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)法律）管轄并從其解釋。
十九、托管協(xié)議的效力
雙方對托管協(xié)議的效力約定如下：
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請基金募集注冊時提交的托
管協(xié)議草案，應經(jīng)托管協(xié)議當事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授
權代表簽名或蓋章，協(xié)議當事人雙方根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管
協(xié)議草案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
（二）托管協(xié)議自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之
日起生效。托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至該基金財產(chǎn)清算報告
報中國證監(jiān)會備案并公告之日止。
（三）托管協(xié)議自生效之日對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約
束力。
（四）本協(xié)議一式三份，協(xié)議雙方各持一份，上報有關監(jiān)管部門
一份，每份具有同等法律效力。
二十、其他事項
除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義適用基金合同的約定。
本協(xié)議未盡事宜，當事人依據(jù)基金合同、有關法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦
理。
二十一、托管協(xié)議的簽訂
本協(xié)議雙方法定代表人或授權代表簽名或蓋章、簽訂地、簽訂日。
（本頁無正文）
招商添渝6個月持有期純債債券型證券投資基金托管協(xié)議.pdf