嘉實中證港股通高股息投資交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議
嘉實中證港股通高股息投資交易型開放式指數(shù)證券
投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議
基金管理人：嘉實基金管理有限公司
基金托管人：招商證券股份有限公司
嘉實中證港股通高股息投資交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議
目錄
一、基金托管協(xié)議當事人........................................................................................................5
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則................................................................................6
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查................................................................7
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查..........................................................................14
五、基金財產(chǎn)的保管..............................................................................................................15
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行..............................................................................................19
七、交易及清算交收安排......................................................................................................23
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算......................................................................................27
九、基金收益分配..................................................................................................................33
十、基金信息披露..................................................................................................................35
十一、基金費用......................................................................................................................37
十二、基金份額持有人名冊的登記與保管..........................................................................39
十三、基金有關文件檔案的保存..........................................................................................40
十四、基金管理人和基金托管人的更換..............................................................................41
十五、禁止行為......................................................................................................................42
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算..............................................................44
十七、違約責任......................................................................................................................45
十八、爭議解決方式..............................................................................................................46
十九、托管協(xié)議的效力..........................................................................................................47
二十、其他事項......................................................................................................................48
二十一、托管協(xié)議的簽訂......................................................................................................49
嘉實中證港股通高股息投資交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議
鑒于嘉實基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有
限責任公司，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理人的資格和能力,擬募
集發(fā)行嘉實中證港股通高股息投資交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接
基金；
鑒于招商證券股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的證
券公司，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；
鑒于嘉實基金管理有限公司擬擔任嘉實中證港股通高股息投資交易型開放
式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金的基金管理人，招商證券股份有限公司擬擔
任嘉實中證港股通高股息投資交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金
的基金托管人；
為明確嘉實中證港股通高股息投資交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式
聯(lián)接基金（以下簡稱“本基金”或“基金”）的基金管理人和基金托管人之間的
權利義務關系，特制訂本托管協(xié)議；
除非另有約定，《嘉實中證港股通高股息投資交易型開放式指數(shù)證券投資基
金發(fā)起式聯(lián)接基金基金合同》(以下簡稱“基金合同”或“《基金合同》”)中定
義的術語在用于本托管協(xié)議時應具有相同的含義；若有抵觸應以基金合同為準，
并依其條款解釋。
嘉實中證港股通高股息投資交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議
一、基金托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人（或簡稱“管理人”）
名稱：嘉實基金管理有限公司
住所：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)陸家嘴環(huán)路1318號1806A單元
法定代表人：經(jīng)雷
設立日期：1999年3月25日
批準設立機關及批準設立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字【1999】5號
組織形式：有限責任公司（外商投資、非獨資）
注冊資本：1.5億元人民幣
存續(xù)期限：持續(xù)經(jīng)營
聯(lián)系電話：（010）6521 5588
（二）基金托管人（或簡稱“托管人”）
名稱：招商證券股份有限公司（簡稱：招商證券）
住所：深圳市福田區(qū)福田街道福華一路111號
法定代表人：霍達
成立時間：1993年8月1日
組織形式：股份有限公司
注冊資本：86.97億元
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
基金托管資格批文及文號：證監(jiān)許可【2014】78號
嘉實中證港股通高股息投資交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國民法典》、《中華人民共和國證券投資基金法》
（以下簡稱“《基金法》”）、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱“《運
作辦法》”）、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱“《信息披露
辦法》”）、《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》（以下簡稱“《流
動性風險管理規(guī)定》”）、《公開募集證券投資基金運作指引第2號——基金中基金
指引》、《公開募集證券投資基金運作指引第3號——指數(shù)基金指引》（以下簡稱
“《指數(shù)基金指引》”）及其他有關法律法規(guī)與《嘉實中證港股通高股息投資交易
型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金基金合同》（以下簡稱“基金合同”）
訂立。
（二）訂立托管協(xié)議的目的
訂立本協(xié)議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財產(chǎn)的保管、
投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關事宜中的權利義務
及職責，確保基金財產(chǎn)的安全，保護基金份額持有人的合法權益。
（三）訂立托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持有
人合法權益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
（四）若本基金實施側(cè)袋機制的，側(cè)袋機制實施期間的相關安排見基金合
同和招募說明書的規(guī)定。
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三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資
范圍進行監(jiān)督。
本基金以目標ETF基金份額、標的指數(shù)成份股及備選成份股（含存托憑證，
下同）為主要投資對象。此外，為更好地實現(xiàn)投資目標，本基金可少量投資于部
分非成份股（包含創(chuàng)業(yè)板、科創(chuàng)板、依法發(fā)行上市的其他港股通標的股票、存托
憑證及其他依法發(fā)行上市的股票）、債券資產(chǎn)（國債、地方政府債、金融債、企
業(yè)債、公司債、次級債、可轉(zhuǎn)換債券（含分離交易可轉(zhuǎn)債）、可交換債券、央行
票據(jù)、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券等）、資產(chǎn)支持證券、衍生工具（股
指期貨、股票期權、國債期貨等）、債券回購、銀行存款、同業(yè)存單、現(xiàn)金資產(chǎn)
以及中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須符合中國證監(jiān)會的相關規(guī)
定）。
本基金可根據(jù)相關法律法規(guī)和基金合同的約定，參與融資業(yè)務和轉(zhuǎn)融通證券
出借業(yè)務。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當
程序后，可以將其納入投資范圍。
（二）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資
比例進行監(jiān)督。
1、基金的投資比例：
本基金投資于目標ETF的資產(chǎn)比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%；本基金應
當保持不低于基金資產(chǎn)凈值的5%的現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券，其中，
現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應收申購款等。股指期貨、股票期權和國
債期貨及其他金融工具的投資比例依照法律法規(guī)或監(jiān)管機構的規(guī)定執(zhí)行。
2、基金的投資組合應遵循以下限制：
（1）本基金投資于目標ETF的資產(chǎn)比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%；
（2）本基金應當保持不低于基金資產(chǎn)凈值5％的現(xiàn)金或者到期日在一年以
內(nèi)的政府債券，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金和應收申購款等；
（3）本基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過
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基金資產(chǎn)凈值的10％；
（4）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的
20％；
（5）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過
該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10％；
（6）本基金管理人管理的且在本基金托管人托管的全部基金投資于同一原
始權益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10％；
（7）本基金應投資于信用級別評級為BBB以上(含BBB)的資產(chǎn)支持證券。
基金持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評
級報告發(fā)布之日起3個月內(nèi)予以全部賣出；
（8）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總
資產(chǎn)，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（9）本基金若參與股指期貨交易，應當符合下列投資限制：
①本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基金
資產(chǎn)凈值的10%；
②每個交易日日終，在扣除股指期貨和國債期貨合約需繳納的交易保證金
后，本基金應當保持不低于基金資產(chǎn)凈值的5%的現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政
府債券，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應收申購款等；
③本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨、國債期貨合約價值與有
價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的100%。
其中，有價證券指股票、目標ETF、債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債
券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購）等；
④本基金在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得超過基金持
有的股票總市值及目標ETF的20%；
⑤本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋差計
算）應當符合基金合同關于股票投資比例的有關約定；
⑥本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額不
得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；
（10）本基金若參與國債期貨交易，應當符合下列投資限制：
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①本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基金
資產(chǎn)凈值的15%；
②本基金在任何交易日日終，在扣除股指期貨和國債期貨合約需繳納的交易
保證金后，應當保持不低于基金資產(chǎn)凈值的5%的現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政
府債券，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應收申購款等；
③本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨、國債期貨合約價值與有
價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的100%。
其中，有價證券指股票、目標ETF、債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債
券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購）等；
④本基金在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金持
有的債券總市值的30%；
⑤本基金所持有的債券(不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券)市值和買入、賣
出國債期貨合約價值，合計(軋差計算)應當符合基金合同關于債券投資比例的有
關約定；
⑥本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不
得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%；
（11）本基金若參與股票期權交易，應當符合下列投資限制：
①本基金因未平倉的期權合約支付和收取的權利金總額不得超過基金資產(chǎn)
凈值的10%；
②開倉賣出認購期權的，應持有足額標的證券；開倉賣出認沽期權的，應持
有合約行權所需的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認可的可沖抵期權保證金的現(xiàn)金等價
物；
③未平倉的期權合約面值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%。其中，合約面值按
照行權價乘以合約乘數(shù)計算；
（12）本基金參與融資業(yè)務后，在任何交易日日終，持有的融資買入股票與
其他有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；
（13）本基金若參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務，應當符合下列投資限制：
①出借證券資產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈值的30%，出借期限在10個交易日以
上的出借證券應納入《流動性風險管理規(guī)定》所述流動性受限證券的范圍；
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②本基金參與出借業(yè)務的單只證券不得超過基金持有該證券總量的50%；
③最近6個月內(nèi)日均基金資產(chǎn)凈值不得低于2億元；
④證券出借的平均剩余期限不得超過30天，平均剩余期限按照市值加權平
均計算；
因證券市場波動、上市公司合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致
使基金投資不符合上述規(guī)定的，基金管理人不得新增出借業(yè)務；
（14）本基金資產(chǎn)總值不得超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
（15）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值
的15%；因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外
的因素致使基金不符合本款所規(guī)定比例限制的，本基金管理人不得主動新增流動
性受限資產(chǎn)的投資；
（16）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對
手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應當與基金合同約定的投資范圍
保持一致；
（17）本基金投資存托憑證的比例限制依照國內(nèi)依法發(fā)行上市的股票執(zhí)行，
與國內(nèi)依法發(fā)行上市的股票合并計算；
（18）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
除上述第（1）、（2）、（7）、（13）、（15）、（16）項外，因證券、期貨市場波
動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動、標的指數(shù)成份股調(diào)整、標的指數(shù)成份股流
動性限制、目標ETF暫停申購、贖回或二級市場交易停牌等基金管理人之外的因
素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在所涉證券可
交易之日起10個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。因證
券市場波動、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資不符合第（1）
項規(guī)定的比例，基金管理人應當在20個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定
的特殊情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應當符合
基金合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起
開始。
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（三）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對下述基金
投資禁止行為進行監(jiān)督：
1、承銷證券；
2、違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
3、從事承擔無限責任的投資；
4、買賣除目標ETF以外的其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
5、向其基金管理人、基金托管人出資；
6、從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
7、法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
除標的指數(shù)成份股、備選成份股之外，基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管
理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或者與其有重大利害關系的公司發(fā)
行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關聯(lián)交易的，應當符合基
金的投資目標和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，
建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須
事先得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金
管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以上（含三分之二）的獨立董事通過?；?
管理人董事會應至少每半年對關聯(lián)交易事項進行審查。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門對基金合同所述投資比例、投資限制、組合限制、禁止
行為等作出強制性調(diào)整的，本基金應當按照法律法規(guī)或監(jiān)管部門的規(guī)定執(zhí)行。
（四）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理
人參與銀行間債券市場進行監(jiān)督。
基金管理人參與銀行間市場交易,應按照審慎的風險控制原則評估交易對手
資信風險，并自主選擇交易對手。
基金管理人在銀行間市場進行現(xiàn)券買賣和回購交易時，以DVP(券款對付)的
交易結(jié)算方式進行交易。
（五）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理
人投資銀行存款進行監(jiān)督。
基金投資銀行存款的，基金管理人應根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約
定，建立投資制度、審慎選擇存款銀行，做好風險控制；并按照基金托管人的要
求配合基金托管人完成相關業(yè)務辦理。
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（六）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金凈值
信息計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、相關信息
披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。
如果基金管理人未經(jīng)基金托管人的審核擅自將不實的業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)印制在
宣傳推介材料上，則基金托管人對此不承擔相應責任，并將在發(fā)現(xiàn)后立即報告中
國證監(jiān)會。
（七）本基金參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務，基金管理人應當遵守審慎經(jīng)營原則，
配備技術系統(tǒng)和專業(yè)人員，制定科學合理的投資策略和風險管理制度，完善業(yè)務
流程，有效防范和控制風險?；鹜泄苋藢饏⑴c轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務進行
監(jiān)督和復核。
（八）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或?qū)嶋H投資運作中
違反法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，應及時以書面形式通知基金管理人限期糾正。
基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查。基金管理人收到通知后
應及時核對并以書面形式給基金托管人發(fā)出回函，就基金托管人的合理疑義進行
解釋或舉證，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在上述
規(guī)定期限內(nèi),基金托管人有權隨時對通知事項進行復查,督促基金管理人改正?；?
金管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應報告
中國證監(jiān)會?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反
法律、行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當立即通知基金
管理人，并報告中國證監(jiān)會。
（九）基金管理人有義務配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、基金合同和
本托管協(xié)議對基金業(yè)務執(zhí)行核查。對基金托管人發(fā)出的書面提示，基金管理人應
在規(guī)定時間內(nèi)答復并改正，或就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證；對基金
托管人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的事項，基金管理人應積
極配合提供相關數(shù)據(jù)資料和制度等。
（十）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)會，
同時通知基金管理人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國證監(jiān)會。基金管理人無正
當理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，或采取拖延、欺詐等手段
妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正的，基金托
嘉實中證港股通高股息投資交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議
管人應報告中國證監(jiān)會。
嘉實中證港股通高股息投資交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括
基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶、期貨結(jié)算
賬戶等投資所需賬戶、復核基金管理人計算的基金凈值信息、根據(jù)基金管理人指
令辦理清算交收、相關信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分
賬管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等
違反《基金法》、基金合同、本協(xié)議及其他有關規(guī)定時，應及時以書面形式通知
基金托管人限期糾正。基金托管人收到通知后應在下一工作日前及時核對并以書
面形式給基金管理人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)
及時改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金管理人有權隨時對通知事項進行復查，督促
基金托管人改正?；鹜泄苋藨e極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：
提交相關資料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答
復基金管理人并改正。
（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)會，
同時通知基金托管人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國證監(jiān)會?；鹜泄苋藷o正
當理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，或采取拖延、欺詐等手段
妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正的，基金管
理人應報告中國證監(jiān)會。
嘉實中證港股通高股息投資交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議
五、基金財產(chǎn)的保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1、基金財產(chǎn)應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。
2、基金托管人應安全保管基金財產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人依據(jù)合法程序作出的
合法合規(guī)指令，基金托管人不得自行運用、處分、分配基金的任何財產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶、期貨結(jié)算賬
戶等投資所需賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設置賬戶，獨立核算，分賬管
理，確?；鹭敭a(chǎn)的完整與獨立。
5、基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照基金合同和本協(xié)議的約定保管
基金財產(chǎn)，如有特殊情況雙方可另行協(xié)商解決。基金托管人未經(jīng)基金管理人的指
令，不得自行運用、處分、分配本基金的任何資產(chǎn)（不包含基金托管人依據(jù)中國
證券登記結(jié)算有限責任公司結(jié)算數(shù)據(jù)完成場內(nèi)交易交收、開戶銀行或交易/登記
結(jié)算機構扣收交易費、結(jié)算費和賬戶維護費等費用）。
6、對于因為基金認（申）購、基金投資產(chǎn)生的應收資產(chǎn)，應由基金管理人
負責與有關當事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產(chǎn)沒有到達基
金賬戶的，基金托管人應及時通知基金管理人采取措施進行催收。由此給基金財
產(chǎn)造成損失的，基金托管人不承擔相應責任，但應協(xié)助基金管理人向有關當事人
追償基金財產(chǎn)損失。
7、除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管
基金財產(chǎn)。
（二）基金募集期間及募集資金的驗資
基金募集期滿或基金停止募集時，基金管理人應按照登記機構的相關規(guī)定和
流程將屬于基金財產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人為基金開立的基金托管資金賬
戶?；鹉技跐M或基金停止募集時，發(fā)起資金的認購金額、發(fā)起資金提供方及
其承諾的持有期限符合《基金法》、《運作辦法》等有關規(guī)定后，由基金管理人聘
請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所進行驗資，出具驗資報告,
會計師事務所提交的驗資報告需對發(fā)起資金提供方及其持有基金份額進行專門
說明。出具的驗資報告應由參加驗資的2名以上（含2名）中國注冊會計師簽字
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有效。驗資完成，基金管理人應將募集的屬于本基金財產(chǎn)的全部資金劃入基金托
管人為基金開立的資產(chǎn)托管專戶中，并確保劃入的資金與驗資金額相一致?；?
托管人收到有效認購資金當日以書面形式確認資金到賬情況，并及時將資金到賬
憑證傳真給基金管理人，雙方進行賬務處理。
若基金募集期限屆滿，未能達到《基金合同》備案的條件，由基金管理人按
規(guī)定辦理退款事宜，基金托管人應給予必要的協(xié)助和配合。
（三）基金資金賬戶的開立和管理
1、基金托管人應負責本基金的資金賬戶的開設和管理。
2、基金托管人可以本基金的名義在其營業(yè)機構開設本基金的資金賬戶，并
根據(jù)基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金的銀行預留印鑒由基金托
管人保管和使用。本基金的一切貨幣收支活動，包括但不限于投資、支付贖回款
項、支付基金收益、收取申購款項，均需通過本基金的資金賬戶進行。
3、基金托管資金賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；?
金托管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得使
用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
4、基金托管資金賬戶的開立和管理應符合相關法律法規(guī)的有關規(guī)定。
5、在符合法律法規(guī)規(guī)定的條件下，基金托管人可以通過基金托管人專用賬
戶辦理基金資產(chǎn)的支付。
（四）基金證券賬戶的開立和管理
1、基金托管人在中國證券登記結(jié)算有限責任公司為基金開立基金托管人與
本基金聯(lián)名的證券賬戶。
2、基金證券賬戶的開立和使用，僅限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；?
托管人和基金管理人不得出借或未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶，亦
不得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
3、基金托管人以自身法人名義在中國證券登記結(jié)算有限責任公司開立結(jié)算
備付金賬戶，并代表所托管的基金完成與中國證券登記結(jié)算有限責任公司的一級
法人清算工作，基金管理人應予以積極協(xié)助。結(jié)算備付金、結(jié)算保證金的收取按
照中國證券登記結(jié)算有限責任公司的規(guī)定執(zhí)行。
4、基金證券賬戶的開立和開戶回執(zhí)的保管由基金托管人負責，賬戶資產(chǎn)的
管理和運用由基金管理人負責。
嘉實中證港股通高股息投資交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議
5、在本托管協(xié)議生效日之后，本基金被允許從事其他投資品種的投資業(yè)務，
涉及相關賬戶的開設、使用的，按有關規(guī)定開設、使用并管理；若無相關規(guī)定，
則基金托管人應當比照并遵守上述關于賬戶開設、使用的規(guī)定。
（五）債券托管賬戶的開設和管理
基金合同生效后，基金托管人根據(jù)中國人民銀行、中央國債登記結(jié)算有限責
任公司、銀行間市場清算所股份有限公司的有關規(guī)定，以基金的名義在中央國債
登記結(jié)算有限責任公司、銀行間市場清算所股份有限公司開立債券托管與結(jié)算賬
戶，并代表基金進行銀行間市場債券的結(jié)算?；鸸芾砣舜砘鸷炗喨珖y行
間債券市場債券回購主協(xié)議。
（六）其他賬戶的開立和管理
1、基金托管人和基金管理人應當在開戶過程中相互配合，并提供所需資料。
基金管理人保證所提供的賬戶開戶材料的真實性和有效性，且在相關資料變更后
及時將變更的資料提供給基金托管人。因業(yè)務發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以
根據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，在基金管理人和基金托管人商議后開立。新賬
戶按有關規(guī)則使用并管理。
2、法律法規(guī)等有關規(guī)定對相關賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦
理。
（七）基金財產(chǎn)投資的有關有價憑證等的保管
基金財產(chǎn)投資的有關實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證由基金托管人
負責妥善保管，保管憑證由基金托管人持有。實物證券的購買和轉(zhuǎn)讓，由基金托
管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。屬于基金托管人實際有效控制下的實物證券在
基金托管人保管期間的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責任應由基金托管人承擔?；?
托管人對基金托管人以外機構實際有效控制的證券不承擔保管責任。
（八）與基金財產(chǎn)有關的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的、與基金有關的重大合同的原件分別由基金管
理人、基金托管人保管。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代表基金簽署與基
金有關的重大合同時應保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基
金托管人至少各持有一份正本的原件。重大合同的保管期限不低于法律法規(guī)規(guī)定
的最低期限。
對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應向基金托管人提供加蓋授權
嘉實中證港股通高股息投資交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議
業(yè)務章的合同傳真件或復制件并保證其真實性及其與原件的完全一致性，未經(jīng)雙
方協(xié)商或未在合同約定范圍內(nèi)，合同原件不得轉(zhuǎn)移。
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六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行
基金管理人在運用基金財產(chǎn)時向基金托管人發(fā)送資金劃撥及其他款項收付
指令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名下的資金往來等有關事項。
基金管理人發(fā)送指令應采用電子指令或傳真或郵件或雙方共同確認的方式。
（一）電子指令方式總體約定
1、基金管理人通過基金托管人提供的清算管理系統(tǒng)客戶端發(fā)送電子指令，
或基金管理人通過調(diào)用基金托管人提供的數(shù)據(jù)接口發(fā)送電子指令。
2、基金托管人向基金管理人提供客戶證書，基金管理人認可使用客戶證書
及相應密碼辦理相關業(yè)務，不會否認其向基金托管人發(fā)出的電子指令的效力。凡
同時通過客戶證書和密碼認證的電子指令，均視作基金管理人所為，由此導致的
一切后果不由基金托管人承擔。
3、基金管理人應盡到合理注意義務，在安全的環(huán)境中使用客戶端，采取及
時更新防病毒軟件、安裝系統(tǒng)安全補丁等合理措施；設置安全性較高的密碼，避
免使用簡單密碼或容易被他人猜到的密碼等；妥善保管客戶證書及相應密碼。如
發(fā)生客戶證書被盜用、密碼泄露等情況，應及時通知基金托管人進行證書變更和
密碼重置，在證書變更和密碼重置之前造成的一切后果，不由基金托管人承擔。
當電子指令無法正常發(fā)送時，雙方按傳真或雙方共同確認的其他方式辦理相
關業(yè)務。
（二）基金管理人對傳真、郵件方式發(fā)送指令人員的書面授權
1、基金管理人應指定專人、專用傳真號碼以及郵箱地址向基金托管人發(fā)送
指令。
2、基金管理人應向基金托管人提供書面授權文件，該文件中應含有基金管
理人預留印鑒，該預留印鑒為基金托管人確定基金管理人所發(fā)送指令表面一致性
的唯一依據(jù)。基金管理人向基金托管人發(fā)送授權文件后，應及時電話確認，以保
證基金托管人及時查收。
3、基金托管人收到授權文件的傳真或郵件并經(jīng)基金管理人電話確認后，授
權文件即生效?；鸸芾砣藨诎l(fā)送傳真或郵件后七個工作日內(nèi)將授權文件原件
送達基金托管人，若基金托管人收到的授權文件原件和傳真件不一致，以傳真件
或掃描件為準。
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4、基金管理人和基金托管人對授權文件負有保密義務，其內(nèi)容不得向授權
人、被授權人及相關操作人員以外的任何人泄露，但法律法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管機構另
有要求的除外。
（三）指令的內(nèi)容
1、指令包括付款指令(含費用支付、分紅付款指令、銀行間業(yè)務劃款指令）
以及其他資金劃撥指令等。
2、基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應寫明款項事由、支付時間、到賬時
間、金額、賬戶資料等，并加蓋預留印鑒。
（四）指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行的時間和程序
1、指令的發(fā)送與確認
基金管理人應按照法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權限和交易
權限內(nèi)發(fā)送指令。
基金管理人通過電子指令方式發(fā)送指令后，指令狀態(tài)將變成“托管人已接收”
或“托管人處理中”。上述指令狀態(tài)改變時間視為指令到達基金托管人時間。基
金管理人在發(fā)送指令后，應及時查詢指令狀態(tài)，發(fā)現(xiàn)未發(fā)送成功或指令狀態(tài)有誤，
應立即與基金托管人聯(lián)系共同解決。基金托管人通過客戶端向基金管理人提供銀
行間成交單信息、基金申贖款信息以及管理費、托管費、交易單元傭金等應付款
信息?；鸸芾砣藨獙Ω鶕?jù)上述信息生成的電子指令進行核對或確認，基金托管
人不承擔由于提供上述信息造成生成指令金額錯誤的責任。
基金管理人通過傳真或雙方共同確認的其他方式發(fā)送加蓋預留印鑒的指令
后，應及時以電話方式向基金托管人確認?；鹜泄苋酥付▽Ｈ私邮栈鸸芾砣?
的指令，答復基金管理人的確認電話。指令到達基金托管人后，基金托管人應指
定專人根據(jù)基金管理人提供的授權文件進行表面一致性審查，及時審慎驗證有關
內(nèi)容及印鑒，基金托管人對指令的真實性不承擔責任。如有疑問必須及時通知基
金管理人。
基金管理人在發(fā)送指令時，應為基金托管人留出執(zhí)行指令留出至少2個工作
小時，不足2個工作小時的指令，托管人應盡力配合處理。由基金管理人的原因
造成的指令傳輸不及時、未能留出足夠的劃款時間，未準備足夠資金，致使資金
未能及時到賬所造成的損失不由基金托管人承擔。
2、指令的執(zhí)行
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基金托管人對指令驗證后，應及時執(zhí)行。
基金管理人應確?；鹜泄苋嗽趫?zhí)行指令時，基金托管資金賬戶有足夠的資
金余額，否則基金托管人可不予執(zhí)行，但應及時通知基金管理人，由基金管理人
審核、查明原因，確認此交易指令無效，在及時通知后，基金托管人不承擔因未
執(zhí)行該指令造成損失的責任。
對于時效性要求高的指令，基金管理人必須及時將指令發(fā)送至基金托管人并
進行電話確認，為基金托管人預留充足的指令處理時間。
對于執(zhí)行時資金不足的指令，基金托管人有權不予執(zhí)行，基金管理人確認該
指令不予取消的，以資金備足并通知基金托管人的時間視為指令收到時間，因賬
戶資金余額不足導致的投資損失不由基金托管人承擔。
（五）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金托管人發(fā)現(xiàn)指令錯誤，應拒絕執(zhí)行，并在提示基金管理人改正后再予以
執(zhí)行，基金托管人不承擔因此拒絕執(zhí)行管理人指令而導致的任何責任。
（六）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，
或者違反基金合同約定的，應當暫緩或拒絕執(zhí)行，及時通知基金管理人。
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、行政
法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當及時通知基金管理人，由
此造成的損失由基金管理人承擔。
（七）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于其自身原因未能執(zhí)行或錯誤執(zhí)行基金管理人指令致使本基
金的利益受到損害，應在發(fā)現(xiàn)后，及時采取措施予以彌補，給基金管理人、基金
份額持有人造成損失的，對由此造成的直接經(jīng)濟損失負賠償責任。
（八）授權通知的變更
1、基金管理人若對授權通知的內(nèi)容進行修改，應當提前至少3個工作日電
話通知基金托管人?；鸸芾砣诵杼峁娴淖兏跈嗤ㄖ募?，在加蓋公章后
以傳真或郵件方式發(fā)送給基金托管人，同時以電話形式向基金托管人確認。變更
授權通知文件在基金托管人收到相關文件傳真件或掃描件和基金管理人的電話
確認時生效?；鸸芾砣嗽诖撕?個工作日內(nèi)將變更授權通知文件原件送交基金
托管人。若原件與傳真件或掃描件不一致，以傳真件或掃描件為準。
嘉實中證港股通高股息投資交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議
2、基金托管人更改接受基金管理人指令的人員及聯(lián)系方式，應至少提前1
個工作日通知基金管理人。
（九）其他事項
1、基金托管人在接收指令時，應對指令的要素是否齊全、印鑒是否與預留
的授權文件內(nèi)容相符進行表面一致性檢查，如發(fā)現(xiàn)問題，應及時通知基金管理人。
2、除因其自身原因致使基金的利益受到損害而負賠償責任外，基金托管人
按照法律法規(guī)、本協(xié)議的規(guī)定執(zhí)行基金管理人指令而引起的相應損失，基金托管
人不承擔責任。
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七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券、期貨買賣的證券經(jīng)營機構、期貨經(jīng)紀機構
基金管理人應設計選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機構的標準和程序?；鸸?
理人負責選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營機構，租用其交易單元作為基金的
交易單元。基金管理人和被選中的證券經(jīng)營機構簽訂交易單元租用協(xié)議，由基金
管理人提前通知基金托管人?；鸸芾砣藨鶕?jù)有關規(guī)定，在基金的中期報告和
年度報告中將所選證券經(jīng)營機構的有關情況、基金通過該證券經(jīng)營機構買賣證券
的成交量、回購成交量和支付的傭金等予以披露，并將上述情況及基金專用交易
單元號、傭金費率等基金基本信息以及變更情況及時以書面形式通知基金托管
人。因相關法律法規(guī)或交易規(guī)則的修改帶來的變化以屆時有效的法律法規(guī)和相關
交易規(guī)則為準。
基金管理人負責選擇代理本基金期貨交易的期貨經(jīng)紀機構，并與其簽訂期貨
經(jīng)紀合同，其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、《基金合同》的相關規(guī)定執(zhí)行，若無明確規(guī)
定的，可參照有關證券買賣的證券經(jīng)營機構選擇的規(guī)則執(zhí)行。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
1、清算與交割
基金托管人負責基金買賣證券的清算交收。資金匯劃由基金托管人根據(jù)基金
管理人的交易成交結(jié)果具體辦理。
如果因為基金托管人自身原因在清算和交收中造成基金資產(chǎn)的損失，應由基
金托管人負責賠償基金的損失；如果因為基金管理人未事先通知基金托管人增加
交易單元，致使基金托管人接收數(shù)據(jù)不完整，造成清算差錯的責任由基金管理人
承擔；如果因為基金管理人未事先通知需要單獨結(jié)算的交易，造成基金財產(chǎn)損失
的由基金管理人承擔；如果由于基金管理人違反法律法規(guī)、交易規(guī)則的規(guī)定進行
超買、超賣等原因造成基金投資清算困難和風險，基金托管人發(fā)現(xiàn)后應立即通知
基金管理人，由基金管理人負責解決，由此給基金造成的損失由基金管理人承擔。
基金管理人應采取合理措施，確保在T+1日12:00之前有足夠的資金頭寸用
于中國證券登記結(jié)算有限責任公司的資金結(jié)算。
基金管理人應保證基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的劃款指令時，基金托
管資金賬戶或資金交收賬戶上有充足的資金?；鸬馁Y金頭寸不足時，基金托管
嘉實中證港股通高股息投資交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議
人有權拒絕基金管理人發(fā)送的劃款指令，但應及時通知基金管理人?；鸸芾砣?
在發(fā)送劃款指令時應充分考慮基金托管人的劃款處理時間。在基金資金頭寸充足
的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、基金合同、本協(xié)議的指令不
得拖延或拒絕執(zhí)行。如由于基金托管人的原因?qū)е禄馃o法按時支付證券清算
款，由此給基金造成的損失由基金托管人承擔。
2、交易記錄、資金和證券賬目核對的時間和方式
（1）交易記錄的核對
基金管理人和基金托管人按日進行交易記錄的核對。按約定對外披露凈值之
前，必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄完全一致。如
果實際交易記錄與會計賬簿記錄不一致，造成基金會計核算不完整或不真實，由
此給基金造成的損失由責任人承擔。
（2）資金賬目的核對
資金賬目按日核實，賬實相符。
（3）證券賬目的核對
基金托管人應按時核對證券賬戶中的種類和數(shù)量，確保每日交易結(jié)束后證券
賬戶中證券的種類和數(shù)量與基金會計賬簿中的記載一致。
（4）實物券賬目
實物券賬目，每月月末相關各方進行賬實核對。
（三）基金申購、贖回和轉(zhuǎn)換業(yè)務處理的基本規(guī)定
1.基金份額申購、贖回、轉(zhuǎn)換的確認、清算由基金管理人或其委托的登記機
構負責。
2.基金管理人應將每個開放日的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)傳送給
基金托管人?；鸸芾砣藨獙鬟f的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)真實性
和準確性負責。基金托管人應及時查收申購及轉(zhuǎn)入資金的到賬情況并根據(jù)基金管
理人指令及時劃付贖回及轉(zhuǎn)出款項。
3.基金管理人應保證本基金（或本基金管理人委托）的登記機構每個工作日
15:00前向基金托管人發(fā)送前一開放日上述有關數(shù)據(jù)，并保證相關數(shù)據(jù)的準確、
完整。
4.登記機構應通過與基金管理人建立的系統(tǒng)發(fā)送有關數(shù)據(jù)，由基金管理人向
基金托管人發(fā)送有關數(shù)據(jù)。如因各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解
嘉實中證港股通高股息投資交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議
決處理方式?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋税l(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關規(guī)定保存。
5.如基金管理人委托其他機構辦理本基金的注冊登記業(yè)務，應保證上述相關
事宜按時進行。否則，由基金管理人承擔相應的責任。
6.關于清算專用賬戶的設立和管理
為滿足申購、贖回、轉(zhuǎn)換及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開立資金清
算的專用賬戶，該賬戶由登記機構管理。
7.對于基金申購、轉(zhuǎn)換過程中產(chǎn)生的應收款，應由基金管理人負責與有關當
事人確定到賬日期并通知基金托管人。到賬日應收款沒有到達基金資金賬戶的，
基金托管人應及時通知基金管理人采取措施進行催收；由此造成基金損失的，基
金管理人應負責向有關當事人追償基金的損失。
8.贖回、轉(zhuǎn)換資金劃付規(guī)定
劃付贖回款、轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)出款時，如基金資金賬戶有足夠的資金，基金托管人應
按時劃付；因基金資金賬戶沒有足夠的資金，導致基金托管人不能按時劃付，基
金托管人不承擔責任且不承擔墊款義務，但應及時通知基金管理人。
9.資金指令
除申購款項到達基金資金賬戶需雙方按約定方式對賬外，與投資有關的付
款、贖回和分紅資金劃撥時，基金管理人需向基金托管人下達指令。
資金指令的格式、內(nèi)容、發(fā)送、接收和確認方式等與投資指令相同。
（四）資金凈額結(jié)算
基金資金賬戶與“基金清算賬戶”間的資金結(jié)算遵循“全額清算、凈額交收”
的原則，每日按照資金賬戶應收資金與應付資金的差額來確定資金賬戶凈應收額
或凈應付額，以此確定資金交收額，基金托管人應當為基金管理人提供適當方式，
便于基金管理人進行查詢和賬務管理。當存在資金賬戶凈應收額時，基金管理人
應在交收日15:00之前從基金清算賬戶劃往基金資金賬戶，基金管理人通過基金
托管人提供的方式查詢結(jié)果；當存在資金賬戶凈應付額時，基金托管人按照基金
管理人的劃款指令將托管賬戶凈應付額在交收日及時劃往基金清算賬戶，基金管
理人通過基金托管人提供的方式查詢結(jié)果。
當存在資金賬戶凈應付額時，如基金銀行賬戶有足夠的資金，基金托管人應
按時劃付；因基金資金賬戶沒有足夠的資金，導致基金托管人不能按時劃付，基
金托管人應及時通知基金管理人，基金托管人不承擔責任；如系基金管理人的原
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因造成，責任由基金管理人承擔，基金托管人不承擔墊款義務。
（五）基金現(xiàn)金分紅
1.基金管理人確定分紅方案通知基金托管人，雙方核定后依照《信息披露辦
法》的有關規(guī)定在中國證監(jiān)會規(guī)定媒介上公告。
2.基金托管人和基金管理人對基金分紅進行賬務處理并核對后，基金管理人
向基金托管人發(fā)送現(xiàn)金紅利的劃款指令，基金托管人應根據(jù)指令及時將分紅款劃
往基金清算賬戶。
3.基金管理人在下達指令時，應給基金托管人留出必需的劃款時間。
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八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算及復核程序
1、基金資產(chǎn)凈值計算
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。
某一類別基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，該類別基金資產(chǎn)凈值除以
當日該類別基金份額的余額數(shù)量計算，精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍
五入，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔。基金管理人可以設立大額贖回情
形下的凈值精度應急調(diào)整機制。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。本基金A類基金份
額和C類基金份額將分別計算基金份額凈值。
2、復核程序
基金管理人應每個工作日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基
金合同的規(guī)定暫停估值時除外。基金管理人每個工作日對基金資產(chǎn)估值后，將各
類基金份額凈值結(jié)果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復核無誤后，由基金管理人
對外公布。
（二）基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理
1、估值對象
基金所擁有的目標ETF基金份額、股票、債券和銀行存款本息、應收款項、
股指期貨合約、國債期貨合約、股票期權合約、資產(chǎn)支持證券、其它投資等資產(chǎn)
及負債。
2、估值方法
（1）目標ETF份額的估值方法
本基金投資的目標ETF份額以目標ETF估值日基金份額凈值估值。
（2）證券交易所上市的有價證券的估值
1）交易所上市的有價證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛牌
的市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大
變化或證券發(fā)行機構未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價
（收盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構發(fā)生
影響證券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，
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調(diào)整最近交易市價，確定公允價格。
2）交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權固定收益品種，選取估值日第三方
估值基準服務機構提供的相應品種當日的估值全價進行估值。
3）交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的含權固定收益品種，選取估值日第三方估
值基準服務機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價進行估值。
4）交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券等有活躍市場的含轉(zhuǎn)股權
的債券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實行凈價交易的
債券選取估值日收盤價并加計每百元稅前應計利息作為估值全價。
（3）處于未上市期間的有價證券應區(qū)分如下情況處理：
1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的
同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值。
2）首次公開發(fā)行未上市的股票、債券，采用估值技術確定公允價值。
3）在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、
首次公開發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股
票等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限股票，按監(jiān)
管機構或行業(yè)協(xié)會有關規(guī)定確定公允價值。
（4）對全國銀行間市場上不含權的固定收益品種，按照第三方估值基準服
務機構提供的相應品種當日的估值全價估值。對銀行間市場上含權的固定收益品
種，按照第三方估值基準服務機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估
值全價估值。對銀行間市場未上市，且第三方估值基準服務機構未提供估值價格
的債券應采用估值技術確定公允價值。
（5）對于含投資人回售權的固定收益品種，行使回售權的，在回售登記日
至實際收款日期間采用第三方估值基準服務機構提供的相應品種的唯一估值全
價或推薦估值全價估值。回售登記期截止日（含當日）后未行使回售權的按照長
待償期所對應的價格進行估值。
（6）對于未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓且不存在活躍市場的固定收益品種，應采用
在當前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術確定其公
允價值。
（7）同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別
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估值。
（8）本基金投資股指期貨、國債期貨，一般以估值當日結(jié)算價進行估值，
估值當日無結(jié)算價的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交
易日結(jié)算價估值。
本基金投資股票期權，根據(jù)相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門的規(guī)定估值。
（9）本基金投資同業(yè)存單，按估值日第三方估值基準服務機構提供的估值
全價估值；選定的第三方估值基準服務機構未提供估值價格的，應采用估值技術
確定公允價值。
（10）估值計算中涉及港幣對人民幣匯率的，將依據(jù)下列信息提供機構所提
供的匯率為基準：當日中國人民銀行公布的人民幣與港幣的中間價。
稅收：對于按照中國法律法規(guī)和基金投資境內(nèi)外股票市場交易互聯(lián)互通機制
涉及的境外交易場所所在地的法律法規(guī)規(guī)定應交納的各項稅金，本基金將按權責
發(fā)生制原則進行估值；對于因稅收規(guī)定調(diào)整或其他原因?qū)е禄饘嶋H交納稅金與
估算的應交稅金有差異的，基金將在相關稅金調(diào)整日或?qū)嶋H支付日進行相應的估
值調(diào)整。
（11）本基金參與融資和轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務，按照相關法律法規(guī)和行業(yè)協(xié)
會的相關規(guī)定進行估值。
（12）本基金投資存托憑證的估值核算，依照國內(nèi)依法發(fā)行上市的股票執(zhí)行。
（13）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，
基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估
值。
（14）當發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，
以確?；鸸乐档墓叫?。
（15）相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，
按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程
序及相關法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知
對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
基金管理人擔任本基金的會計責任方，負責基金凈值計算和基金會計核算，
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就與本基金有關的會計問題，如經(jīng)相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達
成一致的意見，按照基金管理人對基金凈值信息的計算結(jié)果對外予以公布。
3、特殊情況的處理
（1）基金管理人或基金托管人按基金合同約定的估值方法進行估值時，所
造成的誤差不作為基金資產(chǎn)估值錯誤處理。
（2）由于不可抗力原因，或由于證券交易所、期貨交易所、第三方估值基
準服務機構、指數(shù)編制公司、證券登記結(jié)算機構發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤等原因，或國家
會計政策變更、市場規(guī)則變更等非基金管理人或基金托管人原因，基金管理人和
基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，仍未能發(fā)現(xiàn)錯誤的，
由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但基金
管理人、基金托管人應當積極采取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。
（三）基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
1、基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報基
金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
2、錯誤偏差達到該類別基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應當通報基
金托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到該類別基金份額凈值的0.5%時，
基金管理人應當公告，通報基金托管人并報中國證監(jiān)會備案。
3、當基金份額凈值計算錯誤給基金和基金份額持有人造成損失需要進行賠
償時，基金管理人和基金托管人應根據(jù)實際情況界定雙方承擔的責任，經(jīng)確認后
按以下條款進行賠償：
(1)如基金管理人和基金托管人對各類基金份額凈值的計算結(jié)果，雖然多次
重新計算和核對，尚不能達成一致時，為避免不能按時公布各類基金份額凈值的
情形，以基金管理人的計算結(jié)果對外公布，如事后證明托管人計算正確的，由此
給基金份額持有人和基金造成的損失，由基金管理人負責賠付。
(2)其他情形下的基金份額凈值計算錯誤基金管理人與基金托管人按照管理
費和托管費的比例各自承擔相應的責任。
4、前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。
（四）暫停估值情形
1、基金投資所涉及的證券、期貨交易市場或外匯市場遇法定節(jié)假日或因其
他原因暫停營業(yè)時；
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2、基金所投資的目標ETF發(fā)生暫停估值、暫停公告基金份額凈值的情形時；
3、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時；
4、當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)
商確認后，基金管理人應當暫停估值；
5、法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。
（五）基金會計制度
按國家有關部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。
（六）基金賬冊的建立
基金管理人進行基金會計核算并編制基金財務會計報告?；鸸芾砣?、基金
托管人分別獨立地設置、記錄和保管本基金的全套賬冊。若基金管理人和基金托
管人對會計處理方法存在分歧，應以基金管理人的處理方法為準。若當日核對不
符，暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金資產(chǎn)凈值的計算和公告的，以基金
管理人的賬冊為準。
（七）基金財務報表與報告的編制和復核
1、財務報表的編制
基金管理人應當及時編制并對外提供真實、完整的基金財務會計報告。月度
報表的編制，基金管理人應于每月終了后5個工作日內(nèi)完成；《基金合同》生效
后，基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應
當在三個工作日內(nèi)，更新基金招募說明書和基金產(chǎn)品資料概要并登載在規(guī)定網(wǎng)站
上，基金產(chǎn)品資料概要還要登載在基金銷售機構網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點；基金招募說明
書、基金產(chǎn)品資料概要其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次?；?
金終止運作的，基金管理人不再更新基金招募說明書。季度報告應在季度結(jié)束之
日起15個工作日內(nèi)編制完畢并予以公告；中期報告在上半年結(jié)束之日起兩個月
內(nèi)編制完畢并予以公告；年度報告在每年結(jié)束之日起三個月內(nèi)編制完畢并予以公
告。基金合同生效不足2個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中期報
告或者年度報告。
2、報表復核
基金管理人在月度報表完成當日，將報表提供給基金托管人復核；基金托管
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人在收到后應在3日內(nèi)進行復核，并將復核結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸芾?
人在季度報告完成當日，將有關報告提供給基金托管人復核，基金托管人應在收
到后7個工作日內(nèi)完成復核，并將復核結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽?
中期報告完成當日，將有關報告提供給基金托管人復核，基金托管人應在收到后
10個工作日內(nèi)完成復核，并將復核結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽谀?
度報告完成當日，將有關報告提供基金托管人復核，基金托管人應在收到后15
個工作日內(nèi)完成復核，并將復核結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸芾砣撕突鹜?
管人之間的上述文件往來均以傳真的方式或雙方商定的其他方式進行。
基金托管人在復核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金
托管人應共同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以雙方認可的賬務處理方式為準；若雙
方無法達成一致，以基金管理人的賬務處理為準。核對無誤后，基金托管人在基
金管理人提供的報告上加蓋托管業(yè)務專用章或者出具加蓋托管業(yè)務專用章的復
核意見書，雙方各自留存一份。如果基金管理人與基金托管人不能于應當發(fā)布公
告之日之前就相關報表達成一致，基金管理人有權按照其編制的報表對外發(fā)布公
告，基金托管人有權就相關情況報中國證監(jiān)會備案。
（八）在有需要時，基金管理人應每季向基金托管人提供基金業(yè)績比較基準
的基礎數(shù)據(jù)和編制結(jié)果。
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九、基金收益分配
（一）基金利潤的構成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除相
關費用后的余額，基金已實現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的余額。
（二）基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中
已實現(xiàn)收益的孰低數(shù)。
（三）收益分配原則
1、若《基金合同》生效不滿3個月，本基金可不進行收益分配；
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)
金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利按除息日的該類基金份額凈值自動轉(zhuǎn)為相應類別的基金份
額進行再投資；若投資者不選擇，本基金A類、C類基金份額默認的收益分配方
式是現(xiàn)金分紅；
3、由于基金費用的不同，不同類別的基金份額在收益分配數(shù)額方面可能有
所不同，基金管理人可對各類別基金份額分別制定收益分配方案。本基金同一類
別每一基金份額享有同等分配權；
4、基金管理人有權根據(jù)實際情況決定是否進行收益分配，在符合基金收益
分配條件的前提下，本基金每季度至少進行一次收益分配：
（1）基金管理人于每年二月、五月、八月、十一月最后一個交易日對基金
相對業(yè)績比較基準的超額收益率以及基金的可供分配利潤進行評價，收益評價日
核定的基金累計報酬率超過業(yè)績比較基準同期累計報酬率或者基金可供分配利
潤金額大于0元時，基金管理人可進行收益分配。具體分配時間、分配方案及每
次基金收益分配數(shù)額等內(nèi)容，基金管理人可以根據(jù)實際情況確定并按照有關規(guī)定
公告；
（2）當基金收益分配根據(jù)基金相對業(yè)績比較基準的超額收益率決定時，基
于本基金的特點，本基金收益分配無需以彌補虧損為前提，收益分配后各類基金
份額凈值有可能低于面值；當基金收益分配根據(jù)基金可供分配利潤金額決定時，
本基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面值，即基金收益分配基準日的各
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類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不能低于面值；
5、本基金可以根據(jù)實際情況在其他日期進行收益評價，在符合上述有關基
金收益分配條件的情形下，本基金可進行收益分配；
6、法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在對基金份額持有人利益無實質(zhì)不利影響的前提下，基金管理人在履行適當
程序后可以調(diào)整基金收益的分配原則和支付方式，不需召開基金份額持有人大會
審議，但應于變更實施日前按照《信息披露辦法》的要求在規(guī)定媒介公告。
（四）收益分配方案
基金收益分配方案中應載明截至收益分配基準日的可供分配利潤、基金收益
分配對象、分配時間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內(nèi)容。
（五）收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，依照《信息
披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
（六）基金收益分配中發(fā)生的費用
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔。當投
資者的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用時，基金登
記機構可將基金份額持有人的現(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應類別的基金份額。紅利再投
資的計算方法，依照業(yè)務規(guī)則執(zhí)行。
（七）實施側(cè)袋機制期間的收益分配
本基金實施側(cè)袋機制的，側(cè)袋賬戶不進行收益分配，詳見招募說明書的規(guī)定。
嘉實中證港股通高股息投資交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議
十、基金信息披露
（一）保密義務
基金托管人和基金管理人應按法律法規(guī)、基金合同的有關規(guī)定進行信息披
露，擬公開披露的信息在公開披露之前應予保密。除按《基金法》、《信息披露辦
法》、基金合同及其他有關規(guī)定進行信息披露外，基金管理人和基金托管人對基
金運作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得的業(yè)務信息應予保密。
基金管理人和基金托管人除了為合法履行法律法規(guī)、基金合同及本協(xié)議規(guī)定
的義務所必要之外，不得為其他目的使用、利用其所知悉的基金的保密信息，并
且應當將保密信息限制在為履行前述義務而需要了解該保密信息的職員范圍之
內(nèi)。但是，如下情況不應視為基金管理人或基金托管人違反保密義務：
（1）非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌丁⑿孤痘蚬?
開；
（2）基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或
中國證監(jiān)會等監(jiān)管機構的命令、決定所做出的信息披露或公開；
（3）基金管理人或基金托管人在要求保密的前提下對自身聘請的外部法律
顧問、財務顧問、審計人員、技術顧問等做出的必要信息披露。
（二）信息披露的內(nèi)容
基金的信息披露主要包括基金招募說明書、基金合同、托管協(xié)議、基金產(chǎn)品
資料概要、基金份額發(fā)售公告、基金合同生效公告、基金凈值信息、基金份額申
購、贖回價格、基金定期報告（包括基金年度報告、基金中期報告和基金季度報
告），以及臨時報告、澄清公告、基金份額持有人大會決議、清算報告、發(fā)起資
金認購份額報告、實施側(cè)袋機制期間的信息披露和中國證監(jiān)會規(guī)定應予公開披露
的其他信息。基金年度報告中的財務會計報告需經(jīng)符合《中華人民共和國證券法》
規(guī)定的會計師事務所審計后，方可披露。
若本基金投資港股通標的股票、股指期貨、國債期貨、股票期權、資產(chǎn)支持
證券、參與融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務，基金管理人將按相關法律法規(guī)要求進行
披露。
當相關法律法規(guī)關于上述信息披露的規(guī)定發(fā)生變化時，基金管理人將按最新
規(guī)定進行信息披露。
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（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責和信息披露程序
1.職責
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應以保護基金份額持有人利益
為宗旨，誠實信用，嚴守秘密?；鸸芾砣素撠熮k理與基金有關的信息披露事宜，
對于法規(guī)規(guī)定的應由基金托管人復核的事項，應經(jīng)基金托管人復核無誤后，由基
金管理人予以公布。
基金管理人、基金托管人應當在規(guī)定報刊中選擇披露信息的報刊?；鸸芾?
人、基金托管人應當向中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站報送擬披露的基金信息，并
保證相關報送信息的真實、準確、完整、及時；基金管理人、基金托管人可以根
據(jù)需要在其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于規(guī)定媒介披露信
息，并且在不同媒介上披露同一信息的內(nèi)容應當一致。
當出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露基金信息：
（1）基金投資所涉及的證券、期貨交易所或外匯市場遇法定節(jié)假日或因其
他原因暫停營業(yè)時；
（2）因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基
金資產(chǎn)價值時；
（3）法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會或《基金合同》認定的其他情形。
2.程序
按有關規(guī)定須經(jīng)基金托管人復核的信息披露文件，由基金管理人起草、并經(jīng)
基金托管人復核后由基金管理人公告，基金托管人向基金管理人進行書面或者電
子確認。發(fā)生《基金合同》中規(guī)定需要披露的事項時，按《基金合同》規(guī)定公布。
3.信息文本的存放
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法
規(guī)規(guī)定將信息置備于公司住所，供社會公眾查閱、復制。投資者可以免費查閱上
述文件。在支付工本費后可在合理時間獲得上述文件的復制件或復印件?；鸸?
理人和基金托管人應保證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。
嘉實中證港股通高股息投資交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議
十一、基金費用
（一）基金管理費的計提比例和計提方法
本基金基金財產(chǎn)中投資于目標ETF的部分不收取管理費?；鸸芾碣M按前
一日基金資產(chǎn)凈值扣除基金財產(chǎn)中目標ETF份額所對應資產(chǎn)凈值后剩余部分（若
為負數(shù)，則取0）的0.50%年費率計提。管理費的計算方法如下：
H＝E×0.50%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日基金資產(chǎn)凈值扣除基金財產(chǎn)中目標ETF份額所對應資產(chǎn)凈值后
的剩余部分；若為負數(shù)，則E取0
基金管理費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理人向基
金托管人發(fā)送基金管理費劃款指令，基金托管人復核后于次月前5個工作日內(nèi)從
基金財產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。若遇法定節(jié)假日、公休日等，順延至最近
可支付日支付。
（二）基金托管費的計提比例和計提方法
本基金基金財產(chǎn)中投資于目標ETF的部分不收取托管費?；鹜泄苜M按前
一日基金資產(chǎn)凈值扣除基金財產(chǎn)中目標ETF份額所對應資產(chǎn)凈值后剩余部分（若
為負數(shù)，則取0）的0.10%的年費率計提。托管費的計算方法如下：
H＝E×0.10%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日基金資產(chǎn)凈值扣除基金財產(chǎn)中目標ETF份額所對應資產(chǎn)凈值后
的剩余部分；若為負數(shù)，則E取0
基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理人向基
金托管人發(fā)送基金托管費劃款指令，基金托管人復核后于次月前5個工作日內(nèi)從
基金財產(chǎn)中一次性支取。若遇法定節(jié)假日、公休日等，順延至最近可支付日支付。
（三）銷售服務費的計提比例和計提方法
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額的銷售服務費按前
一日C類基金份額的基金資產(chǎn)凈值的0.25%年費率計提。銷售服務費的計算方法
如下：
H＝E×0.25%÷當年天數(shù)
嘉實中證港股通高股息投資交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議
H為C類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為C類基金份額前一日基金資產(chǎn)凈值
C類基金份額銷售服務費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，由基
金管理人向基金托管人發(fā)送銷售服務費劃款指令，基金托管人復核后于次月前5
個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支取。若遇法定節(jié)假日、公休日等，順延至最近
可支付日支付。
（四）《基金合同》生效后與基金相關的信息披露費用，但法律法規(guī)、中國
證監(jiān)會另有規(guī)定的除外、《基金合同》生效后與基金相關的會計師費、律師費、
訴訟費或仲裁費、基金份額持有人大會費用、基金的銀行匯劃費用、因基金的證
券、期貨、期權交易或結(jié)算而產(chǎn)生的費用（包括但不限于經(jīng)手費、印花稅、證管
費、過戶費、手續(xù)費、券商傭金及其他類似性質(zhì)的費用等）、基金的開戶費用、
賬戶維護費用、因投資港股通標的股票而產(chǎn)生的各項費用、按照國家有關規(guī)定和
《基金合同》約定，可以在基金財產(chǎn)中列支的其他費用，可以列入當期基金費用。
（五）不列入基金費用的項目
基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基
金財產(chǎn)的損失、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費
用、基金合同生效前的相關費用、其他根據(jù)相關法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關規(guī)
定不得列入基金費用的項目，不列入基金費用。
（六）基金管理費、基金托管費、銷售服務費的復核程序
基金托管人對基金管理人計提的基金管理費、基金托管費、銷售服務費等，
根據(jù)本托管協(xié)議和基金合同的有關規(guī)定進行復核。
（七）違規(guī)處理方式
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反《基金法》、《基金合同》、《運作辦法》及其
他有關規(guī)定從基金財產(chǎn)中列支費用時，基金托管人可要求基金管理人予以說明解
釋，如基金管理人無正當理由，基金托管人可拒絕支付。
嘉實中證港股通高股息投資交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議
十二、基金份額持有人名冊的登記與保管
本基金的基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額持有人名冊，
包括基金合同生效日、基金合同終止日、基金權益登記日、基金份額持有人大會
權益登記日、每年6月30日、12月31日的基金份額持有人名冊?；鸱蓊~持
有人名冊的內(nèi)容至少應包括持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由登記機構編制，由基金管理人審核并提交基金托管人
保管。基金托管人有權要求基金管理人提供任意一個交易日或全部交易日的基金
份額持有人名冊，基金管理人應及時提供，不得拖延或拒絕提供。
基金管理人應及時向基金托管人提交基金份額持有人名冊。每年6月30日
和12月31日的基金份額持有人名冊應于下月前十個工作日內(nèi)提交；基金合同生
效日、基金合同終止日等涉及到基金重要事項日期的基金份額持有人名冊應于發(fā)
生日后十個工作日內(nèi)提交。
基金管理人和基金托管人應妥善保管基金份額持有人名冊，保存期限不低于
法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。基金托管人不得將所保管的基金份額持有人名冊用于
基金托管業(yè)務以外的其他用途，并應遵守保密義務。若基金管理人或基金托管人
由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人名冊，應按有關法規(guī)規(guī)定各自承擔相
應的責任。
嘉實中證港股通高股息投資交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議
十三、基金有關文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人應保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資
料?；鹜泄苋藨４婊鹜泄軜I(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料。
基金管理人和基金托管人都應當按規(guī)定的期限保管。保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)
定的最低年限。
（二）合同檔案的建立
1、基金管理人代表基金簽署與基金相關的重大合同文本后，應及時將合同
文本正本送達基金托管人處。
2、基金管理人應及時將與本基金賬務處理、資金劃撥等有關的合同、協(xié)議
傳真至基金托管人。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務協(xié)助變更后的接
任人接收相應文件。
（四）基金管理人和基金托管人應按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、
基金賬冊、交易記錄和重要合同等，承擔保密義務并保存不低于法律法規(guī)規(guī)定的
最低年限。
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十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人職責終止后，仍應妥善保管基金管理業(yè)務資料，保證不做
出對基金份額持有人的利益造成損害的行為，并與新任基金管理人或臨時基金管
理人及時辦理基金管理業(yè)務的移交手續(xù)?；鹜泄苋藨o予積極配合，并與新任
基金管理人或臨時基金管理人核對基金資產(chǎn)總值和凈值。
（二）基金托管人職責終止后，仍應妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務資料，
保證不做出對基金份額持有人的利益造成損害的行為，并與新任基金托管人或臨
時基金托管人及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務的移交手續(xù)?；鸸芾砣藨o予
積極配合，并與新任基金托管人或臨時基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和凈值。
（三）其他事宜見基金合同的相關約定。
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十五、禁止行為
本協(xié)議當事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)
從事證券投資。
（二）基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)。基金托管人不公平
地對待其托管的不同基金財產(chǎn)。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財產(chǎn)或職務之便為基金份額持有人
以外的第三人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損
失。
（五）基金管理人、基金托管人侵占、挪用基金財產(chǎn)。
（六）基金管理人、基金托管人對泄露因職務便利獲取的未公開信息、利用
該信息從事或者明示、暗示他人從事相關的交易活動。
（七）基金管理人、基金托管人玩忽職守，不按照規(guī)定履行職責。
（八）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和付
款指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（九）基金管理人、基金托管人在行政上、財務上不獨立,其董事、監(jiān)事、
高級管理人員和其他從業(yè)人員相互兼職。
（十）基金托管人私自動用或處分基金資產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的合法指令、
基金合同或托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。
（十一）基金財產(chǎn)用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣除目標ETF以外的其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除
外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
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（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制，如適用于本基金，基金管理人在
履行適當程序后，則本基金投資按照取消或調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行。
（十二）法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為，以及依照法律、行政法規(guī)有
關規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。
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十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的新協(xié)議，其
內(nèi)容不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突。
（二）基金托管協(xié)議終止的情形
1、《基金合同》終止；
2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金托管人接管基金托管
業(yè)務；
3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金管理人接管基金管理
業(yè)務；
4、發(fā)生法律法規(guī)、中國證監(jiān)會或《基金合同》規(guī)定的終止事項。
（三）基金財產(chǎn)的清算
基金管理人和基金托管人應按照《基金合同》及有關法律法規(guī)的規(guī)定對本基
金的財產(chǎn)進行清算。
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十七、違約責任
（一）基金管理人、基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定的，
應當承擔違約責任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反《基金法》
等法律法規(guī)的規(guī)定或者《基金合同》和本托管協(xié)議約定，給基金財產(chǎn)或者基金份
額持有人造成損害的，應當分別對各自的行為依法承擔賠償責任；因共同行為給
基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應當承擔連帶賠償責任。本協(xié)議所述
任何損失，僅限于直接損失。
（三）一方當事人違約，給另一方當事人或基金財產(chǎn)造成損失的，應就直接
損失進行賠償，另一方當事人有權利及義務代表基金向違約方追償。如發(fā)生下列
情況之一的，相應的當事人免責：
1、不可抗力；
2、基金管理人和/或基金托管人按照當時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會等監(jiān)
管機構的規(guī)定作為或不作為而造成的損失等；
3、基金管理人按照基金合同約定的投資原則投資或不投資而造成的損失等。
（四）一方當事人違約，非違約方當事人在職責范圍內(nèi)有義務及時采取必要
的措施，防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使損失進一步擴大的，不得就擴
大的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。
（五）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保
護基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應當繼續(xù)履行本協(xié)
議。若基金管理人或基金托管人因履行本協(xié)議而被起訴，另一方應提供合理的必
要支持。
（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業(yè)務出現(xiàn)差錯，基
金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，仍未能
發(fā)現(xiàn)錯誤或未能避免錯誤發(fā)生的，由此造成基金財產(chǎn)或投資人損失，基金管理人
和基金托管人免除賠償責任，但是基金管理人和基金托管人應積極采取必要的措
施消除或減輕由此造成的影響。
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十八、爭議解決方式
各方當事人同意，因本協(xié)議產(chǎn)生或與本協(xié)議有關的一切爭議，各方當事人應
盡量通過協(xié)商、調(diào)解解決。協(xié)商、調(diào)解不能解決的，應當將爭議提交中國國際經(jīng)
濟貿(mào)易仲裁委員會，按照中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會屆時有效的仲裁規(guī)則進行
仲裁。仲裁地點為北京市。仲裁裁決是終局的，對仲裁各方當事人均具有約束力。
仲裁費由敗訴方承擔，除非仲裁裁決另有規(guī)定。
爭議處理期間，各方當事人應恪守各自的職責，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責地履
行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權益。
本協(xié)議受中國法律（為本協(xié)議之目的，不包括香港特別行政區(qū)、澳門特別
行政區(qū)和臺灣地區(qū)法律）管轄。
嘉實中證港股通高股息投資交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議
十九、托管協(xié)議的效力
雙方對托管協(xié)議的效力約定如下：
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請發(fā)售基金份額時提交的基金托管協(xié)議
草案，應經(jīng)托管協(xié)議當事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權代表簽字/蓋章，
協(xié)議當事人雙方根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)
會注冊的文本為正式文本。
（二）本協(xié)議自雙方簽署之日起成立，自基金合同生效之日起生效。托管協(xié)
議的有效期自其生效之日起至基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告之日
止。
（三）本協(xié)議自生效之日起對托管協(xié)議當事人具有同等的法律效力。
（四）本協(xié)議一式三份，協(xié)議雙方各持一份，上報有關監(jiān)管部門一份，每份
具有同等的法律效力。
嘉實中證港股通高股息投資交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議
二十、其他事項
除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義適用基金合同的約定。本協(xié)議未
盡事宜，當事人依據(jù)基金合同、有關法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。
嘉實中證港股通高股息投資交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議
二十一、托管協(xié)議的簽訂
本協(xié)議雙方法定代表人或授權代表人簽章、簽訂地、簽訂日
嘉實中證港股通高股息投資交易型開放式指數(shù)證券投資基金發(fā)起式聯(lián)接基金托管協(xié)議.pdf